結(jié)算管理制度

結(jié)算管理制度為規(guī)范合同結(jié)算管理，確保結(jié)算的及時(shí)、公平、準(zhǔn)確，及時(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本，制定本管理制度。第一條 總則（一）所有設(shè)計(jì)類合同結(jié)算、工程類合同結(jié)算（包含建安工程、裝飾工程、材料設(shè)備采購、環(huán)境配套工程、智能化工程及非政府性收費(fèi)的區(qū)內(nèi)管網(wǎng)設(shè)備工程） ，均需執(zhí)行本管理制度，同時(shí)上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營中心審核。（二）所有合同結(jié)算時(shí)必須遵循原合同約定的結(jié)算原則，嚴(yán)禁出現(xiàn)與結(jié)算原則違背的現(xiàn)象。（三）所有結(jié)算均需逐級(jí)審批簽字后方能生效，結(jié)算金額需公司運(yùn)營部及時(shí)反映到合同臺(tái)帳及動(dòng)態(tài)成本中。（四）工程類結(jié)算（或工程類施工圖預(yù)算）的編制，原則上由項(xiàng)目公司完成，若項(xiàng)目公司需要委托咨詢公司完成的，項(xiàng)目公司要提出申請(qǐng)，說明原因，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營中心審批。（五）所有需要結(jié)算外審的委托，由集團(tuán)運(yùn)營中心統(tǒng)一組織實(shí)施。第二條職責(zé)（一）項(xiàng)目公司1、合同主辦部門負(fù)責(zé)匯總并確認(rèn)合同結(jié)算資料，確保結(jié)算資料的真實(shí)準(zhǔn)確；2、運(yùn)營部負(fù)責(zé)編制公司合同結(jié)算月度計(jì)劃，報(bào)送集團(tuán)運(yùn)營中心成本管理部登記備案；3、運(yùn)營部負(fù)責(zé)審核結(jié)算資料、確定結(jié)算價(jià)款，并對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)及結(jié)算價(jià)款的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；（二）集團(tuán)運(yùn)營中心1、集團(tuán)運(yùn)營中心負(fù)責(zé)審核公司結(jié)算是否執(zhí)行本管理規(guī)定；并對(duì)結(jié)算中的價(jià)款、結(jié)算資料進(jìn)行審核，對(duì)結(jié)算結(jié)果有詢問權(quán)。對(duì)于工程量計(jì)算誤差超過 1.5%，材料、設(shè)備及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)高于市場(chǎng)平均水平的結(jié)算，有權(quán)要求項(xiàng)目公司重新結(jié)算，并以此作為對(duì)各專業(yè)預(yù)算工程師的考核依據(jù)。2、結(jié)算審核過程中，發(fā)現(xiàn)弄虛作假、損害集團(tuán)利益的，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。第三條工作程序第1頁（一）項(xiàng)目公司1、合同履行完畢并驗(yàn)收合格后，合同主辦部門向承包單位發(fā)放結(jié)算通知書；2、承包單位收到通知后在約定時(shí)間內(nèi)向主辦部門提報(bào)竣工結(jié)算書及相關(guān)結(jié)算資料； 主辦部門將以下相關(guān)資料匯總后，填報(bào)結(jié)算申請(qǐng)單：合同工期的完成情況；工程質(zhì)量情況判斷；現(xiàn)場(chǎng)簽證單、技術(shù)核定單和設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳的比較核對(duì)；設(shè)備、材料數(shù)量統(tǒng)計(jì)；工程款支付情況的確認(rèn)；業(yè)主索賠資料的整理統(tǒng)計(jì)；業(yè)主索賠資料包括但不限于減帳指示、信函、備忘錄、聲明等；索賠類別包括減帳、漏做工程、質(zhì)量不合格工程、拖期、擾民、鬧事、員工停工、不配合工作、不協(xié)調(diào)、偷工減料、代替品,,竣工圖紙的審核確認(rèn)。