企業(yè)管理資料范本-差旅費報銷制度

差旅費報銷規(guī)章制度差旅費是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。以下是收集的差旅費報銷規(guī)章制度，歡迎查看！范本一：差旅費報銷規(guī)章制度為控制費用，提高效率，規(guī)范出差相關(guān)人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本規(guī)章制度。一、報銷范圍：本細(xì)則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐相關(guān)人員。二、出差審批辦法：1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“##有限責(zé)任公司出差申請單”（見附件），明確出差任務(wù)、出行路線、逗留規(guī)定時間及隨行相關(guān)人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門機構(gòu)相關(guān)相關(guān)項目人、分管領(lǐng)導(dǎo)人審核本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法。若同次出差任務(wù)涉及多部門機構(gòu)企業(yè)員工的，應(yīng)按部門機構(gòu)分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門機構(gòu)費用考核依據(jù)。如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財務(wù)部部長（5000元以上須經(jīng)財務(wù)副總）審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事相關(guān)人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、規(guī)定時間、線路后交部門機構(gòu)相關(guān)相關(guān)己、超支不補。5、出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。6、出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總裁特批。7、往返機場、車站的市內(nèi)交通費準(zhǔn)予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。8、出差參加展示會的運雜費、門票等準(zhǔn)予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的相關(guān)人員食宿及其他費用由對方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助；到分公司出差，由分公司負(fù)擔(dān)費用的，不得再次在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷，不享受任何補助。11、出差補助天數(shù)的計算方法：1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛規(guī)定時間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補助；2）到達(dá)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛規(guī)定時間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助。12、出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。13、以下范圍內(nèi)的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內(nèi)出差一般不予補助，如有特殊情況需部門機構(gòu)經(jīng)理報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；14、經(jīng)分公司統(tǒng)一招聘的企業(yè)員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的應(yīng)屆畢業(yè)生到公司報到，可按照火車硬座或公交大巴票價，予以實報差旅費及行李托運費，不享受任何補助；15、費用核算：公司所有相關(guān)人員出差費用均計入各部門機構(gòu)成本。16、其它1）報銷差旅費時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等），以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。通訊、交通費用一一報銷規(guī)定一、報銷對象1、非年薪制部門機構(gòu)經(jīng)理；2、經(jīng)理助理；3、非年薪制主管。二、報銷額度1、部門機構(gòu)經(jīng)理：200.00元;2、經(jīng)理助理：150.00元；3、主管：100.00元。三、報銷辦法1、當(dāng)月發(fā)生的實際費用大于報銷額度的以報銷額度為限，當(dāng)月發(fā)生的實際費用小于報銷額度的以實際發(fā)生的為限；2、當(dāng)月30日前報上月20日到當(dāng)月20日費用，不可跨月報銷；3、實行年薪制的所有相關(guān)人員不再報銷通訊費用。四、相關(guān)規(guī)定1、公司給予報銷費用的手機每日晚10：00之前必須開機;截稿日通宵開機;任何人不得借故不復(fù)機或不接相關(guān)公司正式正式生效方法。如經(jīng)核實，一個月內(nèi)有累計兩次在要求規(guī)定時間內(nèi)未開機或未復(fù)機情況，本月通訊費用不予報銷。2、交通費用報銷對象及額度可由各部門機構(gòu)根據(jù)實際情況制定。項目人、分管領(lǐng)導(dǎo)人審核本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法，再交財務(wù)部審核本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法，按《##費用報銷程序》予以報銷（領(lǐng)導(dǎo)人班子成員出差費用須經(jīng)董事長審核本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法）。除按規(guī)定可報出租車費的相關(guān)人員外的其他相關(guān)人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向部門機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人請示同意，報帳時由董事長本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法認(rèn)可。3、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：注：（1）住宿費系指房間標(biāo)準(zhǔn)；（2）因特殊情況超標(biāo)，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可報銷。4、乘座工具標(biāo)準(zhǔn)5、企業(yè)員工分類標(biāo)準(zhǔn)：第一類：公司領(lǐng)導(dǎo)人指公司領(lǐng)導(dǎo)人班子成員；第二類：中層干部及高級職稱相關(guān)人員；第三類：工作相關(guān)人員指公司除一、二、四類之外的其他企業(yè)員工；第四類：安裝維修相關(guān)人員。三、差旅費報銷原則（1）區(qū)內(nèi)出差（含龍寶、天城、五橋）不論規(guī)定時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，標(biāo)準(zhǔn)為：早餐1.5元，中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，實際住宿費超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差相關(guān)人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據(jù)的一律按限額標(biāo)準(zhǔn)的70%計算給個人。(3)以下相關(guān)人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法：在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的相關(guān)人員；自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差相關(guān)人員；其他不宜實行本辦法的出差相關(guān)人員。(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼：A.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發(fā)補貼;特快列車非空調(diào)車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補貼、空調(diào)車按其硬席座位票價的30%計發(fā)補貼；B.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發(fā)補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發(fā)補貼。