小規(guī)模軟件申報(bào)流程及報(bào)表填寫說明課件

1登錄界面管理員用戶：admin初始密碼:1234561登錄界面管理員用戶：admin2系統(tǒng)初始化設(shè)置點(diǎn)擊下一步2系統(tǒng)初始化設(shè)置點(diǎn)擊下一步23系統(tǒng)初始化設(shè)置錄入納稅人識(shí)別號(hào)單位名稱行政區(qū)劃點(diǎn)擊下一步3系統(tǒng)初始化設(shè)置錄入納稅人識(shí)別號(hào)4系統(tǒng)初始化設(shè)置4系統(tǒng)初始化設(shè)置45軟件界面介紹

樹型操作區(qū)包括系統(tǒng)管理普票管理河北國稅涉稅信息采集菜單欄工作區(qū)5軟件界面介紹樹型操作區(qū)包6系統(tǒng)管理

網(wǎng)絡(luò)參數(shù)設(shè)置-業(yè)務(wù)服務(wù)器-包括河北國稅涉稅信息采集和普票管理子系統(tǒng)設(shè)置。6系統(tǒng)管理7系統(tǒng)初始化CA證書設(shè)置7系統(tǒng)初始化CA證書設(shè)置8系統(tǒng)初始化設(shè)置CA證書設(shè)置3、保存2、密碼8個(gè)11、選擇正確的證書文件4、獲取局端證書8系統(tǒng)初始化設(shè)置CA證書設(shè)置3、保存2、密碼8個(gè)11、選擇正9網(wǎng)上申報(bào)流程簡介現(xiàn)在我們來共同學(xué)習(xí)一下如何進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅9網(wǎng)上申報(bào)流程簡介現(xiàn)在我們來共同學(xué)習(xí)一下10河北國稅涉稅信息采集1.切換到“河北國稅涉稅信息采集”模塊會(huì)自動(dòng)提示下載海關(guān)稽核繳款書。10河北國稅涉稅信息采集1.切換到“河1011河北國稅涉稅信息采集切換到“河北國稅涉稅信息采集”模塊會(huì)自動(dòng)下載基本信息、核定信息、更新代碼庫和稅票信息。11河北國稅涉稅信息采集切換到“河北國1112河北國稅涉稅信息采集切換到“河北國稅涉稅信息采集”如果有稅票信息，進(jìn)行自動(dòng)下載。12河北國稅涉稅信息采集切換到“河北國1213河北國稅涉稅信息采集界面介紹具體操作步驟本月統(tǒng)計(jì)中新增“申報(bào)信息統(tǒng)計(jì)”:統(tǒng)計(jì)企業(yè)的申報(bào)情況“稅票信息統(tǒng)計(jì)”:統(tǒng)計(jì)企業(yè)開具稅票信息“委托代征信息統(tǒng)計(jì)”:統(tǒng)計(jì)企業(yè)委托代征信息13河北國稅涉稅信息采集界面介紹具體操作步驟本月統(tǒng)計(jì)中新增1314河北國稅涉稅信息采集河北國稅涉稅信息采集包括：1）參數(shù)設(shè)置2）基本信息3）涉稅信息采集4）涉稅信息報(bào)送5）報(bào)送情況查詢6）電子繳稅7）介質(zhì)傳送參數(shù)設(shè)置：企業(yè)對(duì)常用參數(shù)進(jìn)行設(shè)置財(cái)務(wù)報(bào)表設(shè)置：需對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表使用類型在此進(jìn)行設(shè)置，否則財(cái)務(wù)報(bào)表模塊無法顯示。14河北國稅涉稅信息采集河北國稅涉稅信息采集包括：參數(shù)設(shè)置：1415

1.點(diǎn)擊下載，自動(dòng)下載企業(yè)所核定的發(fā)票種類代碼信息和發(fā)票名稱河北國稅涉稅信息采集151516

貨物信息維護(hù)中可對(duì)貨物信息進(jìn)行“查詢”“增加”“修改”“刪除”。點(diǎn)擊“增加”可新增貨物信息。河北國稅涉稅信息采集161617

