AFP金融理財師金融理財基礎(chǔ)第一章 金融理財概述與CFP認(rèn)證制度綜合練習(xí)與答案

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金融理財基礎(chǔ)（一）第一章金融理財概述與CFP認(rèn)證制度綜合練習(xí)與答案一、單選題1、 CFP的培訓(xùn)時間為132學(xué)時，內(nèi)容包括五個模塊的學(xué)習(xí)，分別是（ ）。高級投資規(guī)劃、高級風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、高級消費規(guī)劃、高級員工福利與退休計劃、高級個人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃高級投機規(guī)劃、高級消費規(guī)劃、綜合理財規(guī)劃案例示范與討論、高級個人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃、高級員工福利與退休計劃高級投資規(guī)劃、高級風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、綜合理財規(guī)劃案例示范與討論、高級個人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃、高級員工福利與退休計劃高級投機規(guī)劃、高級風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、高級消費規(guī)劃、高級個人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃、高級員工福利與退休計劃【參考答案】：C【試題解析】：沒有試題分析2、 CFP資格認(rèn)證考試分為四個等級：I.評估能力知識分析和綜合能力W.理解和運用能力TOC\o"1-5"\h\z其中，不屬于CFP資格認(rèn)證考試的重點考察的有（ ）。II、Im、wd.ii、i【參考答案】：A【試題解析】：CFP資格認(rèn)證考試的重點在于綜合解決問題的能力，即（1）評估能力；（2）分析和綜合能力；（3）理解和運用能力。3、 理財規(guī)劃的主要動因是（ ）。取得大量財富人生收支在總量上的不一致和時間上的嚴(yán)重不匹配實現(xiàn)資產(chǎn)保值、增值投資獲取最大利益【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析4、 中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會每年安排12次CFP資格認(rèn)證考試，關(guān)于CFP資格認(rèn)證考試，下列說法不正確的是（ ）。由于每次參加考試的考生水準(zhǔn)不一，題目的難度系數(shù)也存在偏差，因此AFP/CFP資格考試并沒有一個確定不變的通過率在CFP資格認(rèn)證考試中，應(yīng)考人如果對考試結(jié)果有異議，可以按規(guī)定程序請求重新核查在CFP資格認(rèn)證考試中，應(yīng)考人如果對違紀(jì)行為的處罰有異議，可在考試結(jié)束后的7天內(nèi)，向做出處罰決定的考試委員會提出書面復(fù)審申請，考試委員會在收到應(yīng)考人復(fù)審申請后，應(yīng)對違紀(jì)事實進一步核實，并將復(fù)核結(jié)果通知應(yīng)考人在CFP資格認(rèn)證考試中，應(yīng)考人如果對考場工作人員的行為、態(tài)度、作風(fēng)等不滿意，可以向考試委員會投訴，考試委員會應(yīng)在一周內(nèi)給予答復(fù)【參考答案】：C【試題解析】：在CFP資格認(rèn)證考試中，應(yīng)考人如果對違紀(jì)行為的處罰有異議，可在考試結(jié)束后的10天內(nèi)，向做出處罰決定的考試委員會提出書面復(fù)審申請，考試委員會在收到應(yīng)考人復(fù)審申請后，應(yīng)對違紀(jì)事實進一步核實，并將復(fù)核結(jié)果通知應(yīng)考人。5、 下列有關(guān)CFP資格認(rèn)證培訓(xùn)的敘述，正確的是( )。CFP的培訓(xùn)時間為120學(xué)時，包括五個模塊CFP五個模塊學(xué)習(xí)為：高級投資規(guī)劃、高級風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、高級員工福利與退休計劃、高級個人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃、綜合理財規(guī)劃案例示范與討論m. 綜合理財規(guī)劃案例示范與討論包括以投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、員工福利與退休計劃、個人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃為主體的案例討論和全方位綜合理財案例討論W.CFP五個模塊學(xué)習(xí)中的高級個人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃是24個學(xué)時TOC\o"1-5"\h\zi、m、巧I、Wi、miI、W【參考答案】：A【試題解析】：I項中CFP的培訓(xùn)時間為132學(xué)時，包括五個模塊。6、 對于理財師職業(yè)道德規(guī)范中的誠實性原則的描述，以下敘述錯誤的是( )。一個持有CFP資格的理財師應(yīng)該在客戶的要求下傳交給客戶資金或財產(chǎn)一個持有CFP資格的理財師應(yīng)該為客戶保管資料，應(yīng)該保留客戶所有資產(chǎn)的信息資料一個持有CFP資格的理財師應(yīng)該根據(jù)委托人的要求而謹(jǐn)慎從事一個持有CFP資格的理財師決不能將客戶的資金或財產(chǎn)混合處理【參考答案】：D【試題解析】：根據(jù)理財師職業(yè)道德規(guī)范中的規(guī)定，將客戶的一種或多種資金和其擁有的其他資產(chǎn)進行混合管理是容許的，但前提條件是每一個客戶的資金或財產(chǎn)的原始數(shù)據(jù)必須完整記錄留檔，并且有客戶提供的書面通知并符合法律要求。7、 金融理財人員在進行保險規(guī)劃時要遵循一個標(biāo)準(zhǔn)的流程，下列理財規(guī)劃流程順序正確的是（ ）。確定保險標(biāo)的根據(jù)客戶的實際情況確定合理的保險期限以保險財產(chǎn)的實際價值和人身的評估價值為依據(jù)確定保險金額W.幫助客戶選定具體的保險產(chǎn)品，并根據(jù)客戶的具體情況合理搭配不同險種i、n、m、wi、w、m、nc.i、n、w、mi、m、n、w【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析8、 金融理財師在建議家庭購買人身保險時，應(yīng)綜合從（ ）等幾個方面考慮。風(fēng)險偏好適應(yīng)性m. 收益性要求w.經(jīng)濟支付能力v.選擇性II、W、Vi、m、wc.i、n、mD.n、m、w、v【參考答案】：A【試題解析】：針對家庭購買人身保險，金融理財師應(yīng)從三個方面考慮保險需求：①適應(yīng)性，即根據(jù)客戶或其家人的保障范圍考慮投保額；②經(jīng)濟支付能力；③選擇性。9、 CFP資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)倡導(dǎo)要在客戶與金融機構(gòu)建立一種（ ）交易關(guān)系。簡單的、一次性的長期的、穩(wěn)定的短期的、穩(wěn)定的短期的、一次性的【參考答案】：B【試題解析】：注冊金融理財師資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)中倡導(dǎo)的理財程序使得客戶與金融機構(gòu)之間不再是簡單的、一次性的交易關(guān)系，而是一種長期的（甚至從出生直至去世以后）、穩(wěn)定的關(guān)系。10、 中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會選擇CFP認(rèn)證制度的原因不包括（ ）。標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的操作程序課程強調(diào)西方化嚴(yán)格的職業(yè)道德要求完整的繼續(xù)教育要求。【參考答案】：B【試題解析】：B項應(yīng)為課程強調(diào)“本土化”，而非“西方化”；其原因還包括：嚴(yán)格的職業(yè)道德要求、完善的“4E”認(rèn)證體系、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的操作程序、合理的知識結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)的教材體系、完整的繼續(xù)教育要求。11、 根據(jù)《金融理財師資格認(rèn)證辦法》，AFP資格申請人在通過AFP資格考試后，可以向標(biāo)準(zhǔn)委員會提出資格認(rèn)證申請的時間是考試后（ ）。一年內(nèi)兩年內(nèi)三年內(nèi)四年內(nèi)【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析12、 理財師如果確定資源小于目標(biāo)需求，此時不應(yīng)該（ ）。增加收入延長目標(biāo)實現(xiàn)時間再次進行分析，尋求可行方案降低目標(biāo)【參考答案】：C【試題解析】：理財規(guī)劃的制定必須建立在充分、準(zhǔn)確的家庭財務(wù)分析的基礎(chǔ)之上：如果資源大于目標(biāo)需求，說明可以實現(xiàn)各項理財目標(biāo)，并可能提高理財目標(biāo)；如果資源小于目標(biāo)需求，應(yīng)該采用降低目標(biāo)、延長目標(biāo)實現(xiàn)時間或增加收入等方法進行調(diào)整，不需要再進行分析。13、 獲取AFP資格證書的所需要的認(rèn)證條件有（ ）。滿足中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的從業(yè)經(jīng)驗標(biāo)準(zhǔn)通過中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會組織的AFP資格考試m. 