居民金融素養(yǎng)調研背景與目的,保險碩士論文

居民金融素養(yǎng)調研背景與目的,保險碩士論文本篇論文目錄導航：【第1部分】【第2部分】居民金融素養(yǎng)調研背景與目的【第3部分】【第4部分】【第5部分】1調研背景與目的1.1調研背景時至今日，全球范圍內的人口老齡化所導致的養(yǎng)老金制度改革問題、社會福利制度和社會保障的過度提供帶所來的社會保障管理和基金運營不善、財政負擔和資金運用低效率。以及全球性金融風暴所導致的勞動力與事業(yè)等一系列問題，都迫使很多國家主動或被動的著手對其原有的養(yǎng)老保障制度做出調整和改革。而對于我們國家而言，則面臨著未富先老的人口狀況,人口城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化的加速、人們健康水平的迅速提升和人們對本身身體健康關注程度的快速提升、國家轉型期的產業(yè)構造轉型與升級、國內就業(yè)形勢的變化、經濟全球化等的問題，令我們國家正在建設的養(yǎng)老保障體系面臨著新的問題與嚴峻的挑戰(zhàn)。除此之外，我們國家實行多年的計劃生育政策提倡晚婚晚育、少生優(yōu)生，自從這一國策制訂以來，對我們國家的人口問題和經濟發(fā)展問題都產生了不可忽視的積極影響，然而計劃生育政策只能一味的控制人口數量，卻忽略了世代更替的自然規(guī)律，進而愈加快了我們國家的老齡化進程，以致于構成了當下未富先老的格局。中國老齡化社會的到來，將不可避免的給我們國家的經濟、社會、政治文化等各個方面都帶來極為深遠的影響。在經濟方面，人口老齡化的加快將對我們國家經濟增長、投資與消費、稅收、儲蓄、勞動力市場、養(yǎng)老金等產生劇烈沖擊。在社會層面，人口老齡化將影響社會福利、醫(yī)療制度、家庭構成、住房、遷移等方方面面。在政治文化領域，人口老齡化也會產生很深遠的影響。詳細而言主要有下面幾個方面：一是會導致財政負擔的加重，這主要包含行政事業(yè)單位離退休人員費用、企業(yè)職工養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、老齡人口醫(yī)療、與老年人口相關的公益福利設施等。估計到2030年左右，國民收入中用于老年人的支出將會超過10%，突破國際上所公認的警戒線。當前，歐洲出現的債務危機，很重要的一個原因就是養(yǎng)老等社會福利負擔過重。二是負擔老年系數的增加。1990年，我們國家的負擔老年系數為8.36%，到1998年時到達10.89%，1999年到達11.15%，2000年為9.92%，2001年為10.09%，呈逐步上升趨勢。這所導致的一個直接的結果就是家庭人均消費能力下降，進而影響社會總體消費需求，繼而給宏觀經濟帶來深遠的影響。三是資產投資率降低，隨著老齡人口退出勞動力市場，成為單純的消費者和財政稅收的享有者，開場逐步減少投資并動用自個的儲蓄。長期以來，拉動我們國家經濟增長的主要動力是投資，投資的減少將給我們國家的經濟增長形式帶來宏大的挑戰(zhàn)。四是人們經濟活動的活潑踴躍程度降低，老齡化社會以后，更多的人進入非工作狀態(tài)，各種經濟活動減少，在人口高峰期和經濟高潮期建設的寫字樓、機場、酒店、以經濟活動為核心的各類公共設施等等，有可能出現能力過剩，造成經營和管養(yǎng)維護壓力，會進一步加劇社會成本。五是家庭的養(yǎng)老功能弱化。中國長期實行計劃生育政策，家庭的撫養(yǎng)和奉養(yǎng)構造大多呈421型。家庭構造的顯著變化一方面會使家庭的人均收入水平不斷下降，另一方面又會使的家庭總的消費負擔水平不斷上升，除此之外，還會使家庭中的勞動人口將更多的時間和精神用于增加家庭收入，進而令后一代工作的壓力越來越重，無力顧及老人的現象也會愈加普遍，家庭的養(yǎng)老功能逐步弱化。這一點在農村尤為突出，當前，農村已經越來越多的出現留守老人家庭。六是老年人心理健康將成為一個社會問題。