姬新龍風險管理習題班第八章講義

銀行從業(yè)風險管理習題班主講老師：姬新龍第八章

銀行監(jiān)管與市場約束本章重要知識考點：1．監(jiān)管內(nèi)容2．監(jiān)管方法3．監(jiān)管規(guī)則4．市場約束第八章銀行監(jiān)管與市場約束【例題】1、審慎經(jīng)營類指標包括（）。

A．總資產(chǎn)凈回報率

B．資本充足率

C．大額風險集中度

D．不良貸款撥備覆蓋率

E．成本收入比【答案】BCD【解析】中國證監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標進行評估，具體包括經(jīng)營績效類指標、資產(chǎn)質(zhì)量類指標和審慎經(jīng)營類指標。其中，審慎經(jīng)營類指標包括資本充足率、大額風險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。第八章銀行監(jiān)管與市場約束【例題】2、風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，其中包括（）。

A．不良貸款遷徙率

B．資本充足程度

C．超額備付金比率

D．盈利能力

E．準備金充足程度【答案】BDE【解析】A選項是風險遷徙類指標；C選項是流動性監(jiān)管指標。第八章銀行監(jiān)管與市場約束【例題】3、根據(jù)有關法律規(guī)定，下列機構中一般不得作為貸款保證人的有（）。