產(chǎn)品信息管理對(duì)企業(yè)耗用農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行“查詢”“增加”“修改”“刪除”。點(diǎn)擊“增加”可新增產(chǎn)品信息。河北國稅涉稅信息采集針對(duì)農(nóng)產(chǎn)品核定扣除企業(yè)進(jìn)行采集。171718

對(duì)企業(yè)資產(chǎn)信息進(jìn)行管理。此菜單參與企業(yè)所得稅A類年報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)河北國稅涉稅信息采集181819網(wǎng)上申報(bào)的操作流程19網(wǎng)上申報(bào)的操作流程1920填寫報(bào)表中包含企業(yè)核定信息中所包含的稅種。

河北國稅涉稅信息采集20填寫報(bào)表中包含企業(yè)核定信息中所包含的稅種。2021網(wǎng)上申報(bào)流程簡介現(xiàn)在我們來共同學(xué)習(xí)一下小規(guī)模報(bào)表填寫的相關(guān)知識(shí)21網(wǎng)上申報(bào)流程簡介現(xiàn)在我們來共同學(xué)習(xí)一下小規(guī)模主表及附表填表規(guī)則小規(guī)模主表及附表填表規(guī)則22點(diǎn)開小規(guī)模申報(bào)表，提示下圖，有行動(dòng)產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)的納稅人才填寫附列資料表。點(diǎn)開小規(guī)模申報(bào)表，提示下圖，有行動(dòng)產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)的納稅人才填寫附23填表時(shí)，小規(guī)模有應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目的企業(yè)填寫“附列資料表”，有增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)或分支機(jī)構(gòu)預(yù)征繳納稅款的企業(yè)填寫“稅額抵減情況表”。填表規(guī)則如下：填表時(shí)，小規(guī)模有應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目的企業(yè)填寫“附列資料表”，有24附列資料表

2、3、5手工填寫，其他欄次自動(dòng)計(jì)算，只讀附列資料表

2、3、5手工填寫，其他欄次自動(dòng)計(jì)算，只讀25填表符合要求，才能保存成功填表符合要求，才能保存成功26“稅額抵減情況表”

第四列手工填寫，且4小于等于3“稅額抵減情況表”

第四列手工填寫，且4小于等于327填寫符合要求，才能保存成功填寫符合要求，才能保存成功28附列資料表和稅額抵減情況表都保存成功后才能填寫小規(guī)模納稅申報(bào)表附列資料表和稅額抵減情況表都保存成功后才能填寫小規(guī)模納稅申報(bào)29貨勞企業(yè)：“應(yīng)稅服務(wù)”本期數(shù)置0只讀不能修改，本年累計(jì)數(shù)列取核定只讀不能修改，其余放開填寫；服務(wù)企業(yè)：應(yīng)稅貨勞”本期數(shù)置0且只讀不能修改，本年累計(jì)數(shù)列取核定只讀不能修改，其余放開填寫；混營企業(yè)：均放開填寫貨勞企業(yè)：“應(yīng)稅服務(wù)”本期數(shù)置0只讀不能修改，本年累計(jì)數(shù)列取30應(yīng)稅貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)都是從核定信息中自動(dòng)取值,只讀本年累計(jì)=核定累計(jì)值+本期數(shù)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)都是從核定信息中31（一）核定銷售額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息中的核定銷售額，不可修改。服務(wù)企業(yè)：置0（二）核定銷售額應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息的核定銷售額，不可修改。貨勞企業(yè)：置0（一）核定銷售額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)321、貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則計(jì)算；2、服務(wù)企業(yè)：置0；第10欄只讀計(jì)算規(guī)則如下：1、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802>起征點(diǎn)（核定信息中QZD）or核定銷售額之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）>起征點(diǎn)（核定信息中QZD）則進(jìn)行如下判斷：第1欄*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4欄*0.02>核定應(yīng)納稅額（核定中YSHWHDYNSE），則第10欄=第1欄*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4欄*0.02

第1欄*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4欄*0.02<=核定應(yīng)納稅額，第10欄=核定應(yīng)納稅額（核定中YSHWHDYNSE）