獲取AFP有效培訓(xùn)合格證書W.滿足中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)i、n、m、wi、iii、wI、II、Wi、n、m【參考答案】：A【試題解析】：沒有試題分析14、 遺產(chǎn)規(guī)劃是將個人財產(chǎn)從一人轉(zhuǎn)移給其他人，更典型的是從一代轉(zhuǎn)移給另一代，從而盡可能實現(xiàn)個人為其家庭（也可能是他人）所確定的繼承目標(biāo)而進行的一種合理安排。遺產(chǎn)規(guī)劃的重要動機是（）。幫助客戶最大化減少遺產(chǎn)處理過程中的各種稅費幫助客戶高效率地管理遺產(chǎn)，并將遺產(chǎn)順利地轉(zhuǎn)移到受益人的手中將遺產(chǎn)稅降到最低幫助客戶在最短的時間內(nèi)完成遺產(chǎn)規(guī)劃【參考答案】：C【試題解析】：B項為遺產(chǎn)規(guī)劃的主要目標(biāo)；AD兩項屬于B項“高效率”的兩個方面。15、 下列關(guān)于金融理財?shù)囊饬x和價值的表述，錯誤的是（ ）。理財是人生平衡收支的需要金融理財服務(wù)增加了人們理財?shù)木ν度虢鹑诶碡攲τ诮鹑跈C構(gòu)的意義和價值在于它提供了創(chuàng)新的服務(wù)模式和創(chuàng)新的盈利模式金融理財對于個人和家庭的意義和價值在于它滿足了居民財富水平大幅提高后理財?shù)男枰緟⒖即鸢浮浚築【試題解析】：金融理財服務(wù)減少了人們理財?shù)木ν度搿?6、 合格的CFP從業(yè)者應(yīng)具備的道德品質(zhì)包括（ ）。樂觀II.公平m. 守密w.誠信i、ii、imI、I、Wc.i、m、wD.i、i、m、w【參考答案】：c【試題解析】：因為CFP是面向個人的專業(yè)理財人員，其工作將涉及委托人的個人財產(chǎn)，為了使CFP在為客戶服務(wù)時保持誠信、公平、客觀、勝任、守密、專業(yè)化和勤奮的高標(biāo)準(zhǔn)，CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會規(guī)定，申請人員在通過嚴(yán)格的考試和工作經(jīng)歷審核之后，必須進一步面對作為一名合格注冊金融理財師所要具備和承擔(dān)的職業(yè)道德的考驗。17、 金融理財?shù)母救蝿?wù)是關(guān)于（ ）。I.資產(chǎn)增值II.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移m.資產(chǎn)管理w.資產(chǎn)的投資組合v.資產(chǎn)保值TOC\o"1-5"\h\zI、I、mI、m、vi、m、wI、W、V【參考答案】：B【試題解析】：金融理財?shù)母救蝿?wù)是關(guān)于資產(chǎn)的增值、保值和管理。18、 我國發(fā)展理財服務(wù)的基礎(chǔ)在于（ ）。所有制變遷II.居民多元理財渠道拓展m. 居民金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)多樣化w.各類市場準(zhǔn)入V.尋租衍生性收益i、m、wi、m、w、vc.i、ii、rnD.i、i、m、w【參考答案】：D【試題解析】：我國的經(jīng)濟制度變遷為理財服務(wù)的發(fā)展提供了基礎(chǔ)：所有制變遷提供理財基礎(chǔ)；經(jīng)濟體制變遷提供居民多元理財渠道，表現(xiàn)在市場準(zhǔn)入和企業(yè)介入權(quán)益投資，生產(chǎn)要素投資增多，居民金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多樣化趨勢。19、 由于客戶的理財需求與其（ ）緊密聯(lián)系，因此，金融理財具有連續(xù)性和系統(tǒng)性的特點。資產(chǎn)價值年齡結(jié)構(gòu)生命周期性格特點【參考答案】：C【試題解析】：沒有試題分析20、 有關(guān)CFP執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，辨認(rèn)及評估理財規(guī)劃方案，下列敘述正確的是( )。可以合理達(dá)成顧客目標(biāo)需求及優(yōu)先事項的方案只有一個評估重點在衡量各種方案對達(dá)成顧客目標(biāo)、需求及優(yōu)先事項的有效性評估應(yīng)包括多重假設(shè)，采取其他專業(yè)人士意見，適當(dāng)處理客戶問題W.先研擬建議，再確認(rèn)可行方案ii、iI、Ii、ii、iii、i、w【參考答案】：A【試題解析】：可以合理達(dá)成顧客目標(biāo)需求及優(yōu)先事項的方案可能不止一個；先確認(rèn)可行方案，再研擬及簡報理財建議。所以I、w兩項錯誤。21、 金融服務(wù)是金融理財師針對客戶的綜合需求進行的有針對性的服務(wù)，是一種全方位、分層次、個性化的規(guī)劃服務(wù)，下列選項中屬于金融理財服務(wù)內(nèi)容的有( )。現(xiàn)金流量預(yù)算和管理個人風(fēng)險管理與保險規(guī)劃投資目標(biāo)確立與實現(xiàn)W.個人或家庭生命周期每個階段的資產(chǎn)和負(fù)債分析i、ii、i、ii、ii、wi、ii、i、w【參考答案】：D【試題解析】：金融理財師針對客戶的綜合需求進行有針對性的金融服務(wù)，是一種全方位、分層次、個性化的規(guī)劃服務(wù)，其包括個人或家庭生命周期每個階段的資產(chǎn)和負(fù)債分析、現(xiàn)金流量預(yù)算和管理、個人風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、投資目標(biāo)確立與實現(xiàn)、職業(yè)生涯規(guī)劃、子女養(yǎng)育及教育規(guī)劃、居住規(guī)劃、退休規(guī)劃、個人稅務(wù)籌劃及遺產(chǎn)規(guī)劃等各個方面。22、 “衣食住行”是人生最基本的需要。居住往往是其中實現(xiàn)的期間最長、所需資金數(shù)額最大的一項。根據(jù)規(guī)劃目標(biāo)的不同，居住規(guī)劃主要分為3類，下列不屬于這三類的是（ ）。自己居住加速固定資本折舊對外出租獲取租金收益投資獲取資本利得【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析23、 以下正確說明了中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會的理財師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則的是（ ）。執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則只對在個人理財業(yè)務(wù)中，正積極開展工作的金融理財師生效執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則的主體總則是用一般通俗易懂的語言明確規(guī)定出金融理財師所應(yīng)遵循的道德規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則由四個部分組成：主體、客體、規(guī)則和紀(jì)律準(zhǔn)則部分目的是為了當(dāng)發(fā)生民事責(zé)任糾紛時，可以提供參考【參考答案】：B【試題解析】：理財師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則不作為任何民事糾紛的指導(dǎo)說明，它只作為行業(yè)規(guī)范指導(dǎo)說明。執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則對所有持CFP資格證的金融理財師生效，而不僅僅是在個人理財業(yè)務(wù)中，正積極開展工作的金融理財師生效。24、 有關(guān)CFP執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中說明理財規(guī)劃建議部分，下列敘述正確的是（ ）。就有助于客戶了解建議方案的主要因素與顧客溝通，分析各建議方案的利弊與風(fēng)險，及時間敏感性理財顧問應(yīng)發(fā)揮專業(yè)技能，將自己的意見當(dāng)成事實，博取客戶的信任理財規(guī)劃顧問不必就建議與顧客溝通告知客戶個人及經(jīng)濟狀況的改變不會改變預(yù)期可能達(dá)成的結(jié)果【參考答案】：A【試題解析】：理財規(guī)劃顧問應(yīng)就建議與顧客溝通，協(xié)助客戶了解其目前的狀況，及建議方案本身的意義。理財顧問應(yīng)避免將自己的意見當(dāng)成事實，并告知客戶個人及經(jīng)濟狀況的改變可能會改變預(yù)期可能達(dá)成的結(jié)果。所以BCD三項錯誤。25、 根據(jù)中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會的規(guī)定，下列說法正確的是（ ）。如果AFP申請人最高學(xué)位為經(jīng)中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)可的研究生學(xué)歷、碩士學(xué)位和博士學(xué)位，則至少應(yīng)當(dāng)具備1年合格的全職工作經(jīng)驗，或等額的合格兼職工作經(jīng)驗對于AFP/CFP申請人，其從業(yè)經(jīng)驗必須是全職工作經(jīng)驗對于AFP/CFP申請人，從業(yè)經(jīng)驗的計算起止期限是資格考試日之前15年和之后5年如果AFP/CFP申請人的從業(yè)經(jīng)驗是在參加資格考試之前取得的，那么該申請人在提交個人簡歷申請從業(yè)經(jīng)驗驗證之日起12個月內(nèi)必須繼續(xù)取得至少3個月的合格從業(yè)經(jīng)驗才符合要求【參考答案】：A【試題解析】：B項兼職工作經(jīng)驗可按2000小時的兼職工作時間等于1年的全職工作時間換算；C項對于AFP/CFP申請人，從業(yè)經(jīng)驗的計算起止期限是資格考試日之前10年和之后5年；D項如果AFP/CFP申請人的從業(yè)經(jīng)驗是在參加資格考試之前取得的，那么該申請人在提交個人簡歷申請從業(yè)經(jīng)驗驗證之日起12個月內(nèi)必須繼續(xù)取得至少6個月的合格從業(yè)經(jīng)驗才符合要求。