公司報銷制度【10篇】

———公司報銷制度【10篇】隨著社會一步步向前進展，需要使用制度的場合越來越多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。那么相關(guān)的制度究竟是怎么制定的呢？為大家細心整理了公司報銷制度【最新10篇】，盼望可以啟發(fā)、關(guān)心到大家。

公司報銷制度篇一

為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效掌握差旅費用的支出，依據(jù)目前運行中存在的實際狀況。特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本方法。從頻布之日起生效。原規(guī)定同時廢止

一、費用開支范圍和標準

1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)省歸己，超支不補”的原則。

2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支。實行包干制

3、執(zhí)行標準：

（1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。

（2)十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。

（3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。

（4）公司報銷異地來回火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。

（5）款待客戶款待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特別客戶需報董事長事前批準方可超標。不能先斬后奏

二、辦理程序及報銷方法

1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）、省外出差人員必需事先填寫“差旅費（備用金）借款單”，注明出差地點、事由、估計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可差旅費借款。

2、財務(wù)審核人員依據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批看法的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。

3、凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署看法后方可報銷。

4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。

5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負，（特別狀況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批），對違反規(guī)定賜予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

6、中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、巡游，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

三、其他規(guī)定

1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)款待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準金額看法，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序（原始單據(jù)注明：單位名稱及精確?????的日期、金額）審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、款待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。

3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。

4、外出參與會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干方法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。

5、出差人員預(yù)借差旅費最高限額2000元/次。

6、售后服務(wù)出差補助比照上述標準同級執(zhí)行（發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中）。

四、本方法自董事會通過之日起開頭施行。

湖北京漢動力科技有限公司

20xx年4月6日

公司報銷制度篇二

一、目的

為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、掌握管理，本著合理使用，有效掌握，的原則，規(guī)范公司費用報銷標準。特制本制度。

二、報銷項目

日常報銷費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務(wù)款待費、交通費用、培訓(xùn)費等。在一個預(yù)算期內(nèi)，各項費用的支出原則上不超出預(yù)算。

三、費用報銷基本流程：

略

四、費用報銷標準：

1、差旅費

2.1手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。

2.2享受公司通訊補助的手機必需保持24小時開機。

3、辦公費用

3.1公司辦公用品的購買統(tǒng)一由行政部負責(zé)。由各部門填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領(lǐng)單報請公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，向財務(wù)借款統(tǒng)一購買。拿到正式發(fā)票的當(dāng)天，由經(jīng)手人、入庫驗收人、部門經(jīng)理簽字齊全后，報總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財務(wù)報帳。

3.2行政部對公司辦公用品建立領(lǐng)用臺賬管理，領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認，每個月末，行政部對辦公用品進行盤點，財務(wù)部負責(zé)監(jiān)盤。

4、款待費

4.1一般工程費用在30000元以下的，業(yè)務(wù)款待費用不超過400元；30000元以上的，業(yè)務(wù)款待費用不超過800元，特別狀況需經(jīng)總經(jīng)理批準。

4.2公司款待費報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷，寫明時間、地點、人數(shù)、事由等。

5、交通費

5.1公司車輛產(chǎn)生費用：公司因工所配車輛，實行專人管理制，責(zé)任人負責(zé)該車的維護保養(yǎng)、保險費用交辦、油費管理等工作，詳細費用實報實銷。

5.2公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在實行現(xiàn)金加油。

5.3因公產(chǎn)生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，大事等。

5.4其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統(tǒng)一貼票報銷。

6.1公司的培訓(xùn)費用統(tǒng)一由行政部門依據(jù)公司的進展需求，制定培訓(xùn)方案，報總經(jīng)理批準后實施，詳細費用實行實報實銷。

五、報銷票據(jù)要求

1、外來原始票據(jù)

1.1正面應(yīng)符合下列要求：

（1）外來原始票據(jù)指購買物品或支付費用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費收據(jù)等。原始票據(jù)基本要素應(yīng)齊全：原始票據(jù)上印有稅務(wù)局或財政局監(jiān)制章，必需加蓋對方單位財務(wù)專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報銷。原始票據(jù)臺頭應(yīng)列明公司全稱。若無法取得發(fā)票，則應(yīng)寫明事由，并由收款單位開具收據(jù)并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。

（2）購買實物的原始票據(jù)正文應(yīng)具體列明日期、品名、單價、規(guī)格、數(shù)量、金額（金額大小寫必需相符）并填寫入庫單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時，還應(yīng)附有售貨單位出具的明細單并加蓋開出單位的財務(wù)章（例如：電腦小票）。打車票，停車票等應(yīng)當(dāng)在發(fā)票上注明使用出租車事由以及動身地和目的地，無法說明緣由的不予以報銷。

（3）假如辦事人購貨物時發(fā)覺以上任何一個環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補，必需要求對方單位重開，發(fā)覺有筆誤的應(yīng)由開出單位重開或者更正，更正處應(yīng)加蓋開出單位的財務(wù)章。如發(fā)票已標明手寫范圍或注明手改無效，需對方單位重新開據(jù)。

1.2票據(jù)時限：票據(jù)應(yīng)在辦理事務(wù)完成后，一周內(nèi)到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)；不得跨年度報銷（12月20日后取得的票據(jù)可在下年度1月報銷）；特別狀況當(dāng)年不能報銷，需事先填寫狀況說明書，經(jīng)總經(jīng)理批準，方可在下年度報銷。

六、本制度從簽字日開頭生效，未盡事宜參照公司其它標準執(zhí)行。

公司報銷制度篇三

１.總則

１.１為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的進展，提高公司經(jīng)濟效益，依據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際狀況，特制定本制度。

２、成本費用的核算管理及報銷流程

２.１本公司根據(jù)資金實際支出的方法計算成本。

２.２成本與費用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行計提。要正確劃分和核算各項成本費用。公司制定合

理完善的定額費用和報銷制度，本公司的管理費用、財務(wù)費用，都要按規(guī)定進行明細分類核算。

２.３有關(guān)費用報銷程序和標準的制度

２.３.１現(xiàn)金借款簽批流程：

借款人填寫《借支單》→主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字→副／總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金。

２.３.２審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.３.２.１借款人依據(jù)事項填寫《借支單》，經(jīng)各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支

付；全部借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報請副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。

２.３.２.２借款原則：前款不清后款不借，特別狀況特別處理。借款應(yīng)是因工作需要的工作經(jīng)費，

而非個人私事。一切個人私事均不行作為借款的理由。特別緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準。