2、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802<=起征點(diǎn)（核定信息中QZD）and核定銷售額之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）<=起征點(diǎn)（核定信息中QZD）則第10欄=0+第2欄（0201）*征收率（核定中YSHWYNZSL）其中，A的取值規(guī)則如下：1、當(dāng)附列資料表第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03大于第8項(xiàng)不含稅銷售額時(shí)，A=第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03；2、當(dāng)附列資料表第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03小于等于第8項(xiàng)不含稅銷售額時(shí)，A=第8項(xiàng)不含稅銷售額第10行第1列本期應(yīng)納稅額應(yīng)稅貨物和勞務(wù)本期數(shù)1、貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則計(jì)算；第10行第1列本期應(yīng)331、服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則計(jì)算；2、貨勞企業(yè)：置0；第10欄只讀計(jì)算規(guī)則如下：1、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802>起征點(diǎn)（核定信息中QZD）or核定銷售額之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）>起征點(diǎn)（核定信息中QZD）則進(jìn)行如下判斷：第1欄*征收率（核定中YSFWYNZSL）+第4欄*0.02>核定應(yīng)納稅額（核定中YSFWHDYNSE），則第10欄=第1欄*征收率（核定中YSFWYNZSL）+第4欄*0.02

第1欄*征收率（核定中YSFWYNZSL）+第4欄*0.02<=核定應(yīng)納稅額（核定中YSFWHDYNSE），第10欄=核定應(yīng)納稅額（核定中YSFWHDYNSE）

2、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802<=起征點(diǎn)（核定信息中QZD）and核定銷售額之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）<=起征點(diǎn)（核定信息中QZD）則第10欄=0+第2欄（0202）*征收率（核定中YSFWYNZSL）其中，A的取值規(guī)則如下：1、當(dāng)附列資料表第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03大于第8項(xiàng)不含稅銷售額時(shí)，A=第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03；2、當(dāng)附列資料表第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03小于等于第8項(xiàng)不含稅銷售額時(shí)，A=第8項(xiàng)不含稅銷售額第10行第2列本期應(yīng)納稅額應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)1、服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則計(jì)算；第10行第2列本期應(yīng)34（一）核定應(yīng)納稅額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息中的核定應(yīng)納稅額值，不可修改。服務(wù)企業(yè)：置0（二）核定應(yīng)納稅額應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息的核定應(yīng)納稅額，不可修改。貨勞企業(yè)：置0（一）核定應(yīng)納稅額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)35第12行第1列應(yīng)納稅額合計(jì)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)1、貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則12=10-11計(jì)算；2、服務(wù)企業(yè)：置0；第12行第2列應(yīng)納稅額合計(jì)應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)1、服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則12=10-11計(jì)算；2、貨勞企業(yè)：置0第12行第1列應(yīng)納稅額合計(jì)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)1、貨勞企業(yè)36（一）本期預(yù)繳稅額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)1、貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息，只讀；2、服務(wù)企業(yè)：置0（二）第13行第2列本期預(yù)繳稅額應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)1、服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息，只讀；2、貨勞企業(yè)：置0（一）本期預(yù)繳稅額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)371、保存報(bào)表時(shí)，應(yīng)補(bǔ)退稅額的值=14行應(yīng)稅貨物和勞務(wù)本期數(shù)+14行應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)，小于0取02、表內(nèi)關(guān)系校驗(yàn)0401>=0501、0601>=0701、0602>=0702、0801>=0901、0802>=0902、1201>=0、1202>=03、第11行第1列本期應(yīng)納稅額減征額應(yīng)稅貨物和勞務(wù)本期數(shù)（1101）>=附列資料四稅額抵減情況表上的“增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)”的“本期實(shí)際抵減稅額”4、申報(bào)表銷售額（0101+0401+0601+0801+A+0602+0802）>=核定信息中的代開發(fā)票金額保存報(bào)表時(shí)需滿足以下條件：1、保存報(bào)表時(shí)，應(yīng)補(bǔ)退稅額的值=14行應(yīng)稅貨物和勞務(wù)本期數(shù)+38報(bào)表保存成功后即可到申報(bào)界面申報(bào)報(bào)表保存成功后即可到申報(bào)界面申報(bào)3940網(wǎng)上申報(bào)的操作流程40網(wǎng)上申報(bào)的操作流程4041網(wǎng)上申報(bào)的操作流程41網(wǎng)上申報(bào)的操作流程4142網(wǎng)上申報(bào)的操作流程42網(wǎng)上申報(bào)的操作流程4243