26、 除一些特殊情況外，金融理財師不應(yīng)當(dāng)在沒有客戶許可的情況下披露客戶的機密信息，這些特殊情況不包括（ ）。按照法律要求或者司法程序要求提供時應(yīng)客戶熟人的要求針對CFP執(zhí)業(yè)者不當(dāng)作為的指控進行辯護金融理財師與客戶之間產(chǎn)生民事糾紛需要披露【參考答案】：B【試題解析】：金融理財師不應(yīng)當(dāng)在沒有客戶許可的情況下披露客戶的機密信息，但法律要求；針對失職指控，金融理財師進行申辯時；金融理財師與客戶之間產(chǎn)生民事糾紛需要披露除外。27、 根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，下列說法正確的是（ ）?！袄鏇_突”是指金融理財師的個人財務(wù)行為、商業(yè)活動、財產(chǎn)或其他利益可能影響其公平客觀地提供金融理財服務(wù)的情形“利益沖突”有兩種類型：“結(jié)構(gòu)性沖突”與“情景性沖突”。“情景性沖突”會在一個人同時擔(dān)任兩個具有沖突性的角色時出現(xiàn)解決“情景性沖突”的一般方法是，禁止任何人同時擔(dān)任兩個具有利益沖突的職位解決“結(jié)構(gòu)性沖突”的一般方法是，禁止具有利益沖突的個人擔(dān)任相關(guān)的職位【參考答案】：A【試題解析】：B項中“結(jié)構(gòu)性沖突”會在一個人同時擔(dān)任兩個具有沖突性的角色時出現(xiàn)，而“情景性沖突”會發(fā)生在一個人具有自己的私利時出現(xiàn)；C項解決“情景性沖突”的一般方法是，禁止具有利益沖突的個人擔(dān)任相關(guān)的職位；D項解決“結(jié)構(gòu)性沖突”的一般方法是，禁止任何人同時擔(dān)任兩個具有利益沖突的職位。28、 AFP或CFP資格申請人在培訓(xùn)方面滿足認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的方式一共有3種：標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)、課程豁免和學(xué)分評估。下列各項中具有課程豁免的權(quán)利的是（ ）。持有管理學(xué)碩士及以上文憑者持有經(jīng)濟管理類博士文憑者持有經(jīng)濟學(xué)學(xué)士及以上文憑者持有經(jīng)濟學(xué)碩士及以上文憑者【參考答案】：B【試題解析】：具有課程豁免的權(quán)利的包括：特許金融分析師（CFA）、注冊會計師（CPA）、特許金融顧問（ChFC）、特許人壽保險商（CLU）、商學(xué)或經(jīng)濟學(xué)博士、工商管理博士和執(zhí)業(yè)律師。29、 下列選項中，使個人理財規(guī)劃變得更加重要的因素有（ ）。金融市場的不穩(wěn)定性全球化的影響政府預(yù)算的縮減W.就業(yè)崗位的不穩(wěn)定性i、ii、ii、iii、wii、i、wi、ii、i、w【參考答案】：D【試題解析】：使個人理財規(guī)劃變得更加重要的因素包括：①金融市場的不穩(wěn)定性；②金融市場的多元化趨勢；③全球化的影響；④政府預(yù)算的縮減；⑤壽命的延長；⑥服務(wù)價格的上升；⑦就業(yè)崗位的不穩(wěn)定性。30、 下列不屬于金融理財師應(yīng)遵守職業(yè)道德原則中的守法遵規(guī)的是（ ）。遵守所屬機構(gòu)的管理規(guī)定和道德操守準(zhǔn)則金融理財師應(yīng)當(dāng)誠實公平地提供服務(wù)，不得因經(jīng)濟利益、關(guān)聯(lián)關(guān)系、外界壓力等因素影響其客觀、公平的立場遵守中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的相關(guān)規(guī)章制度，服從中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會的監(jiān)督與管理以國家相關(guān)法律法規(guī)為行為準(zhǔn)繩，遵守社會公德【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析31、 在長期的發(fā)展中，國際CFP組織形成了其倡導(dǎo)的核心理念和價值觀。關(guān)于國際CFP的核心價值觀和理念，下列各項正確的是（ ）。職業(yè)道德和注重公平公平客觀和恪盡職守社會責(zé)任和注重專業(yè)嚴(yán)格保密和盡職盡責(zé)【參考答案】：C【試題解析】：國際CFP核心價值理念是：社會責(zé)任、專業(yè)信任、追求卓越、注重專業(yè)。32、 下列選項中，（ ）不是國外比較常用的個人稅務(wù)籌劃策略。兌收入分解轉(zhuǎn)移選擇資產(chǎn)銷售時機增加消費支出充分利用稅負(fù)抵減【參考答案】：C【試題解析】：國外比較常用的個人稅務(wù)籌劃策略包括收入分解轉(zhuǎn)移、收入遞延、投資于資本利得、選擇資產(chǎn)銷售時機、杠桿投資、充分利用稅負(fù)抵減等。33、 下列稅收規(guī)劃中，不屬于利用稅收優(yōu)惠政策的是（ ）。最小化不同抵扣的費用、支出最大化稅收減免選擇最小化稅率選擇合適的扣除時機【參考答案】：A【試題解析】：我國目前的個人稅法結(jié)構(gòu)相對簡單，可以利用的個人稅務(wù)籌劃策略主要有：充分利用稅收優(yōu)惠政策（包括最大化稅收減免、選擇合適的扣除時機、選擇最小化稅率）、遞延納稅時間（包括合理選擇遞延收入的實現(xiàn)時間、加速累積費用的扣除）、縮小計稅依據(jù)（包括最小化不同抵扣的費用、支出、擴大稅前可扣除范圍）和利用避稅降低稅負(fù)等?？梢?，A項屬于縮小計稅依據(jù)的稅收規(guī)劃策略。34、 正確的理財觀念十分重要，它可以幫助人們實現(xiàn)資產(chǎn)增值等。下列關(guān)于理財觀念正確的是（ ）。確定理財策略一選擇理財產(chǎn)品一構(gòu)造理財組合確定理財策略一構(gòu)造理財組合一選擇理財產(chǎn)品構(gòu)造理財組合一確定理財策略一選擇理財產(chǎn)品構(gòu)造理財組合一選擇理財產(chǎn)品一確定理財策略【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析35、 在建立理財服務(wù)關(guān)系前，任何情況下金融理財師都應(yīng)及時以書面形式披露與所提供的專業(yè)服務(wù)相關(guān)的重要信息，書面披露內(nèi)容包括（）。反映利益沖突的文件，金融理財師應(yīng)當(dāng)披露可能由此項理財服務(wù)產(chǎn)生的傭金和介紹費及其來源II.金融理財師的家庭狀況如家庭收入，消費支出m. 所在單位負(fù)責(zé)人和金融理財師的簡歷，包括教育背景、工作經(jīng)驗、專業(yè)水平及相關(guān)證書和專長等w.金融理財師或其單位為客戶提供服務(wù)所應(yīng)用的相關(guān)思想、理論、原理和指導(dǎo)原則i、ii、imI、I、Wc.i、m、wD.i、m、w【參考答案】：c【試題解析】：I項金融理財師的家庭狀況如家庭收入、消費支出，不屬于金融理財師所要披露的信息。36、 有關(guān)美國CFP和中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會組織的CFP課程設(shè)置，下列選項錯誤的是（ ）。中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會組織的CFP課程設(shè)置將個人稅務(wù)、遺產(chǎn)籌劃合并在一起中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會將CFP課程設(shè)計為5個模塊分別是金融理財基礎(chǔ)、投資規(guī)美國CFF組織的CFP課程設(shè)置主要包括6個模塊：金融理財概論、個人風(fēng)險管理和保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、個人稅務(wù)籌劃、員工福利與退休計劃、遺產(chǎn)規(guī)劃，規(guī)定課程學(xué)習(xí)不得低于240學(xué)時美國CFP和中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會組織的CFP課程學(xué)習(xí)都為180學(xué)時【參考答案】：D【試題解析】：美國CFP組織的CFP課程學(xué)習(xí)不得低于240學(xué)時，中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會組織的CFP課程學(xué)習(xí)為240學(xué)時。37、 趙曉是一位剛剛?cè)〉肅FP資格證的理財師。他在周五簽約了一位新客戶并為對方做一份理財規(guī)劃?？墒强蛻粼谙轮芤粫r改變了主意，要求取消這份服務(wù)合約并讓趙曉退還當(dāng)初簽約時所提交的所有個人財務(wù)資料。趙曉在客戶提出要求的3個月后，仍未將資料退還給客戶。根據(jù)以上信息，趙曉違反了金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則中的（）原則。恪盡職守專業(yè)精神客觀公正專業(yè)勝任【參考答案】：B【試題解析】：趙曉的行為違反了理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則的專業(yè)精神原則。理財師應(yīng)在收到客戶要求后，及時回復(fù)并按客戶要求退還所有的客戶個人資料，不可以故意拖延或不予回復(fù)。38、 郭強是一位剛?cè)〉昧私鹑诶碡攷熧Y格證的保險代理人。他目前正在為一位客戶制作保險規(guī)劃。根據(jù)客戶自身的保險需求，郭強已為他選出了一款險種，但目前正值某種類型的保險正在公司內(nèi)舉辦促銷，如果在此期間客戶購買了這種保險，相應(yīng)的出售保險的代理人可以獲得比平時多35%的傭金，郭強在猶豫之后，還是向客戶推薦了這種可以獲得高傭金的險種，而不是最適合客戶的險種。郭強的這種行為違反了金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則的（ ）原則。正直誠信專業(yè)勝任客觀公正專業(yè)精神【參考答案】：C【試題解析】：郭強的行為違反了客觀公正原則?？