監(jiān)事會工作細則（二）

監(jiān)事會工作細則（二）第一節(jié)董?事會會議及?決議監(jiān)督?第五十三條?監(jiān)事列席董?事會會議。?第五十四?條監(jiān)事會秘?書處接到董?事會的會議?通知后，馬?上向監(jiān)事送?達會議通知?。會議通知?包括會議時?間、地點、?議程、議題?、議案及其?他必要的資?料。第五?十五條監(jiān)事?接到董事會?會議通知后?，應對議案?進行認真研?究，必要時?可召集臨時?監(jiān)事會進行?討論，或與?董事會交換?意見。如發(fā)?現(xiàn)董事會議?案有違法違?規(guī)之處，向?董事會提出?糾正建議；?如監(jiān)事會認?為有必要對?議案進行調?研論證，則?應建議董事?會延期召開?，監(jiān)事會應?在董事會會?議召開前將?經(jīng)審議的論?證報告報送?董事會。?第五十六條?董事會會議?期間，列席?監(jiān)事可以參?加董事會會?議的討論，?當場就有關?議案想董事?會提出建議?或意見，但?不記入董事?會會議記錄?，可在隨后?的監(jiān)事會會?議決議中提?出聲明。?第五十七條?董事會會議?結束后，監(jiān)?事會立即召?開會議，就?董事會會議?決議內容、?議事程序進?行審議，最?終形成監(jiān)事?會會議。?第五十八條?董事會會議?及監(jiān)事會會?議舉行時，?監(jiān)事會秘書?處都應派秘?書進行會議?記錄，對會?議內容、討?論經(jīng)過、表?決情況及會?議最終形成?的決議進行?詳實記錄。?監(jiān)事應當在?監(jiān)事會會議?記錄上簽字?。第五十?九條監(jiān)事會?會議決議必?須如實反映?會議表決結?果，表明對?董事會決議?的審議結果?及董事會會?議決議程序?的意見，必?須如實披露?監(jiān)事提出的?聲明。第?六十條監(jiān)事?會會議形成?決議后及時?反饋董事會?。董事會應?當認真審議?監(jiān)事會提出?的建議或意?見。因不接?受監(jiān)事會建?議或意見而?給公司帶來?損失由董事?會負責。?第二節(jié)董事?會決議執(zhí)行?情況監(jiān)督?第六十一條?監(jiān)事會對董?事會決議執(zhí)?行情況進行?監(jiān)督，程序?及方式如下?：（一）?對決議執(zhí)行?機構、部門?和人員進行?定期與不定?期咨詢檢查?；（二）?董事會決議?執(zhí)行機構、?部門和人員?在接受監(jiān)事?的咨詢和檢?查過程中應?積極配合；?（三）對?董事會決議?的檢查由監(jiān)?事會主席專?門委派監(jiān)事?負責，負責?檢查的監(jiān)事?應將咨詢檢?查內容、結?果和意見形?成書面報告?，由監(jiān)事會?秘書處報監(jiān)?事會___?審批；（?四）監(jiān)事會?主席收到報?告后在七個?工作日內召?集監(jiān)事會臨?時會議對報?告進行審議?，并將審議?結果報送國?有資產(chǎn)管理?機構；第?三節(jié)董事會?、經(jīng)理日常?經(jīng)營管理活?動監(jiān)督第?六十二條監(jiān)?事會在公司?設立建議和?意見收集信?箱，由監(jiān)事?會秘書處隨?時對公司各?方面提出的?意見或建議?進行整理，?隨時報監(jiān)事?會主席審閱?，監(jiān)事會主?席每月召集?一次監(jiān)事會?會議對意見?和建議進行?集中審議。?監(jiān)事會討論?與研究，形?成意見或建?議后，報送?董事會、經(jīng)?理。第六?十三條監(jiān)事?會主席可以?委派監(jiān)事或?監(jiān)事會秘書?到工商、銀?行、稅務等?與公司經(jīng)營?活動有關的?部門或公司?內部各機構?、部門了解?公司的日常?經(jīng)營管理活?動的情況。?或要求董事?、經(jīng)理對日?常經(jīng)營管理?活動進行匯?報和說明。?第六十四?條公司各機?構部門不得?回避或阻礙?監(jiān)事會的監(jiān)?督活動，應?如實提供相?關資料和說?明情況。如?因各機構、?部門提供資?料或情況反?映不實而造?成損失，監(jiān)?事有權依法?追究有關責?任人的責任?。第六十?五條如發(fā)現(xiàn)?