電子繳稅獲取到申報(bào)反饋后，提醒進(jìn)行稅款繳納，并在“確定”完成界面跳轉(zhuǎn)434344電子繳稅網(wǎng)上繳稅前需進(jìn)行進(jìn)行身份驗(yàn)證（CA證書校驗(yàn)）。

44電子繳稅網(wǎng)上繳稅前需進(jìn)行進(jìn)行身份驗(yàn)證（CA證書校驗(yàn)）。4445電子繳稅

可進(jìn)行征收項(xiàng)目的選擇45電子繳稅4546電子繳稅

可進(jìn)行稅款種類的選擇46電子繳稅4647

電子繳稅

選中需要扣款的申報(bào)數(shù)據(jù)

474748電子繳稅

三方協(xié)議繳款：簽訂三方協(xié)議用戶默認(rèn)此選項(xiàng)中國銀聯(lián)在線支付的條件：A、

支付卡上有銀聯(lián)標(biāo)記，為銀聯(lián)卡。B、所用支付卡需和手機(jī)綁定，支付扣款時(shí)，需發(fā)驗(yàn)證碼到手機(jī)，進(jìn)行驗(yàn)證碼的校驗(yàn)。C、

可以是個(gè)人賬戶D、銀聯(lián)扣款單筆單次小于1000萬48電子繳稅4849電子繳稅銀聯(lián)卡支付無需注冊在線支付：直接輸入銀行卡號(hào)銀聯(lián)卡支付登錄銀聯(lián)在線支付：進(jìn)行銀聯(lián)帳號(hào)注冊，綁定卡號(hào)直接支付。49電子繳稅銀聯(lián)卡支付銀聯(lián)卡支付4950電子繳稅輸入相應(yīng)驗(yàn)證信息驗(yàn)證信息錄入簡介獲取手機(jī)驗(yàn)證碼50電子繳稅輸入相應(yīng)驗(yàn)證信息驗(yàn)證信息錄入簡介獲取手機(jī)驗(yàn)證碼5051電子繳稅提示成功支付51電子繳稅提示成功支付5152電子繳稅

點(diǎn)擊已完成支付52電子繳稅5253電子繳稅

進(jìn)行已繳稅信息的查詢

53電子繳稅5354電子繳稅超過繳款期限提示繳納本次稅款后需到大廳繳納滯納金54電子繳稅超過繳款期限5455

電子繳稅

進(jìn)行電子繳款憑證的查詢、下載以及結(jié)果的打印555556電子繳稅

進(jìn)行電子繳款憑證的查詢56電子繳稅5657感謝您使用河北國稅涉稅信息采集網(wǎng)上申報(bào)軟件！57感謝您使用河北國稅涉稅信息采集網(wǎng)上申報(bào)軟件！5758登錄界面管理員用戶：admin初始密碼:1234561登錄界面管理員用戶：admin59系統(tǒng)初始化設(shè)置點(diǎn)擊下一步2系統(tǒng)初始化設(shè)置點(diǎn)擊下一步5960系統(tǒng)初始化設(shè)置錄入納稅人識(shí)別號(hào)單位名稱行政區(qū)劃點(diǎn)擊下一步3系統(tǒng)初始化設(shè)置錄入納稅人識(shí)別號(hào)61系統(tǒng)初始化設(shè)置4系統(tǒng)初始化設(shè)置6162軟件界面介紹