陀^公正原則包括從客戶利益出發(fā)從而做出合理謹(jǐn)慎的專業(yè)判斷，不受經(jīng)濟利益的影響。TOC\o"1-5"\h\z39、 根據(jù)《金融理財師資格認(rèn)證辦法》，AFP資格證的有效期是（ ）年。一二三四【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析40、 下列關(guān)于AFP或CFP資格申請人在培訓(xùn)方面滿足認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的方式，正確的是（ ）。標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)、課程豁免、資歷評選標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)、學(xué)分評估、資歷評選標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)、課程豁免、學(xué)分評估資歷評選、課程豁免、學(xué)分評估【參考答案】：C【試題解析】：沒有試題分析41、 根據(jù)操作準(zhǔn)則所必須執(zhí)行的做法，下列選項中，（ ）不是CFP認(rèn)證的金融理財師必須執(zhí)行的行為。提供客戶產(chǎn)品價格清單，以方便客戶針對各種產(chǎn)品進行比價簡報理財規(guī)劃建議書應(yīng)顧客的同意，根據(jù)服務(wù)范圍應(yīng)有的理財規(guī)劃方案執(zhí)行責(zé)任分析顧客的信息以了解顧客財務(wù)狀況并評估顧客的目標(biāo)、需求及優(yōu)先事項，依據(jù)顧客擁有的資源及目前的行動，評價到底可以達(dá)到什么程度【參考答案】：A【試題解析】：金融理財師不需要提供各種商品的比價信息。42、 理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范的主要內(nèi)容包括（ ）。理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中不得侵占或竊取客戶的財產(chǎn)II.理財規(guī)劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導(dǎo)客戶m. 理財規(guī)劃師不得利用提供服務(wù)的契機從事或幫助客戶從事違法行為w.理財規(guī)劃師應(yīng)以客觀公正的態(tài)度維護客戶的利益ILWi、m、wc.i、m、wD.i、i、m、w【參考答案】：D【試題解析】：理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范的主要內(nèi)容包括：①理財規(guī)劃師不得利用提供服務(wù)的契機從事或幫助客戶從事違法行為；②理財規(guī)劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導(dǎo)客戶；③理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中不得侵占或竊取客戶的財產(chǎn)；④理財規(guī)劃師應(yīng)以客觀公正的態(tài)度維護客戶的利益；⑤理財規(guī)劃師應(yīng)隨時向客戶披露存在或可能產(chǎn)生的利益沖突；⑥理財規(guī)劃師不得隨意公開或使用客戶的秘密信息。43、 根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，下述關(guān)于對客觀公正原則的描述錯誤的是（ ）。金融理財師應(yīng)當(dāng)誠實公平地提供服務(wù)，不得因經(jīng)濟利益、關(guān)聯(lián)關(guān)系、外界壓力等因素影響其客觀、公平的立場在合同關(guān)系確立后，金融理財師應(yīng)當(dāng)向客戶披露可能對其客觀性及獨立性產(chǎn)生影響的各種關(guān)系金融理財師應(yīng)向客戶闡明交易風(fēng)險，利益沖突及其他相關(guān)信息，以確保該交易對客戶的公平性當(dāng)金融理財師的資格證書或雇傭關(guān)系變更時，應(yīng)及時告知其客戶【參考答案】：B【試題解析】：在合同關(guān)系確立之前，金融理財師就應(yīng)當(dāng)向客戶披露可能對其客觀性及獨立性產(chǎn)生影響的各種關(guān)系。44、 因為理財規(guī)劃師向客戶提供虛假或誤導(dǎo)性信息，給客戶造成損害，應(yīng)該承擔(dān)責(zé)任的是（ ）。理財規(guī)劃師所在機構(gòu)理財規(guī)劃師客戶、理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師、理財規(guī)劃師所在機構(gòu)【參考答案】：D【試題解析】：如理財規(guī)劃師向客戶提供虛假或誤導(dǎo)性信息，給客戶造成損害的，理財規(guī)劃師所在機構(gòu)將承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。所在機構(gòu)承擔(dān)責(zé)任后，可以追究理財規(guī)劃師的責(zé)任。45、 退休規(guī)劃的工具包括（ ）。社會養(yǎng)老保險II.企業(yè)年金m. 商業(yè)養(yǎng)老保險w.投資高風(fēng)險股票n、m、wI、I、Wc.i、ii、rnD.n、m【參考答案】：C【試題解析】：退休規(guī)劃的工具具體來說包括社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險以及其他儲蓄和投資方式。46、 “月光族”成為當(dāng)前流行的術(shù)語，它指將每月賺的錢都用光、花光的人。對于“月光族”來說，最需要做的是（ ）。居住規(guī)劃投資規(guī)劃保險規(guī)劃遺產(chǎn)規(guī)劃【參考答案】：B【試題解析】：“月光族”掙錢能力不弱，應(yīng)該把掙來的錢用于投資。投資規(guī)劃是根據(jù)客戶投資理財目標(biāo)和風(fēng)險承受能力，為客戶指定合理的資產(chǎn)配置方案，構(gòu)建投資組合來幫助客戶實現(xiàn)理財目標(biāo)的過程。47、 理財規(guī)劃師在理財方案中向客戶推薦購買某一個或某一類金融產(chǎn)品時，如果自己受雇于銷售該金融產(chǎn)品的公司或行業(yè)，那么（ ）。向客戶隱瞞向客戶說明如果客戶問起就說明，不問則不必說明視該金融產(chǎn)品而定【參考答案】：B【試題解析】：理財規(guī)劃師在理財方案中向客戶推薦購買某一個或某一類金融產(chǎn)品時，必須向客戶說明自己是否受雇于銷售該金融產(chǎn)品的公司或行業(yè)或是否從銷售中獲得利益等情況。48、 在長期的發(fā)展中，國際CFP組織形成了其倡導(dǎo)的核心理念和價值觀。下列關(guān)于國際CFP組織倡導(dǎo)的核心理念和價值觀，說法錯誤的是（ ）。社會責(zé)任——強調(diào)以社會為中心專業(yè)信任一一建立專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，強化專業(yè)信任追求卓越——CFP代表金融理財?shù)淖罡咚疁?zhǔn)注重專業(yè)一一更多專業(yè)人士的存在可以使得公眾受益【參考答案】：A【試題解析】：A項應(yīng)為“社會責(zé)任一一強調(diào)以客戶為中心”。49、 關(guān)于AFP/CFP繼續(xù)教育，下列說法正確的是（ ）。對于AFP/CFP繼續(xù)教育，超過10個繼續(xù)教育學(xué)時的部分不計入下一個報告期參加美國CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)可的各種會議、學(xué)術(shù)討論會、課程、電話會議、其他專業(yè)組織的繼續(xù)教育程序以及從事教育、寫作書籍等都有可能折算為一定的繼續(xù)教育時間在每個報告期內(nèi)，CFP需完成15個繼續(xù)教育學(xué)時的學(xué)習(xí)對于AFP/CFP繼續(xù)教育，同一個項目折算的繼續(xù)教育學(xué)時可以分開計入兩個報告期【參考答案】：B【試題解析】：A項中對于AFP繼續(xù)教育，超過20個繼續(xù)教育學(xué)時的部分不計入下一個報告期，對于CFP繼續(xù)教育，超過30個繼續(xù)教育學(xué)時的部分不計入下一個報告期；C項中在每個報告期內(nèi)，CFP需完成30個繼續(xù)教育學(xué)時的學(xué)習(xí)；D項中對于AFP/CFP繼續(xù)教育，同一個項目折算的繼續(xù)教育學(xué)時不能分開計入兩個報告期。50、 國際金融理財師的“4E”準(zhǔn)則中最重要的因素是（ ）?？荚嚶殬I(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)從業(yè)經(jīng)驗教育【參考答案】：B【試題解析】：恪守職業(yè)道德是理財師成為專業(yè)人士的決定性標(biāo)志，是國際金融理財師的“4E”準(zhǔn)則中最重要的因素。金融理財師必須做到守法遵規(guī)、正直誠信、客觀公正、恪盡職守、保守秘密。51、 針對當(dāng)前社會上出現(xiàn)的大規(guī)模搶購“基金”的情況，金融理財師對客戶最需要進行的是（ ）。個人理財規(guī)劃金融資產(chǎn)理財規(guī)劃保險理財規(guī)劃與風(fēng)險管理不動產(chǎn)理財規(guī)劃【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析52、 標(biāo)準(zhǔn)的金融理財應(yīng)該包括六個步驟，下列不屬于金融理財步驟的是（ ）。制定并向客戶提交理財規(guī)劃方案收集客戶信息并幫助客戶確定理財目標(biāo)就方案進行投資收益的分析選擇最佳方案執(zhí)行個人理財規(guī)劃方案和監(jiān)督個人理財規(guī)劃方案執(zhí)行【參考答案】：C【試題解析】：標(biāo)準(zhǔn)的金融理財應(yīng)該包括以下六個步驟：建立和界定與客戶的關(guān)系、收集客戶信息并幫助客戶確定理財目標(biāo)、分析和評估客戶當(dāng)前財務(wù)狀況、制定并向客戶提交理財規(guī)劃方案、執(zhí)行個人理財規(guī)劃方案和監(jiān)督個人理財規(guī)劃方案執(zhí)行。