建設工程風險管理

第七章建設工程風險管理.風險管理概述.建設工程風險識別.建設工程風險評價.建設工程風險對策1第一節(jié)風險管理概述一、風險的定義與相關概念（一）定義

風險是與出現損失有關的不確定性；風險就是在給定情況下和特定時間內，可能發(fā)生的結果之間的差異（實際結果與預期結果之間的差異）?？梢?，風險具有下列特點：

一是不確定性，二是產生損失后果。2(二)與風險相關的概念1、風險因素：產生或增加損失概率和損失程度的條件或因素；是潛在原因?？煞譃椋鹤匀伙L險因素：客觀因素，如發(fā)動機性能、制動失靈。道德風險因素：如人品，欺詐。心理風險因素：如投保后疏于防范。2、風險事件：造成損失的偶發(fā)事件，是造成損失的外在原因或直接原因。如，失火，盜竊，搶劫，車禍等。3(二)與風險相關的概念3、損失：指非故意、非計劃、非預期的經濟價值的減少。直接損失，間接損失，隱蔽損失。4、損失機會：指損失出現的概率。（1）客觀概率：是某事物在長時間發(fā)生的頻率。如擲硬幣。（2）主觀概率：是個人對某事件發(fā)生的可能性的一種估計。隨意性大，受個人的經驗、學識、專業(yè)乃至興趣、好惡的影響。4（三）風險因素、風險事件、損失與風險之間的關系風險因素風險實際結果與預期結果之間的差異損失風險事件=引起產生或增加產生5二、風險分類1、按風險的后果分類（1）純風險：只會造成損失而絕無收益可能。如自然災害，社會、政治。（2）投機風險：可能帶來損失，也可能帶來額外收益。機會。如房屋所有者。機不可失，時不再來。2、按風險產生的原因分類政治風險、社會風險、經濟風險、自然風險、技術風險6二、風險分類—續(xù)3、按風險的影響范圍分類（1）基本風險：作用于整個社會、大多數人群的風險。特點：影響的范圍大，后果嚴重。如戰(zhàn)爭，自然災害，通貨膨脹（2）特殊風險：只作用于某特定單體或人群的風險。特點：影響范圍小，對整個社會的影響小。如盜竊，失火。有時會相互轉化。如9.11事件。7三、建設工程風險與風險管理（一）建設工程風險特點1、風險大：周期長，涉及的風險因素多。2、參與各方均有風險：如承包價格風險。決策風險（多為投機風險）、實施階段（多為純風險）（二）風險管理過程風險管理：是識別、確定、度量風險，并制定、選擇和實施風險處理方案的過程。系統(tǒng)性、完整性、循環(huán)過程。包括5個方面：

風險識別、風險評價、風險對策決策、實施對策、實施情況的檢查。81、風險識別：通過一定的方式，系統(tǒng)而全面地識別出影響目標實現的風險事件，并適當歸類的過程。2、風險評價：將風險事件發(fā)生的可能性和損失后果進行定量化的過程。概率、影響程度。3、風險對策決策：是確定風險事件最佳對策組合的過程。對策有：風險回避、損失控制、風險自留、風險轉移。4、實施決策：制定計劃、措施，付諸實施。5、檢查：評價執(zhí)行效果，并根據情況，及時發(fā)現新的風險。9（三）風險管理的目標1、確定風險管理目標的基本要求：一致性---與管理主體的總目標一致現實性---目標實現的可能性明確性---目標要可執(zhí)行、可檢查、可評價層次性---目標有主次、輕重緩急2、工程建設的風險管理目標使?jié)撛趽p失最小---依靠決策的最佳組合；減少憂慮及相應的憂慮價值---耗用精力和時間；滿足外部的附加義務---如強制性保險。具體表現為：投資、工期不超質量、安全對社會、對生態(tài)的影響10（四）項項目管理理與風險險管理的的關系1、風險險管理是是項目管管理的一一部分；；2、風險險管理為為目標控控制服務務；3、風險險對策是是目標控控制措施施的重要要內容，，體現主主動控制制、被動動控制相相結合，，更注重重主動控控制。11第二節(jié)建建設設工程風風險識別別一、風險險識別的的特點和和原則（一）風風險識別別的特點點?個別別性：沒沒有2個個奉獻是是完全一一致的?主主觀觀性性：：有有人人來來完完成成的的?復復雜雜性性：：風風險險因因素素多多，，相相互互影影響響、、復復雜雜?不不確確定定性性：：風風險險識識別別本本身身也也是是風風險險（二二））風風險險識識別別的的原原則則?由由粗粗到到細細，，由由細細到到粗粗：：分分解解、、細細化化，，初初始始風風險險清清單單?