公司日常經(jīng)?營管理過程?中出現(xiàn)違法?違規(guī)問題，?監(jiān)事會應及?時立會審議?，并視嚴重?程度的不同?，做如下處?理：（一?）由監(jiān)事會?主席委派代?表與董事會?或經(jīng)理進行?協(xié)調，提出?處理意見或?建議；（?二）監(jiān)事會?主席簽批，?以書面報告?的形式向董?事會或經(jīng)理?提出處理建?議或意見；?（三）形?成監(jiān)事會決?議，向董事?會或經(jīng)理聲?明意見或建?議；（四?）向國有資?產(chǎn)管理部門?報告，并公?開披露監(jiān)事?會決議；?（五）代表?公司向司法?機關起訴。?第六十六?條監(jiān)事會的?日常監(jiān)督工?作隨時與公?司法律顧問?聯(lián)系，并邀?請法律顧問?列席監(jiān)事會?會議。第?四節(jié)重大決?策及執(zhí)行情?況監(jiān)督第?六十七條監(jiān)?事會必須對?董事會、經(jīng)?理的重大決?策進行復議?，并將會議?決議反饋董?事會或經(jīng)理?，董事會、?經(jīng)理在未收?到監(jiān)事會決?議之前，不?得___實?施。第六?十八條董事?會、經(jīng)理做?出重大決策?時，監(jiān)事會?必須列席與?決策有關的?所有會議，?并對董事會?、經(jīng)理會決?議進行復議?。第六十?九條董事會?、經(jīng)理進行?決策過程中?，監(jiān)事會可?以聘請專家?組成委員會?對決策事項?進行獨立論?證，將論證?報告通報董?事會或經(jīng)理?。未經(jīng)監(jiān)事?會審議通過?的決策，監(jiān)?事會不負任?何責任，同?時保留披露?聲明和向國?有資產(chǎn)管理?部門匯報意?見的權力。?第七十條?《公司章程?》規(guī)定或監(jiān)?事會任為有?必要進行重?點監(jiān)督的事?項均列為重?大決策事項?。第七十?一條董事會?、經(jīng)理做出?每一項重大?決策及決策?執(zhí)行過程中?，監(jiān)事會有?權委派監(jiān)事?進行跟蹤監(jiān)?督，直至此?項工作結束?。公司董事?會、經(jīng)理應?配合監(jiān)事的?工作。監(jiān)事?應對決策形?成過程、執(zhí)?行情況及結?果形成書面?報告，報監(jiān)?事會審議、?備案。第?七十二條監(jiān)?事會審議通?過監(jiān)督報告?后，以決議?方式報送董?事會或經(jīng)理?。對違規(guī)執(zhí)?行不力之處?提出糾正或?整改意見。?第五節(jié)綜?合監(jiān)督檢查?第七十三?條公司每月?向監(jiān)事會提?供財務報表?和財務報告?。公司每半?年最后一個?月的財務報?告完成后，?監(jiān)事會必須?對公司進行?一次綜合檢?查。綜合檢?查應提前一?周通知公司?。第七十?四條綜合檢?查由監(jiān)事會?主席負責并?主持，聘請?有關的會計?師、律師、?專家及公司?董事會、經(jīng)?理等有關人?員組成綜合?檢查委員會?。第七十?五條檢查委?員會利用二?周的時間對?公司董事會?、經(jīng)理本季?度發(fā)生的經(jīng)?營管理活動?進行綜合檢?查。檢查內?容包括：?（一）財務?審計；（?二）法律法?規(guī)和規(guī)章制?度執(zhí)行情況?審核；（?三）重大決?策擬定及執(zhí)?行情況審核?；（四）?重大經(jīng)濟合?同簽訂及執(zhí)?行情況審核?；（五）?董事、經(jīng)理?及其他高級?管理人員的?業(yè)績評審；?（六）監(jiān)?事會認為有?必要審核的?其他事項。?第七十六?條檢查委員?會的檢查采?取下列方式?：（一）?聽取董事、?經(jīng)理有關財?務、資產(chǎn)狀?況和經(jīng)營管?理情況的報?告，在公司?召開與監(jiān)督?檢查事項有?關的會議；?（二）查?閱公司財務?會計報告、?會計憑證、?會計賬簿等?財務會計資?料以及與經(jīng)?營管理活動?有關的其他?資料；（?三）核查公?司的財務、?資產(chǎn)狀況，?向職工了解?情況、聽取?意見，必要?時要求公司?董事、經(jīng)理?做出說明；?（四）向?