53、 關(guān)于中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會對于金融理財?shù)亩x強調(diào)的要點，下列說法錯誤的是（ ）。金融理財是針對客戶一生的長期規(guī)劃，而不是針對客戶某個階段的規(guī)劃金融理財是由專業(yè)理財人士提供的金融服務(wù)，而不是客戶自己理財金融理財是綜合性金融服務(wù)，而不是金融產(chǎn)品推銷金融理財是一個產(chǎn)品【參考答案】：D【試題解析】：金融理財是一個過程，而不是一個產(chǎn)品。54、 下列關(guān)于理財規(guī)劃人員道德規(guī)范的敘述錯誤的是（ ）。積極拓展業(yè)務(wù)，但不應(yīng)特別強調(diào)產(chǎn)品過去的績效對特定背景的高所得且高風(fēng)險客戶，開戶審核程序應(yīng)較為寬松以客戶利益為優(yōu)先考量如經(jīng)客戶簽訂契約或書面同意，可轉(zhuǎn)介其資料予關(guān)系企業(yè)做交叉行銷【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析55、 有關(guān)CFP執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，選擇產(chǎn)品與服務(wù)的部分，下列敘述正確的是（ ）。就同一客戶，不同理財規(guī)劃顧問選擇的產(chǎn)品與服務(wù)要相同理財顧問應(yīng)調(diào)查所推薦的產(chǎn)品與服務(wù)，能否滿足顧客的需求理財規(guī)劃顧問應(yīng)依據(jù)相關(guān)規(guī)范，不揭露任何事項應(yīng)以自己利益和顧客利益為考量，判斷選擇產(chǎn)品與服務(wù)【參考答案】：B【試題解析】：就同一客戶，某位理財規(guī)劃顧問所選擇的產(chǎn)品與服務(wù)可能與其他理財規(guī)劃顧問的建議不同，且產(chǎn)品及服務(wù)可能不只一項；理財規(guī)劃顧問應(yīng)依據(jù)相關(guān)規(guī)范，揭露必須揭露的事項；應(yīng)以顧客利益為考量，判斷選擇產(chǎn)品與服務(wù)。56、 美國金融理財業(yè)的發(fā)展歷程，可以分為三個階段，下列說法正確的是（ ）。第一階段：初創(chuàng)期；第二階段：發(fā)展期；第三階段：擴張期第一階段：萌芽期；第二階段：初創(chuàng)期；第三階段：擴張期第一階段：初創(chuàng)期；第二階段：擴張期；第三階段：成熟、穩(wěn)定發(fā)展期第一階段：萌芽期；第二階段：擴張期；第三階段：成熟、穩(wěn)定發(fā)展期【參考答案】：C【試題解析】：沒有試題分析57、 中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會規(guī)定，在（ ）工作，可以作為認(rèn)可的從業(yè)經(jīng)驗。財經(jīng)雜志社會計師事務(wù)所m. 律師事務(wù)所w.金融機構(gòu)i、ii、imI、I、Wc.i、m、wD.i、i、m、w【參考答案】：c【試題解析】：中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會規(guī)定，在金融機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所和其他中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)可的機構(gòu)從事的金融理財相關(guān)工作，可以作為認(rèn)可的從業(yè)經(jīng)驗。58、 根據(jù)中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會關(guān)于從業(yè)經(jīng)驗認(rèn)定范圍的規(guī)定，下列選項不正確的是（ ）。在保險公司工作在儲蓄協(xié)會工作在信用合作社工作在教育機構(gòu)工作【參考答案】：D【試題解析】：只有從事金融、金融咨詢等行業(yè)的申請者才符合從業(yè)經(jīng)驗的認(rèn)定要求。這些行業(yè)具體包括會計事務(wù)所、銀行、金融理財公司、保險公司、律師事務(wù)所、共同基金、證券公司、信托投資公司、儲蓄協(xié)會、信用合作社等。59、 以下屬于金融理財師基本職能的有（ ）。為客戶資產(chǎn)提供保值和增值服務(wù)確保家庭財務(wù)規(guī)劃具有安全性金融理財產(chǎn)品的創(chuàng)新、推廣與銷售W.面向客戶普及金融理財知識V.提供全方位的理財建議i、ii、iI、Vc.n、m、wD.I、I、V【參考答案】：D【試題解析】：金融理財師的基本職能是，針對客戶的理財目標(biāo)，遵循金融理財?shù)幕驹瓌t和專業(yè)知識，提供全方位的理財建議和服務(wù)，保證家庭財務(wù)安排得安全性和合理性，為客戶資產(chǎn)的保值和增值提供良好的專業(yè)服務(wù)。60、 獲得AFP資格證書需要具備的四個認(rèn)證條件之一：滿足中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的從業(yè)經(jīng)驗標(biāo)準(zhǔn)。下面關(guān)于從業(yè)經(jīng)驗的具體標(biāo)準(zhǔn)的敘述，正確的是()。I.碩士以上學(xué)歷的AFP申請人，其從業(yè)經(jīng)驗的時間要求為1年II.大學(xué)本科學(xué)歷的AFP申請人，其從業(yè)經(jīng)驗的時間要求為2年m.大學(xué)?？茖W(xué)歷的AFP申請人，其從業(yè)經(jīng)驗的時間要求為4年W.大學(xué)?？埔韵聦W(xué)歷的優(yōu)秀人才經(jīng)過中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會審查可申請AFP，其從業(yè)經(jīng)驗的時間要求為7年i、ii、imI、II、Wc.i、m、wD.i、n、m、w【參考答案】：B【試題解析】：III項大學(xué)?？茖W(xué)歷的AFP申請人，其從業(yè)經(jīng)驗的時間要求為3年。61、 下列屬于中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)可的繼續(xù)教育項目的形式有( )。I.中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會組織的會議、論壇II.中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會授權(quán)的教育機構(gòu)提供的相關(guān)培訓(xùn)m.符合中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會要求的自學(xué)項目w.金融理財師發(fā)表的相關(guān)文章、著作I、I、mI、I、Wc.i、m、wD.i、i、m、w【參考答案】：A【試題解析】：只有經(jīng)過中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)可的金融理財師發(fā)表的相關(guān)文章、著作才屬于認(rèn)可的繼續(xù)教育項目。62、 金融理財師為投資人廣泛認(rèn)可，最重要的理由是（ ）。待遇優(yōu)厚市場需求大獨立自主性高職業(yè)道德和勝任能力【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析63、 下列關(guān)于CFP制度的建立和發(fā)展，描述錯誤的是（ ）。1970年，首家金融理財?shù)膶I(yè)協(xié)會一一國際金融理財協(xié)會（InternationalAssociationforFinancialPlanningIAFP）正式成立1972年美國金融理財學(xué)院創(chuàng)立和第一批（共計42人）學(xué)員獲得國際金融理財師證書1990年12月，美國CFP理事會簽署了第一個CFP商標(biāo)國際許可證和聯(lián)屬協(xié)議，協(xié)議允許日本金融理財協(xié)會參照美國CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會的模式，向達(dá)到教育、考試、工作經(jīng)驗和職業(yè)道德等嚴(yán)格要求的日本理財師頒發(fā)CFP資格證書1985年，經(jīng)過美國國家資格認(rèn)證管理委員會（NationalCommissionforCertifyingAgenciesNCCA）的授權(quán)，美國金融理財學(xué)院和CFP學(xué)會共同設(shè)立了國際CFP標(biāo)準(zhǔn)與實踐委員會（IBCFP）【參考答案】：C【試題解析】：1990年12月，美國CFP理事會簽署了第一個CFP商標(biāo)國際許可證和聯(lián)屬協(xié)議，協(xié)議允許澳大利亞金融理財協(xié)會參照美國CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會的模式。64、 以下關(guān)于投資和理財關(guān)系的說法中，正確的有（ ）。投資和理財?shù)哪繕?biāo)不同投資和理財?shù)慕Y(jié)果不同m. 投資和理財分析、安排、實施的依據(jù)不同w.理財就是投資，投資就是理財ii、imi、ii、imc.i、m、wD.m、w、v【參考答案】：B【試題解析】：投資和理財密切相關(guān)，但投資又不同于理財。兩者的目標(biāo)、結(jié)果不同，分析、安排、實施的依據(jù)等方面也都存在差異。65、 在下列文件中，不屬于美國CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會三大文件的是（ ）?！禖FP紀(jì)律處分辦法和程序》《CFP資格認(rèn)證辦法》《CFP職業(yè)道德準(zhǔn)則》《CFP執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析66、 根據(jù)中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會的規(guī)定，下列說法錯誤的是（ ）。