、主辦部門將核查完畢的結(jié)算資料及核查結(jié)果連同承包單位提交的結(jié)算書，提交運(yùn)營部，運(yùn)營部根據(jù)結(jié)算資料，編制結(jié)算書。結(jié)算資料至少應(yīng)該包括以下內(nèi)容：招投標(biāo)文件有關(guān)資料；工程施工總、分包合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書；工程竣工全套圖紙（土建、安裝等）；設(shè)計(jì)變更圖紙、設(shè)計(jì)變更簽證單、技術(shù)核定單、圖紙會(huì)審交底紀(jì)要；施工組織設(shè)計(jì)；施工過程中雙方簽證資料（甲方認(rèn)可的）；地質(zhì)勘探報(bào)告；工程預(yù)（結(jié)）算書（加蓋編制單位公章、預(yù)算員簽章）；甲供料、甲控材清單；主要材料分析表；主要材料差價(jià)證明材料；施工形象進(jìn)度月報(bào)表；其他；第1頁4、運(yùn)營部預(yù)算工程師根據(jù)編制的結(jié)算書對(duì)承包單位的結(jié)算進(jìn)行核定， 并確定結(jié)算價(jià)款報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核；5、運(yùn)營部負(fù)責(zé)人簽署審核意見后，將結(jié)算書及結(jié)算資料一并報(bào)公司總經(jīng)理審批；6、結(jié)算書經(jīng)公司總經(jīng)理審批后報(bào)集團(tuán)運(yùn)營中心審核； 異地公司結(jié)算書及相關(guān)資料一般情況通過快遞方式報(bào)送集團(tuán)運(yùn)營中心，特殊情況另議。7、經(jīng)各級(jí)審批通過后的結(jié)算書按照相應(yīng)程序蓋章后生效。（二）集團(tuán)運(yùn)營中心1、審查項(xiàng)目公司結(jié)算流程執(zhí)行情況及結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，對(duì)于工程量計(jì)算誤差超過1.5%，材料、設(shè)備及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)高于市場(chǎng)平均水平的結(jié)算， 有權(quán)要求項(xiàng)目公司重新結(jié)算；2、經(jīng)運(yùn)營中心審核后的結(jié)算，滿足如下額度的要報(bào)運(yùn)營中心總經(jīng)理審批：1）銷售費(fèi)用中與工程相關(guān)的（如：售樓處及樣板間建安工程、現(xiàn)場(chǎng)圍檔、裝修工程、鋼結(jié)構(gòu)工程）結(jié)算金額在50萬元以上的，經(jīng)運(yùn)營中心審核后，報(bào)運(yùn)營中心總經(jīng)理審批；2）其它合同結(jié)算金額在100萬元以上的結(jié)算書，經(jīng)運(yùn)營中心審核后報(bào)運(yùn)營中心總經(jīng)理簽字審批；3、運(yùn)營中心根據(jù)每單結(jié)算工作量確定結(jié)算審核時(shí)間， 一般情況審核時(shí)間為兩周， 特殊情況另議。第四條其它規(guī)定（一） 項(xiàng)目公司主辦部門依據(jù)簽字蓋章完畢后的結(jié)算書，按照合同及結(jié)算規(guī)定進(jìn)行尾款的申請(qǐng)、支付。