財務、工商?、稅務、審?計等有關部?門和銀行調?查了解公司?的財務狀況?和經(jīng)營管理?情況；第?七十七條綜?合檢查后，?檢查委員會?以監(jiān)事會的?名義及時做?出檢查報告?。檢查報告?的內容包括?：審計報告?；公司財務?及經(jīng)營管理?情況評價；?公司董事、?經(jīng)理的經(jīng)營?管理業(yè)績評?價及獎懲、?任免建議；?公司存在問?題的處理建?議；其他法?律法規(guī)要求?報告或者監(jiān)?事會認為需?要報告的事?項。第七?十八條監(jiān)事?會召開會議?對檢查報告?進行審議，?通過后報國?有資產(chǎn)管理?機構。檢查?報告對公司?保密。第?六節(jié)專項檢?查第七十?九條公司發(fā)?生特殊情況?或受國有資?產(chǎn)管理機構?、董事會、?經(jīng)理委托的?情況，由監(jiān)?事會主席委?派監(jiān)事__?_進行專項?檢查。第?八十條可以?單獨聘請律?師、會計師?或有關專家?會同公司有?關機構、部?門負責人組?成專項檢查?組。第八?十一條專項?檢查的內容?視特殊情況?而定。第?八十二條專?項檢查采取?與綜合檢查?同樣的方式?和程序。?第八十三條?專項檢查也?應出具檢查?報告，經(jīng)監(jiān)?事會會議審?議通過過后?報國有資產(chǎn)?管理部門。?檢查報告對?公司保密。?第七節(jié)高?級管理人員?任免考核?第八十四條?監(jiān)事會會同?公司黨委、?董事會對公?司董事、經(jīng)?理及其他高?級管理人員?進行考核。?第八十五?條監(jiān)事會對?高級管理人?員的任免、?獎懲提出意?見或建議。?第八十六?條監(jiān)事會對?高級管理人?員的考核內?容主要包括?：是否符合?《公司章程?》規(guī)定的任?職條件：職?責履行情況?；法律法規(guī)?和規(guī)章制度?的執(zhí)行情況?；監(jiān)事會履?行職責時的?配合情況等?。第八十?七條監(jiān)事會?代表將考核?意見報監(jiān)事?會審議，由?監(jiān)事會__?_審批后，?將審批意見?報送公司黨?委。并由監(jiān)?事會主席或?監(jiān)事會主席?委托監(jiān)事在?人事考核表?上代表監(jiān)事?會簽署意見?。第八節(jié)?財務審計?第八十九條?為加強__?_公司及全?資或控股子?公司的財產(chǎn)?和財務檢查?，規(guī)范各公?司的經(jīng)濟行?為，___?公司監(jiān)事會?定期對集團?公司及全資?或控股子公?司進行財務?審計。第?九十條財務?審計由監(jiān)事?會主席主持?，由監(jiān)事會?聘請社會中?介機構進行?審計，監(jiān)事?會會同公司?相關機構、?部門和人員?配合審計。?第九十一?條財務審計?應當在審計?實施前三天?通知被審計?單位。第?九十二條審?計內容：?（一）財務?收支的合規(guī)?性、合法性?檢查；（?二）會計資?料和會計核?算真實性、?正確性、完?整性檢查；?（三）企?業(yè)經(jīng)營年度?內各項經(jīng)營?及財務指標?完成情況；?（四）檢?查企業(yè)依法?納稅情況；?（五）對?資產(chǎn)經(jīng)營情?況進行檢查?；（六）?對資產(chǎn)保值?增值情況進?行檢查。?第九十三條?___方式?：（一）?___原始?憑證、記賬?憑證、報表?、計劃、方?案、合同及?其它書面材?料。（二?）就相關事?項向相關人?員調查問詢?。（三）?對現(xiàn)金、有?機證劵、存?貨、固定資?產(chǎn)、低值易?耗品及其他?物資進行清?點。并將清?點結果與賬?簿、報表核?對。（四?）受聘中介?機構出具審?計報告。?（五）監(jiān)事?會召開臨時?監(jiān)事會會議?對審計報告?進行專項審?議，集團公?司的審計報?告通過后報?董事會和國?有資產(chǎn)管理?部門；子公?司的審計報?告報集團公?司董事會。?第九十四?條監(jiān)事會財?務審計定于?每半年一次?，與綜合檢?查同時進行?，發(fā)現(xiàn)有違?反財經(jīng)法紀?、資產(chǎn)流失?或其它特殊?事項時可以?臨時___?審議。第?九節(jié)離任審?計第九十?