商業(yè)銀行與存款創(chuàng)造課件

第五章商業(yè)銀行與存款創(chuàng)造本章要點(diǎn)第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第二節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理原則第四節(jié)商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與性質(zhì)二、商業(yè)銀行的類(lèi)型三、商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新四、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行資本充足率第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)“商業(yè)銀行”這一名稱(chēng)發(fā)源于英國(guó)，因?yàn)橛?guó)早期的銀行主要是專(zhuān)門(mén)融通短期商業(yè)資金。兩種經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)英國(guó)式融通短期商業(yè)資金的傳統(tǒng)

自?xún)斝再J款——銀行通過(guò)貼現(xiàn)票據(jù)對(duì)儲(chǔ)備資產(chǎn)發(fā)放的短期周轉(zhuǎn)性貸款，一旦票據(jù)到期和產(chǎn)銷(xiāo)完成，貸款就可自動(dòng)收回。德國(guó)式綜合銀行的傳統(tǒng)二、商業(yè)銀行的類(lèi)型-職能分工型商業(yè)銀行（分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式）-全能型商業(yè)銀行（混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式）法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門(mén)別類(lèi)各有專(zhuān)司：長(zhǎng)期、短期、證券、信托可以經(jīng)營(yíng)各種期限和種類(lèi)的存款與貸款以及全面的證券業(yè)務(wù)。德國(guó)、奧地利、瑞士美國(guó)、日本（大危機(jī)后的60年）三、商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新（一）避免風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新（二）技術(shù)創(chuàng)新（三）規(guī)避金融管制和競(jìng)爭(zhēng)資金來(lái)源的創(chuàng)新（四）商業(yè)銀行的資產(chǎn)證券化（二）技術(shù)創(chuàng)新1銀行信用卡的多功能化2現(xiàn)金管理帳戶3票據(jù)發(fā)行便利市場(chǎng)（三）規(guī)避金融管制和競(jìng)爭(zhēng)資金來(lái)源的創(chuàng)新1可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)1961年美國(guó)花旗銀行率先發(fā)行的。2可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（NOW）3自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)帳戶（ATS）4貨幣市場(chǎng)互助基金（MMMF）創(chuàng)立于20世紀(jì)70年代初。（四）商業(yè)銀行的資產(chǎn)證券化含義：指將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場(chǎng)上可以自由買(mǎi)賣(mài)的證券的行為，使其具有流動(dòng)性。

起源于20世紀(jì)80年代的美國(guó)1.資本的組成

1988年《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容核心資本附屬資本總資本銀行股本公開(kāi)儲(chǔ)備未公開(kāi)儲(chǔ)備重估儲(chǔ)備普通準(zhǔn)備金和普通呆賬準(zhǔn)備金帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)核心資本附屬資本總資本實(shí)收資本資本公積貸款呆賬準(zhǔn)備金盈余公積未分配利潤(rùn)我國(guó)銀行資本構(gòu)成2.資本衡量標(biāo)準(zhǔn)：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制3.資本比率的標(biāo)準(zhǔn)目標(biāo)：8%

4.過(guò)渡期和實(shí)施安排：5年資本充足率≥8%核心資本充足率≥4%第二節(jié)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)主要可以劃分為負(fù)債業(yè)務(wù)（存）、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（放）和中間業(yè)務(wù)

（匯）。資金來(lái)源主要包括：自有資本、存款、借款資金運(yùn)用主要包括：貸款、投資、現(xiàn)金資產(chǎn)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金資產(chǎn)庫(kù)存現(xiàn)金存款準(zhǔn)備金同業(yè)存款在途資金貸款工商業(yè)貸款其他貸款投資政府債券其他有價(jià)證券其他資產(chǎn)