未經(jīng)公司總經(jīng)理審批的結(jié)算，主辦部門不得對(duì)承包單位支付結(jié)算尾款。（二） 對(duì)甲供材料（三方協(xié)議）的結(jié)算付款要求有三方簽字蓋章認(rèn)可的結(jié)算書方可支付結(jié)算工程款。（三） 結(jié)算資料需具有 100％的可復(fù)查性，并隨同 “結(jié)算審批單” 流轉(zhuǎn)。結(jié)算手續(xù)完畢后，所有結(jié)算資料由公司運(yùn)營部統(tǒng)一編號(hào)留檔，以備后期查詢。（四） 各公司每月 25日填報(bào)下月結(jié)算計(jì)劃表上報(bào)集團(tuán)運(yùn)營中心。（五） 結(jié)算書一式四份，分別留承包單位、運(yùn)營部、財(cái)務(wù)部、集團(tuán)運(yùn)營中心各一份。第五條相關(guān)表格《結(jié)算通知書》第2頁《結(jié)算申請(qǐng)單》《結(jié)算月度計(jì)劃》《結(jié)算審批表》第六條 附則（一）本管理制度由集團(tuán)運(yùn)營中心負(fù)責(zé)解釋和修訂。（二）本管理制度自批準(zhǔn)后開始執(zhí)行。第3頁結(jié)算通知書:貴單位與我司簽訂的合同編號(hào)為 的 工程,開工日期為 ，合同竣工時(shí)間為 ，實(shí)際竣工時(shí)間為 ，目前我司驗(yàn)收基本辦理完成，可予以辦理結(jié)算；請(qǐng)貴公司在收到上述通知后注意以下事項(xiàng)：1、結(jié)算辦理完成前，我司將按合同不再支付工程款項(xiàng)；2、請(qǐng)?jiān)诮拥酱私Y(jié)算通知書后10天內(nèi)（建安工程20天內(nèi)）向我司申報(bào)結(jié)算資料，結(jié)算資料要齊全，以A4型紙打印、裝訂成冊(cè)；3、結(jié)算申報(bào)要客觀，否則將影響貴公司的評(píng)級(jí)及以后的工程投標(biāo)；4、結(jié)算資料必須是原件（合同除外） ；5、其他說明事項(xiàng)：簽發(fā)人：： 主辦部門經(jīng)理：年 月 日簽收單位： 簽收人：年 月 日第4頁結(jié)算申請(qǐng)單項(xiàng)目名稱 合同編號(hào)工程名稱 合同價(jià)值施工單位合同工期完成情況：合同質(zhì)量完成情況：合同執(zhí)行過程中是否符合要求，有無獎(jiǎng)罰情況：安全文明施工情況：施工組織與協(xié)調(diào)情況：交接工作的完成情況：變更、簽證編號(hào)索賠資料甲供材料明細(xì)水費(fèi)電費(fèi)排污費(fèi)扣除費(fèi)用 臨時(shí)設(shè)施費(fèi)罰款開發(fā)部代繳手續(xù)費(fèi)其它經(jīng)手人： 日期： 部門經(jīng)理： 日期：監(jiān)理公司意 見注：本表由公司工程主辦部門填寫并隨完整的結(jié)算資料提交運(yùn)營部，結(jié)算資料不全運(yùn)營部有權(quán)不與結(jié)算第5頁結(jié)算月度計(jì)劃項(xiàng)目：合同編號(hào)承包單位提報(bào)運(yùn)營中心項(xiàng)目名稱承包單位合同金額經(jīng)辦人報(bào)審金額時(shí)間第6頁結(jié)算審批表（銷售費(fèi)用結(jié)算金額 50萬元以下，其它工程結(jié)算 100萬元以下）合同編號(hào)：結(jié)算建筑項(xiàng)目名稱： 原建筑面積：㎡㎡面積：原合同施工單位： ㎡造價(jià)：送審價(jià)： 元結(jié)算價(jià) 元 核減（增）額 元核減（增）原因公司運(yùn)營部審核意見年 月 日公司總經(jīng)理審批年 月 日集團(tuán)運(yùn)營中心審核意見年 月 日第7頁結(jié)算審批表（銷售費(fèi)用結(jié)算金額 50萬元以上，其它工程結(jié)算 100萬元以上）合同編號(hào)：結(jié)算建筑項(xiàng)目名稱： 原建筑面積：㎡㎡面積：原合同施工單位： ㎡造價(jià)：送審價(jià)： 元結(jié)算價(jià) 元 核減（增）額 元