A．企業(yè)集團下屬地方分公司

B．公立醫(yī)院

C．國家機關

D．企業(yè)集團下屬子公司

E．私立貴族學校初期繁榮：一戰(zhàn)結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業(yè)銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。第八章銀行監(jiān)管與市場約束【答案】ABC【解析】具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。國家機關（除經(jīng)國務院批準），學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構和職能部門．均不得作為保證人。私立貴族學校以營利為目的，可以作為保證人：子公司是法人實體，它可以獨立承擔法律責任，不是企業(yè)法人的分支機構，可以作為保證人初期繁榮：一戰(zhàn)結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業(yè)銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。第八章銀行監(jiān)管與市場約束【例題】4、下列關于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是（）。A.公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當?shù)耐该鞫菳.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者C.對公正原則應該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正D.效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標初期繁榮：一戰(zhàn)結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業(yè)銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。第八章銀行監(jiān)管與市場約束【答案】D【解析】本題考查銀行監(jiān)管的原則，是針對監(jiān)管方的，效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源。初期繁榮：一戰(zhàn)結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業(yè)銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。第八章銀行監(jiān)管與市場約束【例題】5、銀行監(jiān)管應當遵循的基本原則不包括（）。A利益原則B公開原則C公正原則D效率原則【答案】A【解析】銀行監(jiān)管是不會為某一方，尤其是銀行一方的利益服務的。公正、公開、效率是銀行監(jiān)管的三大原則。初期繁榮：一戰(zhàn)結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業(yè)銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。第八章銀行監(jiān)管與市場約束【例題題】6、新《商業(yè)業(yè)銀銀行行信信息息披披露露辦辦法法》規(guī)定商業(yè)業(yè)銀行披披露信息息應達到到（））。A．真實、、準確、、有效、、可比B．真實、、準確、、完整、、可比C．真實、、有效、、及時、、可比D．真實、、有效、、準確、、及時【答案】B【解析】新《商業(yè)銀行行信息披披露辦法法》第五條規(guī)規(guī)定，商商業(yè)銀行行應遵循循真實性性、準確確性、完完整性和和可比性性的原則則，規(guī)范范地披露露信息。。初期繁榮榮：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業(yè)銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業(yè)銀銀行承銷銷股票的的規(guī)定。。第八章銀銀行監(jiān)監(jiān)管與市市場約束束【例題】7、內(nèi)部審計計的主要要內(nèi)容不不包括（））。A．風險險狀況及及風險識識別、計計量、監(jiān)監(jiān)控程序序的適用用性和有有效性B．．內(nèi)部控控制的健健全性和和有效性性C．適時時修訂規(guī)規(guī)章制度度和操作作規(guī)程使使其符合合法律的的監(jiān)管要要求D．會會計記錄錄和財務務報告的的準確性性和可靠靠性初期繁榮榮：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業(yè)銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業(yè)銀銀行承銷銷股票的的規(guī)定。。第八章銀銀行監(jiān)監(jiān)管與市市場約束束【答案】】C【解析】除A、B、D項項外，內(nèi)內(nèi)部審計計的主要要內(nèi)容還還包括：：①經(jīng)營管管理的合合規(guī)性及及合規(guī)部部門工作作情況；；②信息系系統(tǒng)規(guī)劃劃設計、、開發(fā)運運行和管管理維護護的情況況；③與風險險相關的的資本評評估系統(tǒng)統(tǒng)情況；；④機構運運營績效效和管理理人員履履職情況況等。C選項屬于于法律／／合規(guī)部部門的職職責。初期繁榮榮：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業(yè)銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業(yè)銀銀行承銷銷股票的的規(guī)定。。第八章銀銀行監(jiān)監(jiān)管與市市場約束束【例題】8、關于表外外項目，，說法錯錯誤的是是（））。A．表外外項目按按兩步轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換的方方法計算算普通表表外項目目的風險險加權資資產(chǎn)B．利利率和匯匯率合約約的風險險資產(chǎn)由由兩部分分組成：：一是按按市價計計算出的的經(jīng)濟資資本，另另一部分分是由賬賬面名義義本金乘乘以固定定系數(shù)獲獲得C．對對于匯率率、利率率及其他他衍生產(chǎn)產(chǎn)品合約約的風險險加權資資產(chǎn)，使使用現(xiàn)金金暴露法法計算D．．商業(yè)銀銀行首先先將表外外項目的的名義本本金額乘乘以信用用轉(zhuǎn)換系系數(shù)，獲獲得等同同于表內(nèi)內(nèi)項目的的風險資資產(chǎn)，然然后根據(jù)據(jù)交易對對象的屬屬性確定定風險權權重，計計算表外外項目相相應的風風險加權權資產(chǎn)初期繁榮榮：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業(yè)銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業(yè)銀銀行承銷銷股票的的規(guī)定。。第八章銀銀行監(jiān)監(jiān)管與市市場約束束【答案】】B【解析】】表外項目目按兩步步轉(zhuǎn)換的的方法計計算普通通表外項項目的風風險加權權資產(chǎn)，，商業(yè)銀銀行首先先將表外外項目的的名義本本金額乘乘以信用用轉(zhuǎn)換系系數(shù)，獲獲得等同同于表內(nèi)內(nèi)項目的的風險資資產(chǎn)，然然后根據(jù)據(jù)交易對對象的屬屬性確定定風險權權重，計計算表外外項目相相應的風風險加權權資產(chǎn)，，對于匯匯率、利利率及其其他衍生生產(chǎn)品合合約的風風險加權權資產(chǎn)，，使用現(xiàn)現(xiàn)金暴露露法計算算。利率率和匯率率合約的的風險資資產(chǎn)由兩兩部分組組成：一一是按市市價計算算出的重重置資本本，另一一部分是是由賬面面名義本本金乘以以固定系系數(shù)獲得得。初期繁榮榮：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業(yè)銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業(yè)銀銀行承銷銷股票的的規(guī)定。。第八章銀銀行監(jiān)監(jiān)管與市市場約束束【例題】9、下列各項項中，應應列入商商業(yè)銀行行附屬資資本的是是（））。A．未分分配利潤潤B．重估估儲備C．．盈余公公積D．公開開儲備初期繁榮榮：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業(yè)銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業(yè)銀銀行承銷銷股票的的規(guī)定。。第八章銀銀行監(jiān)監(jiān)管與市市場約束束【答案】】B【解析】在《巴塞塞爾新資資本協(xié)議議》中，，監(jiān)管資資本被區(qū)區(qū)分為以以下三類類：①核核心資本本，又稱稱一級資資本，包包括商業(yè)業(yè)銀行的的權益資資本（股本、盈盈余公積積、資本本公積和和未分配配利潤）和公開儲儲備；②②附屬資資本，又又稱二級級資本，，包括未未公開儲儲備、重重估儲備備、普通通貸款儲儲備以及及混合型型債務工工具等；；③在計計算市場場風險資資本要求求時，還還規(guī)定了了三級資資本。初期繁榮榮：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業(yè)銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業(yè)銀銀行承銷銷股票的的規(guī)定。。第八章銀銀行監(jiān)監(jiān)管與市市場約束束【例題】10、管理信息息系統(tǒng)是是風險監(jiān)監(jiān)管的內(nèi)內(nèi)容和要要素之一一。監(jiān)管管部門對對管理信信息系統(tǒng)統(tǒng)有效性性的評判判可用（））衡量，這這些因素素受信息息需求分分析和系系統(tǒng)設計計影響。。A．數(shù)量量、復雜雜性、及及時性B．．運行速速度、復復雜性、、便捷性性C．質(zhì)量量、數(shù)量量、及時時性D．質(zhì)質(zhì)量、及及時性、、便捷性性【答案】】C【解析】】只有準確確及時的的信息才才能進行行有效的的監(jiān)管。。初期繁繁榮：：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束束，大大量公公司擴擴充資資本(有強烈烈的融融資需需要)。2.商業(yè)銀銀行繞繞過限限制，，通過過控股股的證證券公公司將將資金金投放放到證證券市市場。。3.1927年《麥克法法頓法法》取消禁禁止商商業(yè)銀銀行承承銷股股票的的規(guī)定定。第八章章銀銀行行監(jiān)管管與市市場約約束【例題】判斷題題1、隨著全全球化化的發(fā)發(fā)展，，世界界各國國及地地區(qū)的的銀行行監(jiān)管管漸漸漸地實實行統(tǒng)統(tǒng)一的的模式式。（（））【答案案】錯【解析析】世界各各國及及地區(qū)區(qū)的銀銀行監(jiān)監(jiān)管并并沒有有統(tǒng)一一的模模式。。初期繁繁榮：：一戰(zhàn)戰(zhàn)結束束，大大量公公司擴擴充資資本(有強烈烈的融融資需需要)。2.商業(yè)銀銀行繞繞過限限制，，通過過控股股的證證券公公司將將資金金投放放到證證券市市場。。3.1927年《麥克法法頓法法》取消禁禁止商商業(yè)銀銀行承承銷股股票的的規(guī)定定。第八章章銀銀行行監(jiān)管管與市市場約約束【例題】判斷題題2、在抵押押貸款款證券券化過過程中中，建建立一一個獨獨立的的特殊殊中介介機構構SPV的主要要目的的是為為了發(fā)發(fā)行證證券。。（（））【答案】錯【解析】在抵押押貸款款證券券化過過程中中，建建立一一個獨獨立的的特殊殊中介介機構構SPV的主要要目的的是為為了真真