樹型操作區(qū)包括系統(tǒng)管理普票管理河北國稅涉稅信息采集菜單欄工作區(qū)5軟件界面介紹樹型操作區(qū)包63系統(tǒng)管理

網(wǎng)絡(luò)參數(shù)設(shè)置-業(yè)務(wù)服務(wù)器-包括河北國稅涉稅信息采集和普票管理子系統(tǒng)設(shè)置。6系統(tǒng)管理64系統(tǒng)初始化CA證書設(shè)置7系統(tǒng)初始化CA證書設(shè)置65系統(tǒng)初始化設(shè)置CA證書設(shè)置3、保存2、密碼8個(gè)11、選擇正確的證書文件4、獲取局端證書8系統(tǒng)初始化設(shè)置CA證書設(shè)置3、保存2、密碼8個(gè)11、選擇正66網(wǎng)上申報(bào)流程簡介現(xiàn)在我們來共同學(xué)習(xí)一下如何進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅9網(wǎng)上申報(bào)流程簡介現(xiàn)在我們來共同學(xué)習(xí)一下67河北國稅涉稅信息采集1.切換到“河北國稅涉稅信息采集”模塊會(huì)自動(dòng)提示下載海關(guān)稽核繳款書。10河北國稅涉稅信息采集1.切換到“河6768河北國稅涉稅信息采集切換到“河北國稅涉稅信息采集”模塊會(huì)自動(dòng)下載基本信息、核定信息、更新代碼庫和稅票信息。11河北國稅涉稅信息采集切換到“河北國6869河北國稅涉稅信息采集切換到“河北國稅涉稅信息采集”如果有稅票信息，進(jìn)行自動(dòng)下載。12河北國稅涉稅信息采集切換到“河北國6970河北國稅涉稅信息采集界面介紹具體操作步驟本月統(tǒng)計(jì)中新增“申報(bào)信息統(tǒng)計(jì)”:統(tǒng)計(jì)企業(yè)的申報(bào)情況“稅票信息統(tǒng)計(jì)”:統(tǒng)計(jì)企業(yè)開具稅票信息“委托代征信息統(tǒng)計(jì)”:統(tǒng)計(jì)企業(yè)委托代征信息13河北國稅涉稅信息采集界面介紹具體操作步驟本月統(tǒng)計(jì)中新增7071河北國稅涉稅信息采集河北國稅涉稅信息采集包括：1）參數(shù)設(shè)置2）基本信息3）涉稅信息采集4）涉稅信息報(bào)送5）報(bào)送情況查詢6）電子繳稅7）介質(zhì)傳送參數(shù)設(shè)置：企業(yè)對(duì)常用參數(shù)進(jìn)行設(shè)置財(cái)務(wù)報(bào)表設(shè)置：需對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表使用類型在此進(jìn)行設(shè)置，否則財(cái)務(wù)報(bào)表模塊無法顯示。14河北國稅涉稅信息采集河北國稅涉稅信息采集包括：參數(shù)設(shè)置：7172

1.點(diǎn)擊下載，自動(dòng)下載企業(yè)所核定的發(fā)票種類代碼信息和發(fā)票名稱河北國稅涉稅信息采集157273

貨物信息維護(hù)中可對(duì)貨物信息進(jìn)行“查詢”“增加”“修改”“刪除”。點(diǎn)擊“增加”可新增貨物信息。河北國稅涉稅信息采集167374

產(chǎn)品信息管理對(duì)企業(yè)耗用農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行“查詢”“增加”“修改”“刪除”。點(diǎn)擊“增加”可新增產(chǎn)品信息。河北國稅涉稅信息采集針對(duì)農(nóng)產(chǎn)品核定扣除企業(yè)進(jìn)行采集。177475

對(duì)企業(yè)資產(chǎn)信息進(jìn)行管理。此菜單參與企業(yè)所得稅A類年報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)河北國稅涉稅信息采集187576網(wǎng)上申報(bào)的操作流程19網(wǎng)上申報(bào)的操作流程7677填寫報(bào)表中包含企業(yè)核定信息中所包含的稅種。

河北國稅涉稅信息采集20填寫報(bào)表中包含企業(yè)核定信息中所包含的稅種。7778網(wǎng)上申報(bào)流程簡介現(xiàn)在我們來共同學(xué)習(xí)一下小規(guī)模報(bào)表填寫的相關(guān)知識(shí)21網(wǎng)上申報(bào)流程簡介現(xiàn)在我們來共同學(xué)習(xí)一下小規(guī)模主表及附表填表規(guī)則小規(guī)模主表及附表填表規(guī)則79點(diǎn)開小規(guī)模申報(bào)表，提示下圖，有行動(dòng)產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)的納稅人才填寫附列資料表。點(diǎn)開小規(guī)模申報(bào)表，提示下圖，有行動(dòng)產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)的納稅人才填寫附80填表時(shí)，小規(guī)模有應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目的企業(yè)填寫“附列資料表”，有增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)或分支機(jī)構(gòu)預(yù)征繳納稅款的企業(yè)填寫“稅額抵減情況表”。填表規(guī)則如下：填表時(shí)，小規(guī)模有應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目的企業(yè)填寫“附列資料表”，有81附列資料表