(5)出差期間，若發(fā)生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法和就餐金額。(6)出差補助天數(shù)實行：按出差自然(以日歷為準(zhǔn))天數(shù)補助。⑺各部門機構(gòu)派往外地長住相關(guān)人員，路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷，到達(dá)駐地后按以下標(biāo)準(zhǔn)實行包干：重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干；武漢、無錫等地，按實際天數(shù)每人每天45元包干；廣州(京、津、滬、穗)按實際天數(shù)每人每天50元包干。(8)出差的行程路線須與出差申請單上標(biāo)明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。(9)出差相關(guān)人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。(10)出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會議的相關(guān)人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費已包含學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門機構(gòu)或分管領(lǐng)導(dǎo)人2倍的罰款。(11)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，給多派人出差的部門機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人處以多派人出差費用的2倍罰款。(12)出差相關(guān)人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人和分管領(lǐng)導(dǎo)人審批。否則按應(yīng)報金額的10%進行處罰，同時對部門機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人罰款50元每次。（13）出差相關(guān)人員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;除按規(guī)定報銷出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標(biāo)準(zhǔn)為：重慶市范圍內(nèi)（除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補助）按一天補助，補助標(biāo)準(zhǔn)30元/天；四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補助，補助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;其它地區(qū)按三天補助，補助標(biāo)準(zhǔn)30元/天。（14）異地分子公司工作相關(guān)人員，路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。范本二：差旅費報銷規(guī)章制度一、原則1、嚴(yán)格財務(wù)收支審批規(guī)章制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、相關(guān)項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門機構(gòu)經(jīng)理本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法或本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法或蓋章。（分公司2000元以下支出由分公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批，凡2000元以上任何開支都必須由大區(qū)總裁書面本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法審批后，出納方可支付，并將有大區(qū)總裁書面本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法的審批單正式正式生效方法件復(fù)印后附于原始單據(jù)后，方可作為報銷憑證）。2、加強報銷管理管控，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。3、為了分清責(zé)任，進行部門機構(gòu)核算，不同相關(guān)人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。二、支出相關(guān)部門機構(gòu)審核對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門機構(gòu)經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核。三、財務(wù)部門機構(gòu)審核財務(wù)部門機構(gòu)對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)規(guī)章制度對其合法性進行審核。四、審核權(quán)限同審批權(quán)限。五、費用報銷及借款規(guī)定時間一覽款項借支11：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：00費用報銷9：00-12：009：00-12：009：00-12：00對外結(jié)帳9：00-12：009：00-12：009：00-12：00（分公司財務(wù)部可根據(jù)實際情況進行適當(dāng)調(diào)整）六、報銷手續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)報銷規(guī)章制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法）交給財務(wù)。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證:1、版面費、廣告代理費：由部門機構(gòu)憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），核對無誤后本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法或本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法或蓋章。2、印刷費（出片費）：部門機構(gòu)憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法或本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法或蓋章。3、辦公用品、低值易耗品：由運營管理管控中心統(tǒng)一購買的，運營管理管控中心保管相關(guān)人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫本合同支付資金服務(wù)單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上本合同支付資金服務(wù)單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)人審批后報銷。4、機房與0A設(shè)備：技術(shù)部保管相關(guān)人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫本合同支付資金服務(wù)單和出庫單。憑發(fā)票（附上本合同支付資金服務(wù)單）填寫費用報銷單。5、資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理管控部門機構(gòu)（運營管理管控中心）進行登記本合同支付資金服務(wù)，并在書、資料上本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法或蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上本合同支付資金服務(wù)單）填寫費用報銷單。6、差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門機構(gòu)經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法認(rèn)證，后至財務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除。試用相關(guān)人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。7、業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法并注明規(guī)定時間及招待客戶名稱;加班用餐費須有全體用餐人本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法;交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量;快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門機構(gòu)成本。未按規(guī)定填寫說明或本相關(guān)項目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式生效方法的，財務(wù)