如果獲得了AFP/CFP資格證書，在規(guī)定時間內(nèi)必須按規(guī)定完成一定的繼續(xù)教育學(xué)習(xí)，達(dá)到規(guī)定的學(xué)分要求，并每兩年提交繼續(xù)教育報告，完成再認(rèn)證后才能保留其認(rèn)證資格對于AFP申請人，中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會規(guī)定：從業(yè)經(jīng)驗的計算起止期限是考試日之前10年和之后5年如果CFP申請人最高學(xué)位為經(jīng)中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)可的研究生學(xué)歷、碩士學(xué)位和博士學(xué)位，則至少應(yīng)當(dāng)具備1年合格的全職工作經(jīng)驗，或等額的合格兼職工作經(jīng)驗中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會規(guī)定：如果CFP申請人的從業(yè)經(jīng)驗是在參加資格考試之前取得的，那么該申請人在提交個人簡歷申請從業(yè)經(jīng)驗驗證之日起12個月內(nèi)必須繼續(xù)取得至少6個月的合格從業(yè)經(jīng)驗才符合要求【參考答案】：C【試題解析】：如果CFP申請人最高學(xué)位為經(jīng)中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)可的研究生學(xué)歷、碩士學(xué)位和博士學(xué)位，則至少應(yīng)當(dāng)具備2年合格的全職工作經(jīng)驗，或等額的合格兼職工作經(jīng)驗。67、 有關(guān)美國CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會對CFP執(zhí)業(yè)者繼續(xù)教育的規(guī)定，下列選項正確的是（ ）。如果在一個期間完成的繼續(xù)教育超過30小時，超過的部分能夠累計到下一個繼續(xù)教育期間每個期間必須完成至少30個小時的繼續(xù)教育每個期間至少有5個小時用于學(xué)習(xí)《道德準(zhǔn)則和專業(yè)責(zé)任》CFP以三年為一個繼續(xù)教育期間【參考答案】：B【試題解析】：如果在一個期間完成的繼續(xù)教育超過30小時，超過的部分不能夠累計到下一個繼續(xù)教育期間。68、 在金融理財?shù)闹饕M成部分中，與資產(chǎn)的保值增值最直接相關(guān)的是（ ）。教育規(guī)劃個人風(fēng)險管理和保險計劃遺產(chǎn)規(guī)劃投資規(guī)劃【參考答案】：D【試題解析】：投資規(guī)劃即有效地配置資產(chǎn)，因而與資產(chǎn)的保值增值最直接相關(guān)。69、 以下各項的描述中，符合中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會（FPSCC）對金融理財定義的是（ ）。金融理財是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、投資顧問等專業(yè)化服務(wù)，以及商業(yè)銀行以特定目標(biāo)客戶或客戶群為對象，推介銷售投資產(chǎn)品、理財計劃，并代理客戶進行投資操作或資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動金融理財是指專業(yè)理財人員通過分析和評估客戶財務(wù)狀況和生活狀況，明確客戶的理財目標(biāo)，最終幫助客戶制定出合理的、可操作的理財方案，使其能滿足客戶人生不同階段的需求，最終實現(xiàn)人生在財務(wù)上的自由、自主和自在的一種綜合金融服務(wù)金融理財是指規(guī)劃人們現(xiàn)在及未來的財務(wù)資源，使其能夠滿足人生不同階段的需求，并達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)，使人們能夠財務(wù)獨立自主的理財服務(wù)金融理財是指運用科學(xué)、公正的財務(wù)分析程序?qū)€人的財務(wù)計劃、投資策略等進行合理的規(guī)劃與管理，以實現(xiàn)其長期理財和生活目標(biāo)的專業(yè)化個人理財服務(wù)【參考答案】：B【試題解析】：A項為中國銀監(jiān)會對個人理財業(yè)務(wù)的定義；C項為中國臺灣理財顧問認(rèn)證協(xié)會對個人理財服務(wù)即理財規(guī)劃的定義；D項為中國香港財務(wù)策劃師學(xué)會對個人理財服務(wù)即財務(wù)籌劃的定義。70、 金融理財師道德規(guī)范的特點包括（ ）。I.職業(yè)道德準(zhǔn)則是一系列基本原則職業(yè)道德準(zhǔn)則包含一系列具體準(zhǔn)則，以確保基本原則具有更強的可操作性和更高的應(yīng)用價值規(guī)定其被管轄的人員或行為W.職業(yè)道德準(zhǔn)則與被管轄人員的職業(yè)行為有關(guān)，而不是與個人生活的每個方面有關(guān)i、ii、ii、iii、wn、m、wi、ii、i、w【參考答案】：c【試題解析】：沒有試題分析71、 下列資金可以用于金融投資的是（ ）。保費旅游費除負(fù)債及未來一年內(nèi)自用資產(chǎn)投資之外的、必須支付的大額開銷后剩下的資金用于歸還利率較高貸款的資金【參考答案】：C【試題解析】：個人或家庭擁有的資金和儲蓄并不能完全用于金融投資，一般首先考慮用于歸還利率較高的貸款或其他形式的負(fù)債；其次考慮預(yù)留短期的支出，即未來1年內(nèi)，自用資產(chǎn)投資之外的、必須支付的大額開銷，如保費、學(xué)費和旅游費用等；除此之外，為保證安全性和流動性，在進行金融投資前應(yīng)該預(yù)留部分資金作為緊急預(yù)備金；剩下的資金才可以用于金融投資。72、 高堅是一位有10年執(zhí)業(yè)經(jīng)驗的金融理財師并擁有穩(wěn)定的客戶群。他本周簽約了一位新的客戶并為其制作一份理財規(guī)劃書。他將這份規(guī)劃書的大部分內(nèi)容完成后，就交付給自己的助手張慧處理并由張慧完成剩余的部分，隨后他去國外度假。他在度假期間，張慧將這份制作完成的規(guī)劃書交付給客戶，但客戶對其中某些部分很不滿意。根據(jù)以上資料，高堅違反了金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則中的（）原則。恪盡職守專業(yè)勝任專業(yè)精神正直誠信【參考答案】：A【試題解析】：恪盡職守是指充分計劃并監(jiān)督實施。高堅雖然具有豐富的工作經(jīng)驗，但他沒有對這位客戶的理財規(guī)劃書進行監(jiān)督實施。73、 《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》是當(dāng)金融理財師在（ ）從事個人理財業(yè)務(wù)、金融相關(guān)服務(wù)時應(yīng)遵守的準(zhǔn)則。實業(yè)界金融界教育界W.政府i、ii、ii、iii、wii、m、wi、ii、i、w【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析74、 可以允許小差錯和觀點不同，但不能允許欺騙和違背，這是金融理財師職業(yè)德標(biāo)準(zhǔn)中（ ）的本質(zhì)?？陀^原則稱職原則公平原則正直誠信原則【參考答案】：D【試題解析】：金融理財師應(yīng)當(dāng)正直誠信地提供專業(yè)服務(wù)。正直誠信原則要求不能為了個人利益而損害到誠實和公正。正直誠信原則的本質(zhì)是可以允許小的疏忽和觀點差異，但不能允許欺騙和違背原則。75、 金融理財師甲當(dāng)眾批評金融理財師乙的職業(yè)道德，這種行為違反了金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會的理財師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則中的（ ）。恪盡職守原則保守秘密原則專業(yè)精神原則正直誠信原則【參考答案】：C【試題解析】：當(dāng)理財師之間發(fā)生意見分歧時，理財師可以用書面方式向?qū)Ψ交驅(qū)Ψ降挠嘘P(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)進行匯報說明，而不可以在公眾面前詆毀對方的職業(yè)形象。76、 下列國家實施的不是CFP二級認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的是（ ）。中國美國韓國日本【參考答案】：B【試題解析】：國際CFP組織各成員國的認(rèn)證制度分為兩類：一類是以美國為代表的一級認(rèn)證，即只有CFP一級認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)；第二類是以日本、韓國為代表的兩級認(rèn)證，即AFP和CFP兩級認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，我國也是采取CFP二級認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。77、 金融理財師與顧客簽約時，應(yīng)準(zhǔn)備的資料有（ ）。I.金融理財服務(wù)合同理財規(guī)劃報告范本金融理財師往來銀行、證券公司、保險公司聯(lián)系人和聯(lián)絡(luò)信息W.顧客往來銀行、證券公司、保險公司聯(lián)系人和聯(lián)絡(luò)信息I、II、Wb.i、ii、in、m、wi、n、m、w【參考答案】：A【試題解析】：沒有試題分析78、 下列關(guān)于CFP的描述，正確的是（ ）。CFP是一個國際知名的注冊商標(biāo)，金融理財師均有權(quán)使用CFP商標(biāo)CFP證書是金融理財領(lǐng)域中的一個水平證書，同時也是就業(yè)準(zhǔn)入的資格證書CFP認(rèn)證制度源于美國，是建立在美國金融理財行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)之上的CFP認(rèn)證體系強調(diào)的是認(rèn)證內(nèi)容國際化，認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)本土化【參考答案】：C【試題解析】：CFP是一個國際知名的注冊商標(biāo)，國際金融理財師只有通過考試才可以使用CFP商標(biāo)；CFP證書是金融理財領(lǐng)域中的一個水平證書，并非就業(yè)準(zhǔn)入的資格證書；CFP認(rèn)證體系強調(diào)的是認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)國際化，認(rèn)證內(nèi)容本土化。