2、3、5手工填寫，其他欄次自動(dòng)計(jì)算，只讀附列資料表

2、3、5手工填寫，其他欄次自動(dòng)計(jì)算，只讀82填表符合要求，才能保存成功填表符合要求，才能保存成功83“稅額抵減情況表”

第四列手工填寫，且4小于等于3“稅額抵減情況表”

第四列手工填寫，且4小于等于384填寫符合要求，才能保存成功填寫符合要求，才能保存成功85附列資料表和稅額抵減情況表都保存成功后才能填寫小規(guī)模納稅申報(bào)表附列資料表和稅額抵減情況表都保存成功后才能填寫小規(guī)模納稅申報(bào)86貨勞企業(yè)：“應(yīng)稅服務(wù)”本期數(shù)置0只讀不能修改，本年累計(jì)數(shù)列取核定只讀不能修改，其余放開填寫；服務(wù)企業(yè)：應(yīng)稅貨勞”本期數(shù)置0且只讀不能修改，本年累計(jì)數(shù)列取核定只讀不能修改，其余放開填寫；混營企業(yè)：均放開填寫貨勞企業(yè)：“應(yīng)稅服務(wù)”本期數(shù)置0只讀不能修改，本年累計(jì)數(shù)列取87應(yīng)稅貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)都是從核定信息中自動(dòng)取值,只讀本年累計(jì)=核定累計(jì)值+本期數(shù)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)都是從核定信息中88（一）核定銷售額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息中的核定銷售額，不可修改。服務(wù)企業(yè)：置0（二）核定銷售額應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息的核定銷售額，不可修改。貨勞企業(yè)：置0（一）核定銷售額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)891、貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則計(jì)算；2、服務(wù)企業(yè)：置0；第10欄只讀計(jì)算規(guī)則如下：1、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802>起征點(diǎn)（核定信息中QZD）or核定銷售額之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）>起征點(diǎn)（核定信息中QZD）則進(jìn)行如下判斷：第1欄*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4欄*0.02>核定應(yīng)納稅額（核定中YSHWHDYNSE），則第10欄=第1欄*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4欄*0.02

第1欄*征收率（核定中YSHWYNZSL）+第4欄*0.02<=核定應(yīng)納稅額，第10欄=核定應(yīng)納稅額（核定中YSHWHDYNSE）

2、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802<=起征點(diǎn)（核定信息中QZD）and核定銷售額之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）<=起征點(diǎn)（核定信息中QZD）則第10欄=0+第2欄（0201）*征收率（核定中YSHWYNZSL）其中，A的取值規(guī)則如下：1、當(dāng)附列資料表第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03大于第8項(xiàng)不含稅銷售額時(shí)，A=第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03；2、當(dāng)附列資料表第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03小于等于第8項(xiàng)不含稅銷售額時(shí)，A=第8項(xiàng)不含稅銷售額第10行第1列本期應(yīng)納稅額應(yīng)稅貨物和勞務(wù)本期數(shù)1、貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則計(jì)算；第10行第1列本期應(yīng)901、服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則計(jì)算；2、貨勞企業(yè)：置0；第10欄只讀計(jì)算規(guī)則如下：1、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802>起征點(diǎn)（核定信息中QZD）or核定銷售額之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）>起征點(diǎn)（核定信息中QZD）則進(jìn)行如下判斷：第1欄*征收率（核定中YSFWYNZSL）+第4欄*0.02>核定應(yīng)納稅額（核定中YSFWHDYNSE），則第10欄=第1欄*征收率（核定中YSFWYNZSL）+第4欄*0.02

第1欄*征收率（核定中YSFWYNZSL）+第4欄*0.02<=核定應(yīng)納稅額（核定中YSFWHDYNSE），第10欄=核定應(yīng)納稅額（核定中YSFWHDYNSE）