老人離開工作崗位以后，家中的子女都忙于工作，空巢家庭現象明顯增加，加上其他能夠導致老人產生的一系列心理變化和心理障礙，使得老年人的心理健康日益成為普遍的社會問題。在這種情況下，解決好養(yǎng)老體系建設問題，顯得尤為迫切。面對老齡化這一日漸突出的全球性問題，世界各國都正采取措施積極應對，各項養(yǎng)老政策和制度也在不斷地豐富和創(chuàng)新，不斷地改革和完善。在養(yǎng)老保障體系發(fā)展和完善的經過當中，留下了很多豐富的經歷體驗，也仍然存在著一些亟需解決的難題。縱觀世界各國養(yǎng)老保障制度發(fā)展和完善，我們能夠發(fā)現這華而不實變革的主線之一便是個人選擇權的增加。如美國便主張發(fā)展多元化的養(yǎng)老保險體系。美國很早便認識到多支柱的養(yǎng)老保障體系對于保障財政償付能力的作用。最初，美國養(yǎng)老金制度的主體聯邦養(yǎng)老金制度，但這一制度既無法起到充分的保障作用，而且還效率低下，因而認識到人們的個人責任很有必要在養(yǎng)老保險的制度設計中得到充分具體表現出。如401k計劃這樣的私人性質的、完全依靠個人繳費的個人養(yǎng)老保險應該得到鼓勵和發(fā)展。1974年的(雇員退休收入保障法〕、1978年的(美國國內稅收法案〕、1986年的(稅法改革修正案〕、2001年(經濟增長與減稅調和法案〕及2002年(企業(yè)改革法案〕為雇主養(yǎng)老金和個人賬戶的發(fā)展做了有效的引導①。還在稅收方面制定了優(yōu)惠政策，華而不實最重要的是個人繳費稅收延遲支付，企業(yè)繳費的稅前扣除。對私人養(yǎng)老金計劃的有效引導，使得私人養(yǎng)老金在美國養(yǎng)老保險體系中起著越來越重要的作用，到當前為止早已成為美國養(yǎng)老保障體系無法替代的重要組成部分。美國養(yǎng)老保險制度的抗風險能力的大大加強在很大程度上也歸功于多元化的養(yǎng)老保險體系。健全的私人養(yǎng)老金計劃的發(fā)展，對美國的養(yǎng)老保險制度提供了更大的靈敏性。一部分公共養(yǎng)老金的作用逐步被私人養(yǎng)老保險所取代，的資金壓力變小，因而有更多的資金去保障養(yǎng)老保險制度的連續(xù)性。私人養(yǎng)老保險給養(yǎng)老保險制度的發(fā)展帶來了活力，效率和效益被予以更多的關注。私人養(yǎng)老保險計劃進一步強化了個人責任，公眾時刻關注養(yǎng)老保險制度的運行情況，個人的關注度提高促使個人發(fā)揮創(chuàng)造性，于是美國私人養(yǎng)老保險計劃不斷推陳出新，表現出持續(xù)的生命力。作為民眾本身，也必須從被動接受既定的養(yǎng)老政策，轉變?yōu)槿缃裰鲃舆x擇合適自個的養(yǎng)老保障方式，之中轉變能夠更好地知足更多人養(yǎng)老方面的需求。但從另一方面，也這要求民眾具有一定的金融決策能力，以幫助自個提高將來的養(yǎng)老質量。為了應對人口老齡化，適應市場經濟發(fā)展的需要，在國家、企業(yè)、個人之間構成合理的養(yǎng)老責任分配格局，近年來，我們國家也已經推出了系統(tǒng)的養(yǎng)老保障制度改革，明確提出建立養(yǎng)老金制度的多支柱的改革思路，并建立了了三支柱的養(yǎng)老保險體系：第一支柱是基本養(yǎng)老保障，它在養(yǎng)老保障體系中起著主要作用。我們國家對城鎮(zhèn)企業(yè)職工實行了強迫的統(tǒng)賬結合、部分積累的基本養(yǎng)老保障制度，其特點是保障水平較低，但覆蓋面較廣。第二支柱為企業(yè)補充養(yǎng)老保險。它通過的政策鼓勵，由用人企業(yè)本著自愿性原則設立，由企業(yè)和職工個人共同繳費為職工建立個人賬戶，并通過商業(yè)機構運營，所獲收益則由繳費額度和投資回報水平決定。第三支柱是個人儲蓄型保險計劃，由職工個人通過購買商業(yè)保險公司提供的養(yǎng)老保障產品等方式實現。