２.４費用報銷

費用是指各職能部門發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)款待費、公務(wù)交通費等日常費用支出。其

中差旅費、餐費等臨時性的借款，必需由經(jīng)辦人員填寫借支單，寫明時間、地點、申請金額、用途，按程序?qū)徟蠼杩?。借款人員完成公務(wù)后須準時辦理報銷清帳，在１０天內(nèi)不報銷者，財務(wù)部有權(quán)從借款人員的稅后工資中扣回。

２.４.１日常費用簽批流程：

按公司規(guī)定發(fā)生日常費用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報銷人填寫《費用報銷單》將發(fā)票及

其他應(yīng)備資料粘貼于后→驗證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準→出納處辦理報銷手續(xù)、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。當(dāng)月發(fā)生的費用應(yīng)在當(dāng)月報銷，超期１０日逾期報銷的按報銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。

２.４.２出差費用簽批流程

出差人員依據(jù)實際出差狀況照實填寫《出差費用報銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備收據(jù)貼于其后→

部門主管審核簽字→交財務(wù)部出納審核簽字→副／總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報銷手續(xù)→領(lǐng)款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費、車票等均應(yīng)為正式發(fā)票。一般收據(jù)或手寫憑據(jù)一律不予報銷）。

２.５私車公用費用補貼簽批流程

私車車主憑辦公室等部門匯總的當(dāng)月《私車公用里程表》，依據(jù)補貼標準填寫費用報銷單填

寫《私車公用里程表》公里數(shù)→副／總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)→領(lǐng)款人簽字

２.６審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.６.１報銷人填寫《費用報銷單》，后附發(fā)票、費用說明資料等，并由同行知情人簽字驗證。２.６.２部門主管負責(zé)審批，審核相關(guān)內(nèi)容的真實性和精確?????性。

２.６.３財務(wù)人員審核數(shù)量、單價、金額及日期，出差費用需審核出差標準，補貼等費用發(fā)生

需有驗證手續(xù)。后交出納負責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納認真審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的精確?????性。并報總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。

２.６.４總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后，出納負責(zé)辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財務(wù)要求進行備案。２.６.５付款原則：誰領(lǐng)款誰簽字。附：圖（財務(wù)費用報銷流程圖）

３、財務(wù)費用報銷流程圖

公司報銷制度篇四

1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請；報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點、終點、公里數(shù)；

2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150x5=750元；報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)；

3、全部出差需郵件預(yù)申請，報預(yù)算，包括可能的請客送禮；假如申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷；

3.1、出差（指上海以外地區(qū)）飯貼為：早餐：15元/人（假如酒店不含早餐，允許報），午餐20元/人；晚餐：20元/人；假如請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的；

3.2、住宿費：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標準雙人房，無預(yù)先申請批準，只能報一間；

3.3、公司已為全部員工買了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預(yù)申請批準的個人保險，一律不得報銷；

4、報銷匯總單需對應(yīng)每張報銷單據(jù)。

公司報銷制度篇五

為完善員工報銷制度，提高財務(wù)報表的精確?????性，經(jīng)財務(wù)部與人事部共同制定，cfo審批通過，現(xiàn)對員工費用報銷做出如下規(guī)定：

類別個人日常費用報銷公司費用報銷加班餐費加班交通費交通費移動通訊費差旅費業(yè)務(wù)款待費、市場活動費、聘請費等其他公司費用部門活動費報銷票據(jù)日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期間與提交報銷日期相隔不得超過一個月與提交報銷日期相隔不得超過一個季度系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期本月15日(含)回京后14日內(nèi)每月25日審批后報銷單遞交財務(wù)部截止日本月15日后2個工作日內(nèi)審批后2個工作日內(nèi)每月27日每月報銷次數(shù)1次/人/月按出差次數(shù)提交隨時報銷單提交留意事項:

1、個人日常費用和公司費用（包括勞務(wù)費，傭金等）須分開提交，以免由于個別費用問題造成相互影響，造成報銷的延遲；全部勞務(wù)費報銷，必需附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息（開戶行名稱、賬戶）。

2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費，部門活動費，其限當(dāng)月每人提交一次。

3、員工發(fā)生的手機費用應(yīng)通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外，不得使用辦公通訊費科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫緣由。

4、加班交通費報銷限于平常工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。如為特別狀況，應(yīng)在提交時注明緣由；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤唬恍泻喜⒂嬎恪?/p>

加班餐費標準為每人每次20元，超過標準不予報銷。

假如一筆提交整月的加班餐費，需注明詳細加班日期及用餐人數(shù)。

5、費用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。另外，請依據(jù)個人或費用所屬公司，填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或供應(yīng)不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報銷，損失由個人負擔(dān)。假如發(fā)覺員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。

6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。

7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務(wù)部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。特別狀況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能準時提交等特定狀況。

8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必需寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。

9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數(shù)項目，出差天數(shù)計算方法：回京日期減去出京日期（日期以飛機票，車票所標計時間為準），餐費補助會和工資一起合并發(fā)放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應(yīng)付帳款會計處確認是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。

11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。

12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”（在費用報表的靠下的位置，內(nèi)容包括報銷單全部審批人及審批時間），并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)（在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批）。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應(yīng)保持全都，須按實際狀況填寫；報銷單必需豎向打印，附上原始單據(jù)，交財務(wù)部報銷。費用明細不行打印英文版或者erp自動發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。

13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。

報銷單裝訂留意事項：

1、裝訂挨次為：費用報銷單首頁→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類、逐張根據(jù)費用提交時間挨次粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；

2、根據(jù)提交費用報銷的單據(jù)號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報；

3、從erp系統(tǒng)中打印出來的單據(jù)應(yīng)當(dāng)縱向打印，如遇特別狀況請單獨注明。

公司報銷制度篇六

第一章總則

第一條目的

為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，合理掌握費用支出，特制定本制度。

其次條原則

本制度依據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際狀況，將財務(wù)報銷分為借支款項、日常辦公費用、其他費用支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出詳細的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三條適用范圍

本制度適用公司全體員工。

其次章借支管理規(guī)定及借支流程

第四條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員在釘釘憑審批后的《備用金申請單》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

（二）其他臨時借款，如項目專項借支，借款人員應(yīng)準時報賬，時間為每周一；特別項目周一無法報賬的，需準時向財務(wù)部說明狀況，經(jīng)總經(jīng)理批準后，可以延后報賬。