79、 “金融理財師應(yīng)當(dāng)參加中國金融標(biāo)準(zhǔn)委員會所要求的教育培訓(xùn)，具備相應(yīng)的專業(yè)知識和經(jīng)驗，能夠勝任所從事的金融理財業(yè)務(wù)；并在其所能勝任的范圍內(nèi)為客戶提供金融理財服務(wù)?！北砻髁私鹑诶碡攷熉殬I(yè)道德原則的（）原則。專業(yè)精神恪盡職守專業(yè)勝任客觀公平【參考答案】：C【試題解析】：沒有試題分析80、 根據(jù)人生的收入支出曲線（理財人生），收入大于支出的階段為（ ）。教育期青春期養(yǎng)老期奮斗期【參考答案】：D【試題解析】：從人生的收入支出曲線可以看到，在教育期和養(yǎng)老期，收入小于支出，為凈支出階段；而在奮斗期，收入大于支出。81、 CFP執(zhí)業(yè)者的報酬披露應(yīng)該（ ）。視狀況而定財不露，所以不應(yīng)該披露法令要求時才要披露不管是以何種方式收費，一定要事先披露【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析82、 金融理財師在處理客戶資金和財產(chǎn)時，應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任有（ ）。對客戶授權(quán)保管和處置的資金和財產(chǎn)總額，金融理財師應(yīng)當(dāng)及時與客戶共同確認(rèn)，并保留完整的記錄金融理財師在收到屬于客戶的資金和財產(chǎn)時，應(yīng)立即或在與客戶約定的時間內(nèi)，將資金或者其他財產(chǎn)轉(zhuǎn)移給客戶或被授權(quán)的第三方。應(yīng)客戶或者其他被授權(quán)者要求，金融理財師應(yīng)立即向其提供完整的會計記錄金融理財師應(yīng)當(dāng)將客戶的金融資產(chǎn)或其他財產(chǎn)，與金融理財師個人或其所在公司的資金和財產(chǎn)混合管理，統(tǒng)一記賬W.金融理財師作為客戶資產(chǎn)的受托人，在保管客戶的全部資產(chǎn)或用于投資的資產(chǎn)時，必須謹(jǐn)慎、勤勉a.i、ii、in、m、wi、ii、wi、ii、i、w【參考答案】：C【試題解析】：I項金融理財師應(yīng)當(dāng)將客戶的金融資產(chǎn)或其他財產(chǎn)，與金融理財師個人或其所在公司的資金和財產(chǎn)分別管理，分別記賬。83、 根據(jù)美國注冊金融理財師標(biāo)準(zhǔn)委員會的規(guī)定，CFP申請人必須具備的條件有（ ）。I.完成CFP注冊大專院校中任意一所的教育課程II.通過PFS資格考試一定年限的相關(guān)工作經(jīng)驗W.高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德i、i、ii、i、wI、II、Wi、n、m、w【參考答案】：B【試題解析】：CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會對從業(yè)者進行正規(guī)的執(zhí)照管理。該委員會規(guī)定，獲取CFP資格必須通過四個方面的認(rèn)證要求，簡稱“4E”（教育、考試、工作經(jīng)驗和職業(yè)道德）的職業(yè)認(rèn)證。①具有一定的教育經(jīng)歷是美國規(guī)定的最基本的資格條件，CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會要求準(zhǔn)備取得資格證書的候選人完成158所注冊大專院校中任一所的教育課程；②在成功完成CFP教育后，符合一定工作經(jīng)歷等條件的申請人員需參加CFP資格考試；③要對申請人員的工作經(jīng)驗進行檢驗；④職業(yè)道德要求也不可或缺。只有通過了以上所有四個方面的要求，完全合格者才有條件獲得CFP的資格證書。84、 由于教育投資本身的特殊性，它更加注重投資的，因此，金融理財人員在幫助客戶選擇具體投資工具時，一般側(cè)重于選擇工具。（ ）安全性；保值盈利性；增值增值性；長期流動性；短期【參考答案】：A【試題解析】：沒有試題分析85、 持照人獲得CFP資格證書后，每（ ）年必須滿足中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會規(guī)定的繼續(xù)教育和職業(yè)道德的要求，方可保留其資格。TOC\o"1-5"\h\z半123【參考答案】：C【試題解析】：沒有試題分析86、 具有大專以上學(xué)歷、達(dá)到中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的“4E”標(biāo)準(zhǔn)的資格申請人可以申請獲得AFP資格證書，獲得AFP資格證書需要具備四個認(rèn)證條件。下列關(guān)于條件的描述不正確的一項是( )。AFP資格申請人在中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會授權(quán)教育機構(gòu)完成上述課程培訓(xùn)，通過結(jié)業(yè)考試，并獲得中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會頒發(fā)的AFP從業(yè)經(jīng)驗認(rèn)證采用學(xué)歷和金融理財相關(guān)工作經(jīng)歷相結(jié)合的認(rèn)證辦法。其中：碩士以上學(xué)歷的AFP申請人，其從業(yè)經(jīng)驗的時間為1年AFP資格申請人向中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會提出資格認(rèn)證申請，須在取得《AFP資格考試合格證書》后3年內(nèi)完成一旦獲得了AFP資格證書的人，將會永遠(yuǎn)保留其AFP資格【參考答案】：D【試題解析】：獲得AFP資格證書的持照人每2年必須滿足中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會規(guī)定的繼續(xù)教育和職業(yè)道德的要求，方可保留其資格。87、 國際CFP組織的四大標(biāo)準(zhǔn)，簡稱為“4E”準(zhǔn)則，下列選項不屬于“4E”準(zhǔn)則的是( )。教育標(biāo)準(zhǔn)(Education)優(yōu)秀標(biāo)準(zhǔn)(Excellence)從業(yè)經(jīng)驗標(biāo)準(zhǔn)(Experience)道德標(biāo)準(zhǔn)(Ethics)【參考答案】：B【試題解析】：國際CFP組織的四大標(biāo)準(zhǔn)，即“4E”準(zhǔn)則，包括：教育標(biāo)準(zhǔn)(Education)、考試標(biāo)準(zhǔn)(Examination)、從業(yè)經(jīng)驗標(biāo)準(zhǔn)(Experience)、道德標(biāo)準(zhǔn)(Ethics)。88、 不完整和不準(zhǔn)確的信息對確定個人理財方案存在著潛在的風(fēng)險。金融理財師在無法獲取相關(guān)且充足的信息和文件時，可以采取( )措施。向相關(guān)機構(gòu)咨詢該客戶的情況8.向自己所在的公司尋求幫助直接解除合同將自己與客戶的合同的服務(wù)范圍控制在那些已經(jīng)獲取充足和相關(guān)信息的領(lǐng)域【參考答案】：D【試題解析】：D項之外，理財師還可以在將無法取得充足信息和文件的情形向客戶通報后，決定解除與客戶的合同。89、 金融理財師在對客戶進行居住規(guī)劃時，應(yīng)向客戶分析( )等情況。客戶當(dāng)前的資產(chǎn)實力和預(yù)期收入租房與購房的比較購買新房與購買二手房的比較W.現(xiàn)金購房與按揭貸款購房的比較V.按揭貸款時，首付比例及還款期限的選擇n、m、wi、n、m、wi、ii、iD.i、n、m、w、v【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析90、 金融理財是由專業(yè)理財人員通過明確客戶的理財目標(biāo)，分析客戶的生活、財務(wù)現(xiàn)狀，從而幫助客戶制定出可行的理財方案的一種綜合金融服務(wù)。金融理財?shù)暮诵哪繕?biāo)是（ ）。投資收益最大化個人一生效用的最大化個人資產(chǎn)分配合理化財產(chǎn)的保值和升值【參考答案】：B【試題解析】：沒有試題分析91、 國際CFP組織規(guī)定，申請者申報的從業(yè)經(jīng)驗由經(jīng)過批準(zhǔn)的專業(yè)人士進行驗證。這些專業(yè)人員不包括（ ）。申請者公司總經(jīng)理申請者的項目組其他同事申請者的直接主管申請者的項目經(jīng)理【參考答案】：A【試題解析】：這些專業(yè)人士必須是對申請者的工作經(jīng)歷比較熟悉的同事，不包括A項。92、 中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的職業(yè)道德準(zhǔn)則中有專業(yè)精神原則的內(nèi)容。下列選項不屬于專業(yè)精神原則的是（ ）。金融理財師與其他金融理財專業(yè)人士及相關(guān)組織在業(yè)務(wù)競爭中，應(yīng)遵循公平合理的競爭原則金融理財師應(yīng)該按照中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的各項規(guī)范和準(zhǔn)則的要求，使用CFP和AFP的商標(biāo)金融理財師為客戶提供服務(wù)時應(yīng)及時、周到、勤勉金融理財師了解到其他金融理財師違反本準(zhǔn)則的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)立即向中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會舉報，而無須基于發(fā)現(xiàn)的情況提交書面報告【參考答案】：C【試題解析】：C項屬于恪盡職守原則。