嚴嚴格格界界定定風風險險內內涵涵，，重重視視相相關關：：不不重重復復、、交交叉叉。。?先先懷懷疑疑，，后后排排除除?排排除除、、確確認認并并重重?必必要要時時，，實實驗驗論論證證：：需需付付一一定定代代價價12二、、風風險險識識別別過過程程?經經驗驗數數據據分分析析?風風險險調調查查?專專家家咨咨詢詢?風風險險分分解解?實實驗驗驗驗證證?進進行行多多維維分分解解并并認認識識工工程程風風險險?建建立立風風險險清清單單三、、建建設設工工程程風風險險的的分分解解?目目標標維維（（投投資資、、進進度度、、質質量量、、安安全全、、環(huán)環(huán)境境等等目目標標））?時時間間維維（（不不同同施施工工階階段段））?結結構構維維（（組組成成））?因因素素維維（（與與工工程程有有關關的的因因素素））13四、、風風險險識識別別的的方方法法?專家家調調查查法法（專家家開開會會、、問問卷卷調調查查）?財務務報報表表法法（看出出會會哪哪些些方方面面有有哪哪些些損損失失、、責責任任等等）?流程程圖圖法法（把風風險險因因素素、、潛潛在在的的風風險險事事件件標標注注在在流流程程圖圖中中）?初始始清清單單法法（保險險公公司司、、風風險險管管理理學學會會（（我我國國目目前前沒沒有有））公公布布的的潛潛在在損損失失一一覽覽表表，，結結合合本本工工程程分分析析）?經驗驗數數據據法法（即統(tǒng)統(tǒng)計計資資料料法法。。以以往往已已完完的的工工程程管管理理中中的的風風險險事事件件記記錄錄、、整整理理，，在在類類似似工工程程風風險險識識別別時時參參考考）?風險險調調查查法法（建立立最最終終風風險險清清單單）14第三三節(jié)節(jié)建建設設工工程程風風險險評評價價一、、風風險險評評價價的的作作用用.更更準準確確地地認認識識風風險險（（定定量量、、發(fā)發(fā)生生概概率率、、影影響響程程度度））.保保證證目目標標規(guī)規(guī)劃劃的的合合理理性性和和計計劃劃的的可可行行性性.合合理理選選擇擇風風險險對對策策，，形形成成最最佳佳風風險險對對策策組組合合（（效效果果、、代代價價））二、、風風險險量量函函數數略15三、、風風險險損損失失的的衡衡量量---風風險險損損失失值值的的大大小小1、投資風風險.投資額的的減少或者者資金使用用不當給項項目帶來的的損失；.利率、匯匯率、物價價、政策法法規(guī)的變化化導致的實實際投資超超過計劃投投資的數額額。2、進度風風險.工期延長長而導致利利息的增加加、資金時時間價值的的損失.趕工成本本.延期投入入使用的收收益損失3、質量風風險.倒塌等質質量事故的的直接經濟濟損失.補救或修修復所需要要的費用.永久性缺缺陷影響使使用的收益益損失.對第三者者責任的損損失164、安全風風險.人身傷害害的費用（（醫(yī)療、看看護、誤工工、崗位））.財產損失失的費用（（材料設備備等損失））.工期延誤誤帶來的損損失.恢復工程程正常實施施的費用.第三者責任任損失---建設工工程實施期期間，因意意外事故可能導致致的第三者者的人身傷傷亡和財產產損失所作的經濟賠賠償以及必必須承擔的的法律責任任。17四、風險概概率的衡量量相對比較法法---主主要依據主主觀概率采用四級評判，即：：?幾乎為零：風險事件件可認為不不會發(fā)生?很小的：現在未發(fā)發(fā)生，將來來發(fā)生的可可能性也不不大?中等的：偶爾會發(fā)發(fā)生，將來來有時會發(fā)發(fā)生?一定的：一直在有有規(guī)律的發(fā)發(fā)生，未來來也是有規(guī)規(guī)律的發(fā)生（發(fā)發(fā)生的概率率大）相應的可將將風險損失失分為三級級：?重大大損失?中等等損失?輕度度損失18五、風險險評價風險量化化成發(fā)生生概率和和損失嚴嚴重性的的函數之之后，在在選擇對對策前，，還要對對各風險險量作出出相對比比較，以以確定具具體風險險的相對對嚴重性性。19第四節(jié)建建設工程程風險對策策一、、風險險回回避避---以一一定定的的方方式式中中斷斷風風險險源源，，使使其其不不發(fā)發(fā)生生或或不不在在發(fā)發(fā)展展，，從從而而避避免免可可能能產產生生的的潛潛在在損損失失。。如中中標標后后拒拒簽簽合合同同，，工工程程進進展展到到一一定定程程度度后后終終止止合合同同等等。。