（三）各項借款金額超過10000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

（四）借款銷賬規(guī)定：

1、借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬；

2、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第五條借款流程

（一）借款人在釘釘按規(guī)定填寫《備用金申請單》，注明申請人、借款事由、借款金額，在備注欄寫明轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)審核→總經(jīng)理審批

（三）財務(wù)付款：借款憑審批后的《備用金申請單》到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三章日常費用報銷制度及流程

第六條日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、低值易耗品、業(yè)務(wù)款待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

第七條費用報銷的一般規(guī)定

（一）經(jīng)辦人報銷費用、支出時，應(yīng)取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：

1、稅務(wù)機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)法票；

2、財政機關(guān)批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)（郵政、銀行、鐵路的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單）。

3、加蓋銷貨單位或供應(yīng)勞務(wù)單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，且清楚可見。

4、發(fā)票抬頭要求根據(jù)最新稅務(wù)部門相關(guān)規(guī)定。

（二）填寫報銷單應(yīng)留意:

1、依據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；

2、報銷單應(yīng)使用藍黑碳素筆嚴格按報銷單據(jù)要求項目仔細寫，注明附件張數(shù)；

3、金額大小寫須完全全都（不得涂改）；

4、簡述費用內(nèi)容或事由，要求與取得發(fā)票相符。

（三）按規(guī)定的審批程序報批。

（四）報銷10000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款或注明銀行轉(zhuǎn)賬。

（五）報銷時間的詳細規(guī)定

1、財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周周一為財務(wù)報銷日；偶遇節(jié)假日等特別狀況財務(wù)另行通知。

2、非日常報銷的其他事項不受以上的時間限制，可隨時辦理。

第八條費用報銷的一般流程：

報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→若需批準，附批準后的清單→部門主管人員審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。

第九條交通費報銷制度及流程

交通費指為滿意公司的生產(chǎn)經(jīng)營需要，為公司辦理相關(guān)的事宜而發(fā)生的市內(nèi)交通費用，包括公交車費、地鐵車費、打車費等。

（一）費用標準：

（1）原則上外出辦事，主要以地鐵或公交的方式。除非特別狀況，才可乘坐出租車（需提前口頭匯報上級領(lǐng)導(dǎo)批準），并在票上注明緣由及來回地點。

（2）市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

（二）報銷流程

1、員工整理交通車票（含因公公交車票），按規(guī)定填好《出差費報銷單》。

2、審批：按日常費用審批程序?qū)徟?/p>

3、員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

第十條差旅費報銷制度及流程

員工因工作需要，離開員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務(wù)屬出差。出差費用包括：本市及他市的市內(nèi)交通費；來回本市到外市的火車、飛機、客車、輪船等費用；自駕車出差的油費、路橋費、停車費等；外地的餐費、住宿費等。

（一）出差借款流程:

1、出差申請：員工出差可向公司借支所需差旅費用，填寫《備用金申請單》，履行相關(guān)借支審批手續(xù)，借支數(shù)額應(yīng)當(dāng)與所處理的公務(wù)和出差的時間相適應(yīng)。

2、借支差旅費：出差人員將審批過的《備用金申請單》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

3、返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，依據(jù)差旅費用實際發(fā)生狀況填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；如因特別狀況不能辦理報銷，應(yīng)由本人出具書面材料說明延緩報銷理由，由部門負責(zé)人簽字證明，并注明最終報銷期限，如超過一個月不報賬，財務(wù)將不予報銷并從其工資中扣回借款。原則上前款未清者不予辦理新的借支。

（二）報銷程序：報銷實行“誰借支，誰報銷”的原則。各經(jīng)辦人將發(fā)票等原始單據(jù)分類續(xù)時貼在粘貼單上，按項目填好“差旅費報銷單”或“費用報銷單”。依據(jù)各授權(quán)范圍，詳細經(jīng)辦人由本部門負責(zé)人審核同意后交財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部審核簽字后統(tǒng)一交由總經(jīng)理審批，由出納按規(guī)定時間支付。

（三）、報銷標準：

公司全體員工的出差補貼實行全額包干制，詳細包干標準詳見附件。

（四）、相關(guān)說明：

1、出差期間發(fā)生請客送禮等業(yè)務(wù)款待費用，須事先請示高層領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)審批簽字后報銷。

2、出差人員市內(nèi)交通費盡量選擇公交、地鐵、在無公交路線或負重等特別狀況下可打的（需提前口頭匯報上級領(lǐng)導(dǎo)批準），并在票上注明緣由及來回地點。

3、操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員掌握各項開銷，不得超過出差補貼標準，費用報銷時憑發(fā)票報銷。

4、住宿費、市內(nèi)交通費必需憑發(fā)票據(jù)實報銷，無發(fā)票不予報銷，丟失發(fā)票須出示相關(guān)證明材料，有同行人或部門負責(zé)人簽字證明，報財務(wù)特批。報銷憑據(jù)必需是出差地實際發(fā)生的票據(jù)，費用包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。

公司報銷制度篇七

一、目的

為了加強公司的財務(wù)管理工作，掌握費用，提高效率，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，保證財務(wù)支出審核審批管理健康、準時、有序地運行，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，現(xiàn)結(jié)合公司詳細狀況，特制定本制度。

二、適用范圍

本規(guī)定適用于xx限公司全體員工。

三、權(quán)責(zé)

各部門執(zhí)行本規(guī)定，詳細費用報銷申請核定工作及報賬結(jié)算工作；相關(guān)部門主管、經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長負責(zé)報銷事項及費用的核準；財務(wù)部負責(zé)費用的核對、報銷等詳細工作（財務(wù)部在執(zhí)行報銷過程中起監(jiān)督作用，只對符合有關(guān)制度規(guī)定、供應(yīng)完整報銷單據(jù)、經(jīng)授權(quán)人核準的開支辦理報銷。費用報銷必需依據(jù)合法單據(jù)，嚴禁白條、收據(jù)報銷）。

四、報銷的詳細要求

（一）、發(fā)票的基本要求

1、發(fā)票必需合法、真實、有效，自20xx年7月1日起，取得的增值稅一般發(fā)票（含電子和卷式）應(yīng)在“購買方納稅識別名”欄填寫公司納稅人識別名或統(tǒng)一社會信用代碼（xx），不符合規(guī)定的發(fā)票，財務(wù)部可不予報銷。