93、 中國大陸成為國際金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會（FinancialPlanningStandardsBoard，F(xiàn)PSB）正式會員的時間是（ ）。2004年9月2005年4月2005年7月2006年4月【參考答案】：D【試題解析】：中國于2005年7月加入國際CFP組織，成為準(zhǔn)聯(lián)署會員，并于2006年4月成為正式聯(lián)署會員。94、 對于個人和家庭而言，下列選項不屬于金融理財作用的是（ ）。平衡收支獲取投資收益投資管理退休保障【參考答案】：B【試題解析】：金融理財?shù)淖饔冒ǎ猴L(fēng)險管理、減輕稅負(fù)、財產(chǎn)傳承、平衡收支、投資管理、退休保障等。95、 金融理財服務(wù)具有個性化的特點，這要求金融理財師為客戶度身定制金融服務(wù)菜單，為此金融理財師應(yīng)著重了解（ ）等幾方面的特點?？蛻羰杖氲姆€(wěn)定性和成長性客戶的職業(yè)客戶的年齡階段W.客戶的風(fēng)險偏好V.客戶的教育背景i、ii、mii、m、wi、m、wiii、w、v【參考答案】：c【試題解析】：金融理財服務(wù)的個性化特點要求金融理財師必須根據(jù)客戶收入、風(fēng)險偏好、年齡等不同特征，為其度身定做，提供個性化的金融服務(wù)菜單。96、 下列關(guān)于中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會的使命的說法中，錯誤的是( )。是非政府、盈利的行業(yè)自律組織在中國建立CFP資格認(rèn)證制度，確立資格標(biāo)準(zhǔn)組織資格考試，認(rèn)證專業(yè)人才規(guī)范職業(yè)道德，維護行業(yè)秩序【參考答案】：A【試題解析】：中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會的使命是在中國建立金融理財師制度，確定資格標(biāo)準(zhǔn)，組織資格考試，認(rèn)證專業(yè)人士，規(guī)范職業(yè)道德，維護行業(yè)秩序的非政府、非盈利組織。97、 下列關(guān)于金融理財職業(yè)道德的說法錯誤的是( )。提供金融理財服務(wù)時，金融理財師應(yīng)該向客戶披露與理財服務(wù)相關(guān)的重要信息公平原則要求金融理財師應(yīng)當(dāng)公平合理地對待客戶/委托人、合伙人和雇主，并公平、誠實地披露其在提供專業(yè)服務(wù)過程中遇到的利益沖突客觀原則要求金融理財師為客戶提供專業(yè)服務(wù)時應(yīng)該做到誠實而不偏頗，避免客觀事實讓位于自己的主觀判斷在合同關(guān)系確立之前，金融理財師應(yīng)當(dāng)以口頭形式向客戶披露可能對其客觀性及獨立性產(chǎn)生影響的各種關(guān)系【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析98、 制定和實施《金融理財師紀(jì)律處分辦法》的目的在于（ ）。規(guī)范金融理財師執(zhí)業(yè)行為II.保護金融服務(wù)消費者的合法權(quán)益m. 維護金融理財師的行業(yè)信譽w.加強金融理財行業(yè)自律i、ii、imi、m、wc.i、m、wD.i、i、m、w【參考答案】：D【試題解析】：沒有試題分析99、 AFP的培訓(xùn)時間為108學(xué)時，內(nèi)容包括五個模塊的學(xué)習(xí)，下列選項中不屬于五個模塊內(nèi)容的是（ ）。綜合理財原理投機規(guī)劃保險規(guī)劃福利與退休規(guī)劃【參考答案】：B【試題解析】：AFP的培訓(xùn)時間為108學(xué)時，內(nèi)容包括五個模塊的學(xué)習(xí)：綜合理財原理、投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、福利與退休計劃、個人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃。100、 有關(guān)CFP執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，分析及評估顧客信息部分，下列敘述中錯誤的是（）。使用顧客指明、雙方同意或其他合理的假設(shè)條件進行分析與評估個人假設(shè)條件包括稅率、退休年齡、收入需求、時間規(guī)劃等經(jīng)濟因素包括通貨膨脹率、稅率及投資報酬率等理財顧問應(yīng)在收集顧客財務(wù)來源、義務(wù)向顧客提出理財建議之前，先評估顧客的財務(wù)狀況，據(jù)以裁定達(dá)成顧客理財目標(biāo)的可能性【參考答案】：B【試題解析】：B項中稅率應(yīng)列為經(jīng)濟因素。101、 金融理財業(yè)務(wù)中的風(fēng)險包括（ ）。業(yè)務(wù)流程風(fēng)險道德風(fēng)險客戶對金融理財風(fēng)險認(rèn)識不足的風(fēng)險W.操作失誤的風(fēng)險i、n、mb.i、iii、wI、II、Wi、n、m、w【參考答案】：A【試題解析】：除I、ii、m三項風(fēng)險外，金融理財業(yè)務(wù)中的風(fēng)險種類還包括金融理財品種風(fēng)險和收益不確定的風(fēng)險。102、 金融理財師應(yīng)具備的基礎(chǔ)知識包括（ ）。金錢教育基礎(chǔ)知識經(jīng)濟金融基礎(chǔ)知識m. 生活家庭基礎(chǔ)知識w.法律思想基礎(chǔ)知識v.道德修養(yǎng)基礎(chǔ)知識i、ii、imi、m、wc.i、m、vD.m、w、v【參考答案】：A【試題解析】：沒有試題分析103、 合理避稅應(yīng)注意，轉(zhuǎn)移手法必須合理、合法，下列不符合合理避稅原則的是（）。利用各種延期納稅的途徑，實現(xiàn)貨幣的時間價值少報、瞞報應(yīng)稅收入充分利用各種免稅途徑減少應(yīng)稅收入善于利用政府為刺激經(jīng)濟發(fā)展所制定的優(yōu)惠稅收政策【參考答案】：B【試題解析】：合理避稅，又稱稅務(wù)籌劃，即納稅人在合法合理的前提下，運用稅收、會計、法律、財務(wù)等綜合知識，采取合法合理或“非違法”的手段來達(dá)到避稅、節(jié)稅、涉稅零風(fēng)險的目的，而使企業(yè)降低稅務(wù)支出而獲取最大化的經(jīng)濟利益。B項“少報、瞞報應(yīng)稅收入”屬于非法行為，不屬于合理避稅的范圍。104、 以下不屬于保險規(guī)劃實務(wù)的是（ ）。家庭成員及個人的保險設(shè)計和風(fēng)險管理保險法對相關(guān)法規(guī)及每年的修訂動向的說明健康保險、護理保險的結(jié)構(gòu)和種類保險公司的信用風(fēng)險及對保單中顧客權(quán)利的保障設(shè)計【參考答案】：C【試題解析】：保險規(guī)劃實務(wù)包括：人生各階段最低保障額的計算方法；家庭成員及個人的保險設(shè)計和風(fēng)險管理；中小企業(yè)經(jīng)營者或公司高級職員的保險理財設(shè)計；保險公司的信用風(fēng)險及對保單中顧客權(quán)利的保障設(shè)計；保險法對相關(guān)法規(guī)及每年的修訂動向的說明。105、 有關(guān)金融從業(yè)人員的道德標(biāo)準(zhǔn)及行為紀(jì)律，下列敘述正確的是（ ）。理財規(guī)劃人員可以用間接暗示的方式，將客戶未公開的消息告知第三者理財規(guī)劃人員可基于產(chǎn)品特性，強調(diào)并大肆宣傳此產(chǎn)品的過去績效理財規(guī)劃人員提供商品時，若該商品與理財規(guī)劃服務(wù)系不可分，在無妨害公平競爭時，可建議客戶購買該商品理財規(guī)劃人員可基于交叉行銷的需要，將客戶基本資料轉(zhuǎn)介其他部門同事【參考答案】：C【試題解析】：沒有試題分析106、 有關(guān)CFP執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中確認(rèn)客戶目標(biāo)的部分，下列敘述錯誤的是（ ）。顧客與顧問的價值觀不同時，應(yīng)以顧問的價值觀來導(dǎo)正顧客不成熟的觀念理財規(guī)劃建議書應(yīng)該嘗試讓客戶了解不切實際目標(biāo)的意義符合顧客所設(shè)定的目標(biāo)及價值觀、態(tài)度、期待及時間規(guī)劃，才能同意接受委任確認(rèn)之前必須探尋客戶的價值觀、態(tài)度期待及時間規(guī)劃【參考答案】：A【試題解析】：價值觀、態(tài)度與期待都是主觀的，理財規(guī)劃顧問的解釋必須以顧客所言為限，不應(yīng)參雜個人主觀意見。107、 下列關(guān)于“4E”中第二個氣”考試（Examination）敘述錯誤的是（ ）。CFP資格認(rèn)證考試分為四個等級：①知識；②理解和運用能力；③分析和綜合能力；④評估能力CFP資格認(rèn)證考試的重點是考核關(guān)于“知識”的掌握程度AFP和CFP考試的公正性是AFP/CFP資格考試質(zhì)量的保證，是AFP/CFP社會公信力的保證在中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會內(nèi)成立專門的考試委員會【參考答案】：B【試題解析】：CFP資格認(rèn)證考試的重點在于綜合解決題的能力，不是考核關(guān)于“知識”的掌握程度。108、 根據(jù)《CFP職業(yè)道德準(zhǔn)則》，判斷CFP執(zhí)業(yè)者的服務(wù)是否符合要求，應(yīng)判斷其服務(wù)是否符合七大原則，下列選項不屬于這七大原則的是（ ）。正直誠信關(guān)注弱勢專業(yè)精神專業(yè)勝任【參考答案】：B【試題解析】：根據(jù)《CFP職業(yè)道德準(zhǔn)則》，判斷CFP執(zhí)業(yè)者的服務(wù)是否符合七大原則，即：守法遵規(guī)（Compliance）、正直誠信（Amegnty）、客觀公正(Objectivity&Fairness)、專業(yè)勝任(Competence)、保守秘密(Confidentiality)、專業(yè)精神(Professionalism)和恪盡職守(Diligence)o109、 沈陽的張先生通過各種投資渠道和手段一一金融投資、房地產(chǎn)投資、實業(yè)投資等實現(xiàn)在個人風(fēng)險可以承