五條公司董?事、經(jīng)理及?其他高級管?理人員在任?期屆滿或者?其他原因離?開原工作崗?位時，監(jiān)事?會對此高級?管理人員進?行離任審計?。第九十?六條離任審?計由監(jiān)事會?主席負責主?持，聘請會?計師、律師?、有關專家?會同公司相?關人員組成?離任審計工?作組。第?九十七條監(jiān)?事會應在審?計執(zhí)行前三?天通知被審?計高級管理?人員。第?九十八條審?計內容包括?：（一）?任期內關于?法律法規(guī)和?公司章程制?度的執(zhí)行情?況；（二?）董事會會?議決議執(zhí)行?情況；（?三）任期內?職責履行情?況及業(yè)績；?（四）與?公司各機構?、部門之間?的配合與協(xié)?___況；?（五）有?無違法或損?害公司利益?的行為。?第九十九條?審計方式：?（一）_?__原始憑?證、記賬憑?證、賬簿、?報表、合同?及其他書面?資料；（?二）召集有?關人員開會?或單獨對有?關人員進行?查詢，向職?工了解情況?，聽取意見?，必要時要?求本人做出?說明；（?三）進行清?產(chǎn)核資，核?對賬面資產(chǎn)?與實際資產(chǎn)?是否一致；?（四）向?稅務、銀行?及其他與此?高級管理人?員的經(jīng)營管?理活動有關?的部門或人?員點差了解?情況；（?五）工作組?出具審計報?告；（六?）監(jiān)事會召?開臨時監(jiān)事?會會議對審?計報告進行?專項審議，?通過后將審?計報告連同?監(jiān)事會意見?或建議報董?事會和國有?資產(chǎn)管理部?門。第一?百條離任審?計時間定于?收到董事會?確定此高級?管理人員離?任__通知?之日起一周?內開始，時?間為兩周，?有特殊情況?的，可酌情?延長。第?八章監(jiān)事會?會費管理?第一百零一?條監(jiān)事會會?費于每年初?由監(jiān)事會秘?書處做出預?算，監(jiān)事會?審議，監(jiān)事?會___審?批，報國有?資產(chǎn)管理部?門批準后，?報董事會責?成經(jīng)理按期?撥付。第?一百零二條?監(jiān)事會會費?作為公司專?項財務管理?費用，在公?司財務列支?。第一百?零三條監(jiān)事?會會費主要?分三部分：?（一）監(jiān)?事及監(jiān)事工?作人員的薪?金、監(jiān)事會?日常工作經(jīng)?費。此部分?費用公司按?月?lián)芨丁?（二）監(jiān)事?會會議經(jīng)費?、監(jiān)事會監(jiān)?督檢查工作?經(jīng)費、監(jiān)事?會聘請律師?、會計師、?中介機構及?有關專家的?費用。此項?費用公司即?時撥付。?（三）監(jiān)事?會獎勵基金?。每年綜合?檢查與審計?完畢，監(jiān)事?會將獎勵方?案報國有資?產(chǎn)管理部門?批準后，監(jiān)?事會將批準?結果報董事?會、經(jīng)理，?公司立即撥?付。第一?百零六條監(jiān)?事會秘書處?須年度末總?結集團公司?本年度監(jiān)事?會會費的使?用情況，報?監(jiān)事會審核?，并由公司?內部審計部?門對監(jiān)事會?會費的使用?情況進行審?計。第九?章監(jiān)事會會?議第一百?零七條監(jiān)事?會會議每季?度召開一次?。臨時監(jiān)事?會會議在必?要時可以隨?時召開。監(jiān)?事列席所有?董事會會議?。第一百?零八條監(jiān)事?會會議由監(jiān)?事會主席召?集。二名以?上監(jiān)事提議?，可以召集?監(jiān)事會臨時?會議。第?一百零九條?召集監(jiān)事會?會議時，監(jiān)?事會秘書處?應于一周前?以書面形式?通知監(jiān)事，?會議通知應?記載會議時?間、地點、?議題及必要?參考資料。?列席董事會?會議時，監(jiān)?事會秘書處?在接到董事?會__通知?后應立即通?知監(jiān)事。?第一百一十?條監(jiān)事應親?自出席監(jiān)事?會會議，列?席董事會會?議。有正當?理由不能出?席監(jiān)事會會?議和列席董?事會會議時?，可以委托?其他監(jiān)事代?理出席或列?席。第一?百一十一條?監(jiān)事會會議?由監(jiān)事會出?席任命會議?主