注意意：1、、回回避避風風險險可可能能產產生生另另一一種種風風險險。。如如土土方方明明挖挖支支撐撐失失敗敗改改為為逆逆筑筑法法施施工工。。2、、回回避避風風險險可可能能不不實實際際或或不不可可能能。。如如投投標標風風險險。。有有時時必必須須面面對對風風險險，，用用其其他他對對策策。。20二、、損損失失控控制制是主主動動的的、、積積極極的的風風險險對對策策。。分兩兩方方面面：：預防防損損失失---降降低低發(fā)發(fā)生生概概率率減少少損損失失---降降低低損損失失嚴嚴重重性性、、遏遏制制進進一一步步發(fā)展展、、損損失失最最小小化化。。1、、制制定定損損失失控控制制措措施施的的依依據據和和代代價價依據據：：風風險險評評價價的的結結果果。。代價價：：控控制制損損失失要要付付出出的的代代價價。。費用用、、時時間間方方面面。。不不同同措措施施的的分分析析比比較較。。212、、損損失失控控制制計計劃劃系系統(tǒng)統(tǒng)在施施工工階階段段分分為為：：預防防計計劃劃、、災災難難計計劃劃、、應應急急計計劃劃。。（1））預預防防計計劃劃---降降低低發(fā)發(fā)生生的的概概率率組織織措措施施：職職責責分分工工，，有有效效配配合合，，制制度度，，培培訓訓管理理措措施施：風風險險分分隔隔，，避避免免連連鎖鎖反反應應，，如如木木工工房房與辦公區(qū)區(qū)隔離，，國際工工程多種種貨幣組組合（匯匯率）合同措施施：嚴密性性，履約約、預付付款保證證金，特特定風險規(guī)定定技術措施施：如地基基加固、、周圍建建筑物防防護、材材料檢測等，，有費用用、時間間的代價價。22（2）災災難計劃劃---是一組事事先編制制好的、、目的明明確的工工作程序序和具體體措施。。目的是為為現場人人員提供供明確的的行動指指南，使使其在各各種嚴重重的、惡惡性的緊緊急事件件發(fā)生后后，不至至于驚慌慌失措，，也不需需要臨時時討論研研究應對對措施，，可以做做到從容容不迫、、及時、、妥善的的處理，，從而減減少傷亡亡和損失失。災難計劃劃針對嚴嚴重風險險事件制制定，包包括：①安全撤撤離現場場人員；；②救援及及處理傷傷亡人員員；③控制事事故發(fā)展展，最大大限度減減少對資資產、環(huán)環(huán)境的損損壞；④保證安安全，盡盡快恢復復正常。。23（3）應應急計劃劃---在風險損損失基本本確定后后的處理理計劃。。其宗旨是是是嚴重重風險事事件而中中斷的工工程實施施過程盡盡快全面面恢復，，并進一一步減少少損失，，使其影影響程度度減至最最小。包括：措措施、各各部門職職責。①調整進進度計劃劃②調整采采購計劃劃③統(tǒng)計損損失，進進行保險險索賠④資金計計劃風險事件件和后果果分析應急計劃災難計劃發(fā)生風險險事件預防計劃損失控制制計劃之之間的關關系24三、風險險自留---將將風險留留給自己己承擔。。1、風險險自留的的類型（1）非非計劃性性風險自自留（被被動），，原因有有：①缺乏風險險意識。如政府府撥款與與自身利利益無關關，風險險意識差差。②風險識別別失誤。③風險評價價失誤。④風險決策策延誤。。⑤風險決策策實施延延誤。主觀拖拖沓；客客觀上需需要時間，如保保險談判判還未結結束，事事件已經經發(fā)生。。要盡量減減少此類類風險。。25三、風險險自留---續(xù)續(xù)（2）計計劃性風風險自留留（主動動、有意意識、有有計劃））計劃性體體現在：：①風險自自留水平平—選擇風險對對象上。。費用、、期望損損失、機會會成本、、服務質質量、稅稅收等與與保險相相比較后確定定。②損失支支付方式式—造成成的損失失支付的的方式和和渠道。。2、損失失支付方方式①從現金金凈收入入中支出出。②建立非非基金儲儲備—即備用金③自我保保險—每每期拿出出一定基基金。④母公司司保險——難以投保，，自保比比較有利利時使用用。26三、風險險自留——續(xù)3、計劃劃性風險險自留的的條件①別無選選擇：不不能回避避、不可可預防、、無法轉轉移②期望損損失不嚴嚴重：估估計損失失低于保保險公司司③損失可可準確預預測④企業(yè)有有短期內內承受最最大潛在在損失的的能力⑤投資機機會很好好（或機機會成本本很大））：保險險費很高⑥內部服服務優(yōu)良良：內部部風險管管理人員員比保險險公司提供的的好27四、風險險轉移