2、發(fā)票內(nèi)容須與實際交易內(nèi)容完全全都，須開具貨物或商品明細，不得籠統(tǒng)填寫“辦公用品”、“生活用品”、“食品”、“勞保用品“等。

3、發(fā)票不得涂改、挖補、大小寫金額必需相符，字跡清晰。發(fā)覺發(fā)票有誤，應(yīng)當(dāng)退回重開。

4、要用膠水分類、整齊地黏貼在報銷黏貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。

5、無論何種緣由遺失原始票據(jù)的費用一律不予報銷，一切損失由當(dāng)事人自行擔(dān)當(dāng)。6、對下列不符合規(guī)定的發(fā)票（票據(jù)），不得作為合法會計憑證，財務(wù)部有權(quán)拒絕辦理相關(guān)報銷手續(xù)。

1）填寫項目不齊全、內(nèi)容不真、字跡不清楚、沒有加蓋填制單位印章；2）發(fā)票收據(jù)內(nèi)容涂改；

3）發(fā)票金額、內(nèi)容填寫有誤的，出具票據(jù)不完整；4）一式幾聯(lián)的原始票據(jù)，報銷聯(lián)未復(fù)寫；

（二）、報銷單的填寫要求

1、必需按報銷費用單的要求填寫相關(guān)內(nèi)容。

2、報銷事項的內(nèi)容、用途說明必需清楚精確?????，并注明費用歸屬（屬于那個單位或項目，便于分類核算或轉(zhuǎn)賬），必要時附清單具體說明，另報銷款待費（購煙具等）須事先征得單位經(jīng)理的批準，否則財務(wù)部有權(quán)不予報銷，將自行擔(dān)當(dāng)費用，如無法取得發(fā)票，經(jīng)辦人應(yīng)填寫款待事項證明單，經(jīng)辦人應(yīng)填寫款待費事項證明清單，并歸屬那個項目，簽字證明后交單位經(jīng)理審核后交財務(wù)部方能取得報銷款。

3、報銷金額大小寫必需全都，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水填寫。

4、財務(wù)在審核時按相關(guān)制度有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)（如白條、不符合要求的發(fā)票等），可以核小報銷金額；但審核金額超過報銷金融時，應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報金額報銷。

（三）、其他報銷附件要求

1、除發(fā)票外，其他附件必需合法、合規(guī)，有關(guān)責(zé)任人的簽字審批。

（四）、報銷的時效要求

1、當(dāng)月費用必需在次月10日前報銷，節(jié)假日順延；2、每月1-10日各部門收集本部門報銷單據(jù)統(tǒng)一交到財務(wù)部；3、財務(wù)部審核單據(jù)并在付款日前制作相關(guān)付款憑證；

4、財務(wù)部出納在規(guī)定日期通過現(xiàn)金或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬到報銷人的銀行賬戶；5、費用報銷應(yīng)嚴格按報銷時間規(guī)定辦理，不得延遲，否則財務(wù)部不予辦理。

（五）、報銷審批付款流程要求

1、經(jīng)辦人：依據(jù)本單位實際業(yè)務(wù)需要，在費用事項發(fā)生后，根據(jù)報銷流程管理要求分類黏貼原始憑證，填寫報銷單，交部門負責(zé)人審核。經(jīng)辦人對其發(fā)生費用的真實、合法、合理、完整性負責(zé)，嚴整虛報、假公濟私。

2、部門負責(zé)人：按管理及責(zé)任權(quán)限對本部門發(fā)生費用的真實性、合理性負責(zé)審核并簽字，對費用是否符合部門方案、預(yù)算擔(dān)當(dāng)責(zé)任；部門責(zé)任人可以依據(jù)事項、金額的重要性，讓部門業(yè)務(wù)主管先行審核簽字，并落實責(zé)任。對審核不通過的予以退回。

3、財務(wù)部負責(zé)人：財務(wù)部門負責(zé)人對報銷憑證的相關(guān)內(nèi)容，依據(jù)財務(wù)制度要求、標準進行審核；并復(fù)核報銷的金額、是否有備用金或其他借款，是否從報銷中扣回相關(guān)借款；依據(jù)本單位的各項詳細管理制度對票據(jù)的合法、合規(guī)性負責(zé)審核簽字，對審核不通過的予以退回。

4、單位經(jīng)理、公司總經(jīng)理：對授權(quán)范圍內(nèi)全部費用予以審批、并對費用的真實性、合理性擔(dān)當(dāng)責(zé)任；對審批、審核不同過予以退回。經(jīng)理、總經(jīng)理的費用，由財務(wù)部審核后，交由董事長審批。

5、董事長公司相關(guān)規(guī)定或授權(quán)，對費用具有最終審批權(quán)，并以法人代表身份對全部費用的真實、合理、合法合規(guī)性擔(dān)當(dāng)責(zé)任。董事長的費用有財務(wù)部審核。

6、出納：審核報銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對審批簽字手續(xù)不全的堅決予以退回。對報銷金額再次復(fù)核，復(fù)核金額（付款金額）只能小于等于報銷人申報金額，對復(fù)核金額大于申報金額的，予以退回給經(jīng)辦人重新辦理（或按申報金額辦理）。報銷費用沖抵借款部分，出納應(yīng)開具收據(jù)；收回多余的現(xiàn)金，收據(jù)中的一聯(lián)應(yīng)作為憑證附件。

7、審批流程簡表

報銷人員貼票填單（報銷單）→本人及部門管理人員簽字→交財務(wù)審核票據(jù)的合法及核對數(shù)據(jù)→交公司主管簽名→退回財務(wù)部→出納處領(lǐng)款

五、留意事項

1、財務(wù)部票據(jù)審核人員在經(jīng)行票據(jù)審核的過程中，如對相關(guān)票據(jù)有疑問，可詢問報銷人員，報銷人員要對有疑問的地方做出相應(yīng)合理的解釋，如解釋的緣由不被接受，則相應(yīng)的費用將不予報銷。

2、費用報銷人員應(yīng)對所報銷的單據(jù)和金額負完全的責(zé)任，嚴禁虛報、多報、假報。經(jīng)查核屬虛假憑證，此筆費用不予報銷。

3、財務(wù)人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實性進行審核、若違法本制度一律不予報銷。

4、本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

5、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公室會議爭論通過并由董事長或授權(quán)人簽字生效。