存款活期存款儲(chǔ)蓄存款定期存款借款向中央銀行借款同業(yè)拆借其他借入資金其他負(fù)債資本賬戶核心資本附屬資本1.吸收存款活期存款可簽發(fā)支票，不定期限。儲(chǔ)蓄存款個(gè)人或非營(yíng)利單位以?xún)?chǔ)蓄為目的，憑存折或存單支取，不可開(kāi)支票。定期存款規(guī)定期限，提前支取要交罰金，主要是存單形式。二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1.現(xiàn)金資產(chǎn)（一線準(zhǔn)備金）庫(kù)存現(xiàn)金銀行金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣存款準(zhǔn)備金法定準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行按法律規(guī)定，將其存款的一定比率交存在中央銀行）超額準(zhǔn)備金存放同業(yè)為了自身清算業(yè)務(wù)的便利，在其他銀行經(jīng)常保持的一部分存款余額。托收未達(dá)款應(yīng)收的清算款項(xiàng)2.貸款（1）按期限長(zhǎng)短分：短期；中期；長(zhǎng)期擔(dān)保貸款有三種形式：保證貸款：即保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。抵押貸款：即借款人或第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)法定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押貸款：即以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物而發(fā)放的貸款。包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。（4）按貸款對(duì)象來(lái)分：工商業(yè)貸款不動(dòng)產(chǎn)貸款消費(fèi)者貸款證券貸款票據(jù)貸款票據(jù)貼現(xiàn)客戶將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行而取得現(xiàn)款。3.投資（有價(jià)證券）

銀行購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券（政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券、公司債券），主要目的是為了增加收益和增加資產(chǎn)的流動(dòng)性?！岸€準(zhǔn)備金”四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（一）支票結(jié)算業(yè)務(wù)同城清算——票據(jù)交換所異地清算——中央銀行；代理行清算（二）匯兌業(yè)務(wù)銀行匯票、付款委托書(shū)（三）信用證業(yè)務(wù)商品信用證銀行應(yīng)客戶（買(mǎi)方）的要求，按其指定的條件開(kāi)給銷(xiāo)貨單位的一種保證付款的憑證。貨幣信用證銀行收取客戶的一定款項(xiàng)后，開(kāi)給客戶保證在異地銀行兌取相應(yīng)現(xiàn)款的一種憑證。（四）信托業(yè)務(wù)個(gè)人信托財(cái)產(chǎn)管理、遺囑信托、代理證券投資等法人信托代理發(fā)行股票和債券，代理管理各項(xiàng)基金，代理政府辦理國(guó)庫(kù)券、公債券的發(fā)行、推銷(xiāo)以及還本付息等（五）承兌業(yè)務(wù)銀行為客戶開(kāi)出的匯票或票據(jù)承擔(dān)付款保證。銀行收取一定的手續(xù)費(fèi)。（六）代理業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)（代收帳款、收買(mǎi)應(yīng)收帳款）由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。其他代理業(yè)務(wù)目前國(guó)內(nèi)銀行的代理業(yè)務(wù)：公用事業(yè)費(fèi)轉(zhuǎn)帳；代發(fā)工資；代發(fā)養(yǎng)老金；代理保險(xiǎn)；代理債券；銀證轉(zhuǎn)帳；保管箱；存款證明等。（七）租賃業(yè)務(wù)融資性租賃由銀行出資購(gòu)買(mǎi)客戶指定的設(shè)備，客戶（承租人）使用它們并按時(shí)交納租金；操作性租賃（服務(wù)性租賃）銀行作為出租人購(gòu)買(mǎi)設(shè)備、車(chē)輛、船只等大型設(shè)備，然后出租給承租人。其他銀行卡、咨詢(xún)

五、商業(yè)銀行的綜合性、多功能發(fā)展趨勢(shì)

（一）經(jīng)營(yíng)全能化

途徑：1.直接開(kāi)辦其他金融機(jī)構(gòu)所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)；2.收購(gòu)、合并或成立附屬機(jī)構(gòu)；3.金融創(chuàng)新。

（二）業(yè)務(wù)國(guó)際化

跨國(guó)銀行——代表處、經(jīng)理處、分行、子銀行、聯(lián)營(yíng)銀行、國(guó)際財(cái)團(tuán)銀行跨國(guó)銀行并購(gòu)：如：2001年美國(guó)花旗集團(tuán)下屬的花旗銀行并購(gòu)墨西哥第二大金融機(jī)構(gòu)——墨西哥國(guó)民銀行；