隨著我們國家三支柱形式的逐步構成，我們國家由傳統(tǒng)保障制度向社會化的責任分擔制度的轉變已逐步實現，在提高制度效率和促進公平公正、保障社會平穩(wěn)運行與防備老年貧窮方面都開場發(fā)揮著作用。然而，養(yǎng)老體系三支柱的各個支柱中，由于種種原因，當前我們國家的第二支柱和第三支柱的發(fā)展仍然嚴重缺乏。企業(yè)補充養(yǎng)老保險由于企業(yè)所支付的職工基本養(yǎng)老保障費率負擔已經過重，又沒有給補充養(yǎng)老金的發(fā)展營造良好的環(huán)境，以致于企業(yè)本身并無動力去設立雇主養(yǎng)老金，固然當前已有少數效益比擬好的企業(yè)為本單位職工辦理了補充養(yǎng)老保障，仍在總體上仍處于零星發(fā)展的狀態(tài)；個人儲蓄養(yǎng)老保險是自愿的行為，其發(fā)展仍處于起始階段并處于附屬地位，發(fā)展水平很低。同時，企業(yè)補充養(yǎng)老和個人儲蓄養(yǎng)老當前仍然缺乏立法保障，加上各地詳細施行辦法上的差異，并不能規(guī)范操作。2020年1月1日，我們國家的企業(yè)年金、職業(yè)年金個人所得稅遞延納稅優(yōu)惠政策正式開場施行，這是我們國家試圖著手擴大養(yǎng)老制度第二、第三支柱保障作用的起步信號。從養(yǎng)老保障體系在全國的建設經過看，無論是作為第二支柱的企業(yè)年金、或是作為第三支柱的個人商業(yè)性養(yǎng)老保險，最終將為個人提供多種賬戶及多樣化的策略選擇，個人決策水平將會對養(yǎng)老規(guī)劃起到越來越重要的作用。例如，美國企業(yè)年金的發(fā)展經過中，大部分雇主及雇員由DB養(yǎng)老金計劃轉而選擇DC養(yǎng)老金計劃，其間一個重要變化是，DB計劃由或雇主對退休金總量及投資策略進行決策，而DC計劃則是由個人選擇退休金總量、投資策略、消費策略等，個人的退休規(guī)劃決策權顯著增加。個人商業(yè)養(yǎng)老保險中，在保費繳納方式、養(yǎng)老金領取金額、養(yǎng)老金領取方式等方面更是給個人提供了眾多項選擇擇，個人決策水平將對本身的養(yǎng)老規(guī)劃起著決定性作用。個體的金融決策水平與個體的金融素養(yǎng)密切相關。美國調查研究顯示，個體的金融素養(yǎng)與養(yǎng)老規(guī)劃有正相關關系，個體的金融素養(yǎng)越高，對將來本身的退休規(guī)劃就越早、越理性。然而在當前，從全球范圍來看，個體的金融素養(yǎng)整體偏低，數據。不同的金融素養(yǎng)將影響其最終選擇，金融理財的決策能力差，不僅會給個人帶來損失，還會給社會帶來不利影響。這就對個人金融知識方面的素養(yǎng)提出了要求。1.2相關概念界定1.2.1金融素養(yǎng)的概念界定及衡量國內外對金融素養(yǎng)概念進行界定的側重點不同。國外學者對金融素養(yǎng)〔FinancialLiteracy〕的定義是，金融素養(yǎng)指個人進行金融決策的能力，金融決策包括怎樣進行儲蓄、投資、借款等金融交易行為以及怎樣進行退休規(guī)劃等，這里的金融素養(yǎng)測重闡述人們進行金融決策的能力。國內研究金融素養(yǎng)的文獻很少，在不多的文獻中，國內學者對金融素養(yǎng)的定義是，金融素養(yǎng)指理解與金融相關的術語和問題的能力，這里的金融素養(yǎng)側重闡述人們理解金融術語的能力。筆者以為，金融素養(yǎng)應最終具體表現出在金融知識的應用上，即人們在理解金融術語的同時，還能將金融知識用于指導自個的儲蓄、投資、退休規(guī)劃等金融決策。因而，本文對金融素養(yǎng)的界定與國外定義類似，在理解相關金融術語及現象的基礎上，還必須具體表現出為金融交易行為的決策能力。對金融素養(yǎng)的衡量主要考察人們對下面方面的熟悉程度：對金融基本產品〔儲蓄賬戶、基金、股票、保險、貸款等〕的認識、對利率計算〔從簡單到復雜〕的熟悉程度、對通貨膨脹〔從簡單到復雜〕的認識、對風險分散化〔從簡單到復雜〕的認識等。