公司報銷制度篇八

第一部分總則

第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，提倡一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理掌握費用支出，特制定本制度。

其次條本制度依據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際狀況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出詳細的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

其次部分借支管理規(guī)定及借支流程

第四條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

（二）其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)準時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

（三）各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

（四）借款銷賬規(guī)定：

借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；

借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

（五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第五條借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全全都，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

（三）財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三部分日常費用報銷制度及流程

第六條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)款待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

第七條費用報銷的一般規(guī)定

（一)報銷人必需取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報銷單應(yīng)留意:依據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目仔細寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全全都（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。

（三）按規(guī)定的審批程序報批。

（四）報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

公司報銷制度篇九

公司報銷及借款管理制度如何制定？應(yīng)包含哪些內(nèi)容？

為加強本公司分析核算，規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必需，勤儉節(jié)省”的指導(dǎo)思想，提高效率，掌握成本，特制定本管理制度。

一、職責(zé)

1、各業(yè)務(wù)負責(zé)人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費用掌握負責(zé)。

2、財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算掌握管理負責(zé)。

二、借款及報銷原則

1、借款依據(jù)及還款時間要求

借款類型借款依據(jù)還款時間

投標保證金招投標邀請函招投標結(jié)束一個月內(nèi)

履約保證金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

租房押金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

差旅費借款出差借款單出差結(jié)束后一個月內(nèi)

其他借款合同復(fù)印件、單筆專項業(yè)務(wù)費用審批單及預(yù)算明細表等借款之日起一個月內(nèi)

2、出差人員預(yù)借差旅費應(yīng)保證?？顚Ｓ?，不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準預(yù)借差旅費。

3、其他借款支出，實行單筆總經(jīng)理審批。

借款審批權(quán)限

序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財務(wù)終審人

銷售（含銷管）銷售副總總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理

服務(wù)（含售前、實施、服務(wù)）服務(wù)副總

運營（含財務(wù)、人力行政、市場）總經(jīng)理

各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負責(zé)人

4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特別狀況由總經(jīng)理審批。

5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進行清理，未根據(jù)規(guī)定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。

6、報銷時限

（1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。

（2）交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必需將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。

（3）款待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負責(zé)總經(jīng)理簽字。

（4）全部報銷單據(jù)，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務(wù)必準時報銷。

三、差旅費報銷標準

1、來回交通費

人員類別飛機火車輪船長途汽車

總經(jīng)理經(jīng)濟艙實報經(jīng)濟艙實報

其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報

（1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特別狀況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機（僅限于經(jīng)濟艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。

（2）公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險，因此不再擔(dān)當(dāng)個人購買的意外保險費用。

（3）同一地區(qū)不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。

（4）外地交通費20元/天，不到20元，據(jù)實報銷；超標，按20元/天報銷，天數(shù)計算同補助天數(shù)。

2、住宿費

（1）住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應(yīng)注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但假如客戶供應(yīng)住宿，則不予報銷住宿費用。

（2）住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天；省內(nèi)其他城市住宿標準100元/天；省外（如：北京、上海等）住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行擔(dān)當(dāng)。

（3）住宿發(fā)票必需真實并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。

3、出差伙食補助

（1）出差伙食補助標準60元/天（試用期補助標準減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發(fā)送）

票據(jù)要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書費、印刷費、服務(wù)費（只限于IT服務(wù)業(yè)）、小額郵費，打車費、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據(jù)等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據(jù)不準連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票），不得使用款待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必需是當(dāng)年發(fā)票。

（2）參與會議、培訓(xùn)以及伴隨客戶參觀出差不享受出差補助。

4、票據(jù)規(guī)范要求

原始票據(jù)必需是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清楚有序，詳細要求如下：

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。

（2）金額的大小寫要相符，字跡要清晰。

（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期全都。

（4）開票方發(fā)票專用章或財務(wù)專用章（必需是全章）。

（5）發(fā)票項目必需與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清楚有效；

（6）財務(wù)部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報銷。

（7）因個人緣由丟失報銷票據(jù)，不行用其他票據(jù)抵報，費用自行擔(dān)當(dāng)。

（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實施、開發(fā)、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必需供應(yīng)增值稅專用發(fā)票。

5、報銷單據(jù)填寫規(guī)范

（1）報銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。（除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采納手工報銷）

（2）報銷粘貼挨次：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。報銷清單列示在最終一頁。

（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。

（4）報銷單據(jù)必需用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫全都、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。

（5）如有替代發(fā)票狀況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)狀況。補貼請自行找票，所找發(fā)票不行是一本上票據(jù)或連號票據(jù)，否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額。

（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數(shù)”列不準填寫。

（7）出差過程中發(fā)生的款待費等，應(yīng)單獨粘貼報銷。

6、其他相關(guān)規(guī)定

（1）出差天數(shù)計算：自開頭出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計算天數(shù)后減一。

（2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必需事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。

（3）員工出差期間，因巡游或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)難或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節(jié)輕重對其進行通報批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（5）各部門經(jīng)理和財務(wù)部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù)，經(jīng)查屬實，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的全部出差費用；假如多次消失同類問題，財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進行通報批判、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（6）票據(jù)超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再賜予報銷。

（7）集團培訓(xùn)：先確認費用擔(dān)當(dāng)方。此費用如濟南公司擔(dān)當(dāng)，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請（詳細操作，請參照“機構(gòu)（xx）消費卡充值申請說明”文檔），并經(jīng)財務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。）

（8）支持費用：報銷時一并供應(yīng)被支持方財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認的《支持費用確認單》，并執(zhí)行濟南公司標準。（由于傳真件無法長期保存，請自行復(fù)?。?/p>

集團支持本公司項目時，則首先需總經(jīng)理審批，然后報財務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報銷。

（9）新入職員工第一次報銷時，務(wù)必供應(yīng)報銷卡號及詳細開戶行名稱，如：xxx，招商銀行濟南泉城路支行等。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財務(wù)部。

公司報銷制度篇十

1、目的

為了加強公司財務(wù)管理，強化費用掌握。

2、適用范圍

公司員工費用報銷管理。

3、職責(zé)

3.1客服部負責(zé)制度的制定；

3.2各部門負責(zé)根據(jù)制度執(zhí)行。

4、內(nèi)容

4.1費用報銷審批權(quán)限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責(zé)審核，財務(wù)核實，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列狀況處理：