2002年瑞士聯(lián)合銀行(USB)收購(gòu)了英國(guó)勞埃德集團(tuán)(LloydsTSB)在法國(guó)的理財(cái)業(yè)務(wù)。跨國(guó)銀行主要業(yè)務(wù)：貨幣市場(chǎng)的同業(yè)資金拆放；國(guó)際信貸，特別是以銀團(tuán)形式為項(xiàng)目融通資金；國(guó)際證券投資、發(fā)行和買(mǎi)賣(mài)；為國(guó)際貿(mào)易提供信貸和結(jié)算；外匯買(mǎi)賣(mài)及有關(guān)業(yè)務(wù)；介紹客戶，提供金融、財(cái)務(wù)咨詢(xún)等。（三）營(yíng)運(yùn)電子化

大部分業(yè)務(wù)以電子網(wǎng)絡(luò)為媒介進(jìn)行；銀行網(wǎng)上服務(wù)；網(wǎng)絡(luò)銀行

電子轉(zhuǎn)賬替代現(xiàn)鈔，甚至替代支票；自動(dòng)出納機(jī)代替了分支行的大部分職能；電子網(wǎng)絡(luò)把各國(guó)際金融中心緊緊地聯(lián)在一起；電子化節(jié)約費(fèi)用，提高了效率，降低了經(jīng)營(yíng)成本；信息成為最重要的金融產(chǎn)品。第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則與經(jīng)營(yíng)管理理論一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是金融特殊企業(yè)的客觀要求。盈利性流動(dòng)性安全性盈利性是指商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的前提下，盡可能提高銀行的盈利能力，力求獲取最大限度的利潤(rùn)。流動(dòng)性是指銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。安全性是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，不僅要保證銀行自身資產(chǎn)的安全性，也要保證客戶資金的安全性。要求銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力。三項(xiàng)原則之間的關(guān)系

盈利性原則是經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)，流動(dòng)性原則是經(jīng)營(yíng)管理的前提，安全性原則是經(jīng)營(yíng)管理的保障。盈利性流動(dòng)性安全性第四節(jié)商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造一、存款創(chuàng)造的基本原理銀行的存款準(zhǔn)備金=庫(kù)存現(xiàn)金+中央銀行存款法定存款準(zhǔn)備金=法定存款準(zhǔn)備金率*活期存款超額存款準(zhǔn)備金=銀行實(shí)有準(zhǔn)備金-法定存款準(zhǔn)備金二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程先作三條假定：（1）每家銀行只保留法定準(zhǔn)備金，其余部分全部貸出，超額準(zhǔn)備金為零。這樣銀行每增加一筆存款時(shí)，只是法定存款準(zhǔn)備金相應(yīng)地增加。（2）客戶收入的一切款項(xiàng)全部存入銀行，而且不提取現(xiàn)金。（3）法定準(zhǔn)備率為10%。

二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程銀行存款創(chuàng)造過(guò)程單位：元

銀行新存款新貸款新準(zhǔn)備金初始銀行1000900100第二家銀行90081090第三家銀行81072981第四家銀行729656.172.9小計(jì)34393095.1343.9……………整個(gè)銀行體系合計(jì)1000090001000二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程上述過(guò)程的代數(shù)表述如下：銀行存款總額=1000+1000(1-10%)+1000(1-10%)2+1000(1-10%)3+…+1000(1-10%)n+…=1000[1+(1-10%)+(1-10%)2+(1-10%)3+…+(1-10%)n+…]=1000/[1-(1-10%)]=1000/10%=10000（元）二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程如果以R代表原始存款，rd代表法定準(zhǔn)備率，D表示整個(gè)銀行體系存款總額，則上述過(guò)程可表示為：D=R[1+(1-rd)+(1-rd)2+(1-rd)3+…+(1-rd)n+…]=R/[1-(1-rd)]=R/rd即銀行活期存款總額是初期存款的1/rd倍。1/rd稱(chēng)為存款創(chuàng)造乘數(shù)，用kD表示，它是法定存款準(zhǔn)備率的倒數(shù)。二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程存款過(guò)程的滲出：（1）超額準(zhǔn)備金此時(shí)派生存