在詳細調查中，考慮到受訪者希望快速完成問卷的傾向，設計問卷時應盡量簡單化，利于獲取有效問卷。人口老齡化的到來將伴隨著一系列社會經濟構造的變化，而這些變化將對我們國家的養(yǎng)老體制產生影響，在這里背景下，國內外很多學者已經對于人口老齡化對于養(yǎng)老理財的影響進行了一系列的研究，并得出了一些結論。1.2.2退休規(guī)劃退休規(guī)劃(retirementplanning)，是根據個人退休，進行個人收入和資產管理布置的個性化需求，以確保實現退休生活目的的財務布置。本文強調從金融理財的角度來看，使用金融理財規(guī)劃的方式方法，對人們退休所需養(yǎng)老金進行籌集，即根據特定客戶的詳細債務精算的基礎上，籌集資金、投資運營和支付養(yǎng)老金，以到達可行的的目的。退休規(guī)劃是根據每個人本身需求所設計的退休生活目的，而且這一貫穿于此人的職業(yè)生涯以及退休后的生活。所以，退休規(guī)劃能夠描繪敘述為人生之中最為重要的財務規(guī)劃。在實踐中，有兩種類型的人應該進行個人退休規(guī)劃：一類是未參加國家提供的基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金計劃的人；另一類則是不知足于國家基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金計劃所提供的養(yǎng)老金的人。退休規(guī)劃在實際的操作經過中能夠分為下面步驟：第一，了解客戶養(yǎng)老需求、期望目的以及籌集資金的能力；第二，要評估客戶的資產，調查了解客戶當前和將來的收入情況、儲蓄情況和資本養(yǎng)老金。基本養(yǎng)老金是由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩大部分組成。了解客戶的資產分布狀況，并為其作資產狀況評估；第三，根據客戶退休后生活目的，計算他的養(yǎng)老金總需求量；最后，根據客戶的財務風險狀況和養(yǎng)老金赤字總額，進行投資組合的設計，以實現目的的的養(yǎng)老金支付水平。本文試著將退休規(guī)劃在原有的操作基礎上向前進一步推進，也就是講，對退休規(guī)劃的方案運用蒙特卡洛模擬等方式方法加以評估，以實現更好的對將來可能面對的風險的評估與控制。1.3研究目的意義受我們國家的傳統(tǒng)家庭倫理道德觀念的影響，我們國家長久以來的養(yǎng)老形式一直是以家庭養(yǎng)老為主?？墒?，由于我們國家計劃生育政策的成功實行，以及生活觀念的更新、寓居條件的不斷改善以及兩代人之間年齡差異的擴大，大家庭的數量已日漸稀少，小家庭的數量則日漸增加，家庭本來具有的很多傳統(tǒng)功能，十分是養(yǎng)老功能也就跟著漸漸減弱。其主要表現為:一方面，計劃生育使得家庭的中輕年人比例明顯下降；另一方面，國民預期壽命的增加使得家庭中老年人的比例穩(wěn)步上升，這就構成了我們通常所講的4-2-1家庭的出現。由于當代生活的節(jié)拍快，競爭劇烈，工作量大，子女無法抽出充足的精神去照料老年人，家庭對老年人照顧的局限性也就逐步顯現出來。除此之外，今天寓居在城鎮(zhèn)之中的老人都是在計劃經濟向市場經濟轉型的國家經濟大背景下步入老年階段的，對他們而言，無論是國家還是個人，養(yǎng)老金制度都不健全，養(yǎng)老金積累較少，難以支撐他們的養(yǎng)老生活。然而，現實情況是，養(yǎng)老規(guī)劃總要讓位于戀愛、結婚、購房、生育、奉養(yǎng)、子女教育、醫(yī)療等其他生活目的，對養(yǎng)老問題沒有引起足夠的重視，可能才是養(yǎng)老問題的本質。在這里情況下，只要我們充分認識到了正在出現或即將出現的養(yǎng)老問題，才有可能主動采取相應措施，并積極配合實行社會養(yǎng)老政策，進而保障自個的利益。而怎樣讓人們摒棄依靠子女的養(yǎng)老方式，為自個設立切實可行的養(yǎng)老規(guī)劃也成為解決這一問題的關鍵所在，本文通過