費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務(wù)可予以先行報銷；

費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務(wù)人員先行處理。

以上兩種狀況，財務(wù)部出納必需待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。

4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責(zé)簽批。

4.1.4全部的費用開支必需先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當(dāng)費用發(fā)生后，受款人必需在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務(wù)審核，超出三天的費用不予報銷，責(zé)任自負。

4.2.2.財務(wù)部必需仔細、負責(zé)地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴峻的，必需馬上報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。

4.2.4財務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。

4.2.5受款人到財務(wù)處領(lǐng)取款項，在收款時，應(yīng)當(dāng)面點清款項。

4.3借款：

4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費用需借款，必需填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項后，應(yīng)準時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務(wù)結(jié)算清晰。

4.3.4、借款人在財務(wù)處已有借款沒有還清時，財務(wù)有權(quán)拒付二次借款。

4.3.5當(dāng)借款人不準時結(jié)清借款之項目時，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關(guān)規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最終一日為一個月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤狀況”、“門票領(lǐng)取狀況“上報財務(wù)。

4.4.1.4財務(wù)在每月13日前，將全部員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

4.4.2交際應(yīng)酬費：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應(yīng)當(dāng)把握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必需先獲總經(jīng)理的批準。

4.4.2.2一次的金額應(yīng)掌握在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必需有證明人簽字。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必需照實填寫清晰所應(yīng)酬的項目方可報支。

4.4.2.4市內(nèi)交通費：

（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必需注明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；

4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特別緣由需打出租車時，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。

4.5費用報銷的有關(guān)規(guī)定：

4.5.1每次報銷費用，必需在事項結(jié)束起3日內(nèi)，特別狀況一周內(nèi)完成，過期財務(wù)可不予報銷。

4.5.2有關(guān)費用必需按相關(guān)“費用報銷憑證”精確?????、照實地填寫，詳細要求如下：

4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清晰。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報日期按填寫當(dāng)日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

4.5.2.6大、小寫金額必需填寫全都，不得涂改：

4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必需分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”；

4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷，必需有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

4.5.3如填報未符合上述要求，財務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。

4.5.4全部費用報銷，必需憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如的確無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必需注明未能取得票據(jù)的緣由。

4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人擔(dān)當(dāng)。

4.5.6全部票據(jù)必需真實，如發(fā)覺作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍懲罰當(dāng)事人。

4.6關(guān)于辦公用品的選購及修理：

4.6.1各部門所需辦公用品必需于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。

4.6.2客服部依據(jù)審批選購方案，填寫“借款單”，到財務(wù)借備用金選購。

4.6.3所選購的物品必需統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。

4.6.4辦公設(shè)備的修理，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責(zé)，請專人修理及購置修理所需物件，各部門無權(quán)自行處理。

5、其它

5.1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；

5.2本規(guī)定將會依據(jù)公司實際狀況隨時修訂；

5.3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。

廈門博贊教育服務(wù)有限公司20xx年12月3日

隨著社會一步步向前進展，需要使用制度的場合越來越多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。那么相關(guān)的制度究竟是怎么制定的呢？為大家細心整理了公司報銷制度【最新10篇】，盼望可以啟發(fā)、關(guān)心到大家。

公司報銷制度篇一

為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效掌握差旅費用的支出，依據(jù)目前運行中存在的實際狀況。特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本方法。從頻布之日起生效。原規(guī)定同時廢止

一、費用開支范圍和標準

1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)省歸己，超支不補”的原則。

2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支。實行包干制

3、執(zhí)行標準：

（1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。

（2)十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。

（3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績）扣發(fā)1次補助。

（4）公司報銷異地來回火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。

（5）款待客戶款待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特別客戶需報董事長事前批準方可超標。不能先斬后奏

二、辦理程序及報銷方法

1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）、省外出差人員必需事先填寫“差旅費（備用金）借款單”，注明出差地點、事由、估計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可差旅費借款。

2、財務(wù)審核人員依據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批看法的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。

3、凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署看法后方可報銷。

4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。

5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負，（特別狀況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批），對違反規(guī)定賜予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

6、中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、巡游，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

三、其他規(guī)定

1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)款待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準金額看法，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序（原始單據(jù)注明：單位名稱及精確?????的日期、金額）審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、款待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。

3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。

4、外出參與會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干方法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。

5、出差人員預(yù)借差旅費最高限額2000元/次。

6、售后服務(wù)出差補助比照上述標準同級執(zhí)行（發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中）。

四、本方法自董事會通過之日起開頭施行。

湖北京漢動力科技有限公司

20xx年4月6日

公司報銷制度篇二

一、目的

為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、掌握管理，本著合理使用，有效掌握，的原則，規(guī)范公司費用報銷標準。特制本制度。

二、報銷項目

日常報銷費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務(wù)款待費、交通費用、培訓(xùn)費等。在一個預(yù)算期內(nèi)，各項費用的支出原則上不超出預(yù)算。

三、費用報銷基本流程：

略

四、費用報銷標準：

1、差旅費

2.1手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。

2.2享受公司通訊補助的手機必需保持24小時開機。

3、辦公費用

3.1公司辦公用品的購買統(tǒng)一由行政部負責(zé)。由各部門填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領(lǐng)單報請公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，向財務(wù)借款統(tǒng)一購買。拿到正式發(fā)票的當(dāng)天，由經(jīng)手人、入庫驗收人、部門經(jīng)理簽字齊全后，報總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財務(wù)報帳。

3.2行政部對公司辦公用品建立領(lǐng)用臺賬管理，領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認，每個月末，行政部對辦公用品進行盤點，財務(wù)部負責(zé)監(jiān)盤。

4、款待費

4.1一般工程費用在30000元以下的，業(yè)務(wù)款待費用不超過400元；30000元以上的，業(yè)務(wù)款待費用不超過800元，特別狀況需經(jīng)總經(jīng)理批準。

4.2公司款待費報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷，寫明時間、地點、人數(shù)、事由等。

5、交通費

5.1公司車輛產(chǎn)生費用：公司因工所配車輛，實行專人管理制，責(zé)任人負責(zé)該車的維護保養(yǎng)、保險費用交辦、油費管理等工作，詳細費用實報實銷。

5.2公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在實行現(xiàn)金加油。

5.3因公產(chǎn)生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，大事等。

5.4其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統(tǒng)一貼票報銷。

6.1公司的培訓(xùn)費用統(tǒng)一由行政部門依據(jù)公司的進展需求，制定培訓(xùn)方案，報總經(jīng)理批準后實施，詳細費用實行實報實銷。