2、0101+0401+0601+0801+A+0602+0802<=起征點(diǎn)（核定信息中QZD）and核定銷售額之和（核定YSHWHDXSE+YSFWHDXSE）<=起征點(diǎn)（核定信息中QZD）則第10欄=0+第2欄（0202）*征收率（核定中YSFWYNZSL）其中，A的取值規(guī)則如下：1、當(dāng)附列資料表第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03大于第8項(xiàng)不含稅銷售額時(shí)，A=第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03；2、當(dāng)附列資料表第5項(xiàng)全部含稅收入/1.03小于等于第8項(xiàng)不含稅銷售額時(shí)，A=第8項(xiàng)不含稅銷售額第10行第2列本期應(yīng)納稅額應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)1、服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則計(jì)算；第10行第2列本期應(yīng)91（一）核定應(yīng)納稅額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息中的核定應(yīng)納稅額值，不可修改。服務(wù)企業(yè)：置0（二）核定應(yīng)納稅額應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息的核定應(yīng)納稅額，不可修改。貨勞企業(yè)：置0（一）核定應(yīng)納稅額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)92第12行第1列應(yīng)納稅額合計(jì)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)1、貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則12=10-11計(jì)算；2、服務(wù)企業(yè)：置0；第12行第2列應(yīng)納稅額合計(jì)應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)1、服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：按計(jì)算規(guī)則12=10-11計(jì)算；2、貨勞企業(yè)：置0第12行第1列應(yīng)納稅額合計(jì)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)1、貨勞企業(yè)93（一）本期預(yù)繳稅額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)1、貨勞企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息，只讀；2、服務(wù)企業(yè)：置0（二）第13行第2列本期預(yù)繳稅額應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)1、服務(wù)企業(yè)、混營企業(yè)：自動(dòng)取值核定信息，只讀；2、貨勞企業(yè)：置0（一）本期預(yù)繳稅額應(yīng)稅貨物及勞務(wù)本期數(shù)941、保存報(bào)表時(shí)，應(yīng)補(bǔ)退稅額的值=14行應(yīng)稅貨物和勞務(wù)本期數(shù)+14行應(yīng)稅服務(wù)本期數(shù)，小于0取02、表內(nèi)關(guān)系校驗(yàn)0401>=0501、0601>=0701、0602>=0702、0801>=0901、0802>=0902、1201>=0、1202>=03、第11行第1列本期應(yīng)納稅額減征額應(yīng)稅貨物和勞務(wù)本期數(shù)（1101）>=附列資料四稅額抵減情況表上的“增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)”的“本期實(shí)際抵減稅額”4、申報(bào)表銷售額（0101+0401+0601+0801+A+0602+0802）>=核定信息中的代開發(fā)票金額保存報(bào)表時(shí)需滿足以下條件：1、保存報(bào)表時(shí)，應(yīng)補(bǔ)退稅額的值=14行應(yīng)稅貨物和勞務(wù)本期數(shù)+95報(bào)表保存成功后即可到申報(bào)界面申報(bào)報(bào)表保存成功后即可到申報(bào)界面申報(bào)9697網(wǎng)上申報(bào)的操作流程40網(wǎng)上申報(bào)的操作流程9798網(wǎng)上申報(bào)的操作流程41網(wǎng)上申報(bào)的操作流程9899網(wǎng)上申報(bào)的操作流程42網(wǎng)上申報(bào)的操作流程99100

電子繳稅獲取到申報(bào)反饋后，提醒進(jìn)行稅款繳納，并在“確定”完成界面跳轉(zhuǎn)43100101電子繳稅網(wǎng)上繳稅前需進(jìn)行進(jìn)行身份驗(yàn)證（CA證書校驗(yàn)）。

44電子繳稅網(wǎng)上繳稅前需進(jìn)行進(jìn)行身份驗(yàn)證（CA證書校驗(yàn)）。101102電子繳稅

可進(jìn)行征收項(xiàng)目的選擇45電子繳稅102103電子繳稅

可進(jìn)行稅款種類的選擇46電子繳稅103104

電子繳稅

選中需要扣款的申報(bào)數(shù)據(jù)

47104105電子繳稅