五、報銷票據(jù)要求

1、外來原始票據(jù)

1.1正面應(yīng)符合下列要求：

（1）外來原始票據(jù)指購買物品或支付費用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費收據(jù)等。原始票據(jù)基本要素應(yīng)齊全：原始票據(jù)上印有稅務(wù)局或財政局監(jiān)制章，必需加蓋對方單位財務(wù)專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報銷。原始票據(jù)臺頭應(yīng)列明公司全稱。若無法取得發(fā)票，則應(yīng)寫明事由，并由收款單位開具收據(jù)并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。

（2）購買實物的原始票據(jù)正文應(yīng)具體列明日期、品名、單價、規(guī)格、數(shù)量、金額（金額大小寫必需相符）并填寫入庫單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時，還應(yīng)附有售貨單位出具的明細單并加蓋開出單位的財務(wù)章（例如：電腦小票）。打車票，停車票等應(yīng)當(dāng)在發(fā)票上注明使用出租車事由以及動身地和目的地，無法說明緣由的不予以報銷。

（3）假如辦事人購貨物時發(fā)覺以上任何一個環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補，必需要求對方單位重開，發(fā)覺有筆誤的應(yīng)由開出單位重開或者更正，更正處應(yīng)加蓋開出單位的財務(wù)章。如發(fā)票已標明手寫范圍或注明手改無效，需對方單位重新開據(jù)。

1.2票據(jù)時限：票據(jù)應(yīng)在辦理事務(wù)完成后，一周內(nèi)到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)；不得跨年度報銷（12月20日后取得的票據(jù)可在下年度1月報銷）；特別狀況當(dāng)年不能報銷，需事先填寫狀況說明書，經(jīng)總經(jīng)理批準，方可在下年度報銷。

六、本制度從簽字日開頭生效，未盡事宜參照公司其它標準執(zhí)行。

公司報銷制度篇三

１.總則

１.１為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的進展，提高公司經(jīng)濟效益，依據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際狀況，特制定本制度。

２、成本費用的核算管理及報銷流程

２.１本公司根據(jù)資金實際支出的方法計算成本。

２.２成本與費用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行計提。要正確劃分和核算各項成本費用。公司制定合

理完善的定額費用和報銷制度，本公司的管理費用、財務(wù)費用，都要按規(guī)定進行明細分類核算。

２.３有關(guān)費用報銷程序和標準的制度

２.３.１現(xiàn)金借款簽批流程：

借款人填寫《借支單》→主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字→副／總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金。

２.３.２審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.３.２.１借款人依據(jù)事項填寫《借支單》，經(jīng)各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支

付；全部借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報請副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。

２.３.２.２借款原則：前款不清后款不借，特別狀況特別處理。借款應(yīng)是因工作需要的工作經(jīng)費，

而非個人私事。一切個人私事均不行作為借款的理由。特別緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準。

２.４費用報銷

費用是指各職能部門發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)款待費、公務(wù)交通費等日常費用支出。其

中差旅費、餐費等臨時性的借款，必需由經(jīng)辦人員填寫借支單，寫明時間、地點、申請金額、用途，按程序?qū)徟蠼杩?。借款人員完成公務(wù)后須準時辦理報銷清帳，在１０天內(nèi)不報銷者，財務(wù)部有權(quán)從借款人員的稅后工資中扣回。

２.４.１日常費用簽批流程：

按公司規(guī)定發(fā)生日常費用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報銷人填寫《費用報銷單》將發(fā)票及

其他應(yīng)備資料粘貼于后→驗證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準→出納處辦理報銷手續(xù)、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。當(dāng)月發(fā)生的費用應(yīng)在當(dāng)月報銷，超期１０日逾期報銷的按報銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。

２.４.２出差費用簽批流程

出差人員依據(jù)實際出差狀況照實填寫《出差費用報銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備收據(jù)貼于其后→

部門主管審核簽字→交財務(wù)部出納審核簽字→副／總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報銷手續(xù)→領(lǐng)款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費、車票等均應(yīng)為正式發(fā)票。一般收據(jù)或手寫憑據(jù)一律不予報銷）。

２.５私車公用費用補貼簽批流程

私車車主憑辦公室等部門匯總的當(dāng)月《私車公用里程表》，依據(jù)補貼標準填寫費用報銷單填

寫《私車公用里程表》公里數(shù)→副／總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)→領(lǐng)款人簽字

２.６審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.６.１報銷人填寫《費用報銷單》，后附發(fā)票、費用說明資料等，并由同行知情人簽字驗證。２.６.２部門主管負責(zé)審批，審核相關(guān)內(nèi)容的真實性和精確?????性。

２.６.３財務(wù)人員審核數(shù)量、單價、金額及日期，出差費用需審核出差標準，補貼等費用發(fā)生

需有驗證手續(xù)。后交出納負責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納認真審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的精確?????性。并報總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。

２.６.４總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后，出納負責(zé)辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財務(wù)要求進行備案。２.６.５付款原則：誰領(lǐng)款誰簽字。附：圖（財務(wù)費用報銷流程圖）

３、財務(wù)費用報銷流程圖

公司報銷制度篇四

1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請；報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點、終點、公里數(shù)；

2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150x5=750元；報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)；

3、全部出差需郵件預(yù)申請，報預(yù)算，包括可能的請客送禮；假如申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷；

3.1、出差（指上海以外地區(qū)）飯貼為：早餐：15元/人（假如酒店不含早餐，允許報），午餐20元/人；晚餐：20元/人；假如請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的；

3.2、住宿費：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標準雙人房，無預(yù)先申請批準，只能報一間；

3.3、公司已為全部員工買了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預(yù)申請批準的個人保險，一律不得報銷；

4、報銷匯總單需對應(yīng)每張報銷單據(jù)。

公司報銷制度篇五

為完善員工報銷制度，提高財務(wù)報表的精確?????性，經(jīng)財務(wù)部與人事部共同制定，cfo審批通過，現(xiàn)對員工費用報銷做出如下規(guī)定：

類別個人日常費用報銷公司費用報銷加班餐費加班交通費交通費移動通訊費差旅費業(yè)務(wù)款待費、市場活動費、聘請費等其他公司費用部門活動費報銷票據(jù)日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期間與提交報銷日期相隔不得超過一個月與提交報銷日期相隔不得超過一個季度系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期本月15日(含)回京后14日內(nèi)每月25日審批后報銷單遞交財務(wù)部截止日本月15日后2個工作日內(nèi)審批后2個工作日內(nèi)每月27日每月報銷次數(shù)1次/人/月按出差次數(shù)提交隨時報銷單提交留意事項:

1、個人日常費用和公司費用（包括勞務(wù)費，傭金等）須分開提交，以免由于個別費用問題造成相互影響，造成報銷的延遲；全部勞務(wù)費報銷，必需附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息（開戶行名稱、賬戶）。

2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費，部門活動費，其限當(dāng)月每人提交一次。

3、員工發(fā)生的手機費用應(yīng)通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外，不得使用辦公通訊費科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫緣由。

4、加班交通費報銷限于平常工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。如為特別狀況，應(yīng)在提交時注明緣由；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤唬恍泻喜⒂嬎恪?/p>

加班餐費標準為每人每次20元，超過標準不予報銷。

假如一筆提交整月的加班餐費，需注明詳細加班日期及用餐人數(shù)。

5、費用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。另外，請依據(jù)個人或費用所屬公司，填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或供應(yīng)不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報銷，損失由個人負擔(dān)。假如發(fā)覺員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。

6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。

7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務(wù)部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。特別狀況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能準時提交等特定狀況。

8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必需寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。

9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數(shù)項目，出差天數(shù)計算方法：回京日期減去出京日期（日期以飛機票，車票所標計時間為準），餐費補助會和工資一起合并發(fā)放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應(yīng)付帳款會計處確認是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。

11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。

12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”（在費用報表的靠下的位置，內(nèi)容包括報銷單全部審批人及審批時間），并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)（在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批）。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應(yīng)保持全都，須按實際狀況填寫；報銷單必需豎向打印，附上原始單據(jù)，交財務(wù)部報銷。費用明細不行打印英文版或者erp自動發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。

13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。

報銷單裝訂留意事項：

1、裝訂挨次為：費用報銷單首頁→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類、逐張根據(jù)費用提交時間挨次粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；

2、根據(jù)提交費用報銷的單據(jù)號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報；

3、從erp系統(tǒng)中打印出來的單據(jù)應(yīng)當(dāng)縱向打印，如遇特別狀況請單獨注明。

公司報銷制度篇六

第一章總則

第一條目的

為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，合理掌握費用支出，特制定本制度。

其次條原則

本制度依據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際狀況，將財務(wù)報銷分為借支款項、日常辦公費用、其他費用支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出詳細的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三條適用范圍

本制度適用公司全體員工。

其次章借支管理規(guī)定及借支流程

第四條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員在釘釘憑審批后的《備用金申請單》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

（二）其他臨時借款，如項目專項借支，借款人員應(yīng)準時報賬，時間為每周一；特別項目周一無法報賬的，需準時向財務(wù)部說明狀況，經(jīng)總經(jīng)理批準后，可以延后報賬。

（三）各項借款金額超過10000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

（四）借款銷賬規(guī)定：

1、借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬；

2、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第五條借款流程

（一）借款人在釘釘按規(guī)定填寫《備用金申請單》，注明申請人、借款事由、借款金額，在備注欄寫明轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)審核→總經(jīng)理審批

（三）財務(wù)付款：借款憑審批后的《備用金申請單》到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三章日常費用報銷制度及流程

第六條日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、低值易耗品、業(yè)務(wù)款待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

第七條費用報銷的一般規(guī)定

（一）經(jīng)辦人報銷費用、支出時，應(yīng)取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：

1、稅務(wù)機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)法票；

2、財政機關(guān)批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)（郵政、銀行、鐵路的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單）。

3、加蓋銷貨單位或供應(yīng)勞務(wù)單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，且清楚可見。

4、發(fā)票抬頭要求根據(jù)最新稅務(wù)部門相關(guān)規(guī)定。

（二）填寫報銷單應(yīng)留意:

1、依據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；

2、報銷單應(yīng)使用藍黑碳素筆嚴格按報銷單據(jù)要求項目仔細寫，注明附件張數(shù)；

3、金額大小寫須完全全都（不得涂改）；

4、簡述費用內(nèi)容或事由，要求與取得發(fā)票相符。

（三）按規(guī)定的審批程序報批。

（四）報銷10000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款或注明銀行轉(zhuǎn)賬。

（五）報銷時間的詳細規(guī)定

1、財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周周一為財務(wù)報銷日；偶遇節(jié)假日等特別狀況財務(wù)另行通知。

2、非日常報銷的其他事項不受以上的時間限制，可隨時辦理。

第八條費用報銷的一般流程：

報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→若需批準，附批準后的清單→部門主管人員審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。

第九條交通費報銷制度及流程

交通費指為滿意公司的生產(chǎn)經(jīng)營需要，為公司辦理相關(guān)的事宜而發(fā)生的市內(nèi)交通費用，包括公交車費、地鐵車費、打車費等。

（一）費用標準：

（1）原則上外出辦事，主要以地鐵或公交的方式。除非特別狀況，才可乘坐出租車（需提前口頭匯報上級領(lǐng)導(dǎo)批準），并在票上注明緣由及來回地點。

（2）市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

（二）報銷流程

1、員工整理交通車票（含因公公交車票），按規(guī)定填好《出差費報銷單》。

2、審批：按日常費用審批程序?qū)徟?/p>

3、員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

第十條差旅費報銷制度及流程

員工因工作需要，離開員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務(wù)屬出差。出差費用包括：本市及他市的市內(nèi)交通費；來回本市到外市的火車、飛機、客車、輪船等費用；自駕車出差的油費、路橋費、停車費等；外地的餐費、住宿費等。

（一）出差借款流程:

1、出差申請：員工出差可向公司借支所需差旅費用，填寫《備用金申請單》，履行相關(guān)借支審批手續(xù)，借支數(shù)額應(yīng)當(dāng)與所處理的公務(wù)和出差的時間相適應(yīng)。

2、借支差旅費：出差人員將審批過的《備用金申請單》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

3、返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，依據(jù)差旅費用實際發(fā)生狀況填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；如因特別狀況不能辦理報銷，應(yīng)由本人出具書面材料說明延緩報銷理由，由部門負責(zé)人簽字證明，并注明最終報銷期限，如超過一個月不