Basel III要點(diǎn)介紹課件

BaselIII

要點(diǎn)介紹

2011年3月目錄BaselIII

簡(jiǎn)述新的全球資本標(biāo)準(zhǔn)及過渡期安排

對(duì)現(xiàn)有BaselII的補(bǔ)充和完善BaselIII

簡(jiǎn)述2007年金融危機(jī)暴露出BaselII

的諸多不足，例如：在危機(jī)爆發(fā)時(shí)全球銀行的整體資本質(zhì)量不佳目前的監(jiān)管體系尚未對(duì)杠桿率進(jìn)行一致的監(jiān)管金融監(jiān)管體系中存在的親周期效應(yīng)未引起足夠重視強(qiáng)化對(duì)單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)考慮不足這些都促使巴塞爾委員會(huì)對(duì)新資本協(xié)議進(jìn)行進(jìn)一步的補(bǔ)充和完善，巴塞爾委員會(huì)以2009年12月17日發(fā)布的《增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性》及《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國(guó)際框架》兩份征求意見稿為基礎(chǔ)，初步提出了新監(jiān)管體系的相關(guān)要求和實(shí)施安排，并組織銀行對(duì)新的資本和流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行定量影響測(cè)算，并對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)尤其是后危機(jī)時(shí)代的全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇影響進(jìn)行了研究及分析。2010年9月12日，巴塞爾委員會(huì)決策委員會(huì)就新的資本要求和過渡期安排達(dá)成一致，并發(fā)布了新的全球資本標(biāo)準(zhǔn)。巴塞爾委員會(huì)2010年11月在韓國(guó)首爾舉行的二十國(guó)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人（G20）峰會(huì)上批準(zhǔn)BaselIII并發(fā)布最終定稿。目錄BaselIII簡(jiǎn)述新的全球資本標(biāo)準(zhǔn)及過渡期安排

對(duì)現(xiàn)有BaselII的補(bǔ)充和完善明確了新的全球最低資本要求標(biāo)準(zhǔn)巴塞爾委員會(huì)將最低普通股要求從2%提升至4.5%此外，銀行還需要計(jì)提2.5%的資本留存超額資本來抵御未來可能存在的經(jīng)濟(jì)下行壓力，這便使得對(duì)普通股的總體要求達(dá)到了7%普通股（扣減調(diào)整項(xiàng)后）一級(jí)資本總資本最低資本要求4.5%6.0%8.0%資本留存超額資本2.5%最低資本要求+資本留存超額資本7.0%8.5%10.5%反周期超額資本*0%-2.5%風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的百分比資本要求額外的資本要求普通股一級(jí)資本總資本反周期超額資本對(duì)系統(tǒng)重要性銀行額外損失吸收的能力最低要求資本留存超額資本總資本要求最低要求總資本要求最低要求總資本要求范圍BaselII2%4%8%BaselIII4.5%2.5%7.0%6%8.5%8%10.5%0-2.5%是否對(duì)系統(tǒng)重要性銀行計(jì)提超額資本、計(jì)體標(biāo)準(zhǔn)，還沒有達(dá)成一致明確了相應(yīng)的過渡期安排BaselIII規(guī)定了為期5年的實(shí)施過渡期，即2013年初引入，2017年底開始全面實(shí)施此外，現(xiàn)有政府部門的資本注入在2017年底之前都不會(huì)受到新條款的限制。不再作為合格的非核心一級(jí)資本和二級(jí)資本的資本工具將從2013年開始的十年內(nèi)逐步退出資本項(xiàng)目。2016年開始引入資本留存超額資本要求，直到2019年1月1日完全生效，最終對(duì)于資本留存超額資本的要求將達(dá)到2.5%對(duì)于最低資本要求來說，普通股和一級(jí)資本的最低要求將于2013年開始逐步引進(jìn)，2015年全面生效，具體時(shí)間安排如下：2013年開始，最低普通股的要求會(huì)從當(dāng)前的2%提升到3.5%，最低一級(jí)資本要求會(huì)從當(dāng)前的4%提升到4.5%2014年開始，最低普通股和一級(jí)資本要求將分別提升至4%和5.5%2015年開始，對(duì)于最低普通股和一級(jí)資本的要求分別為4.5%和6%資本留存超額資本作為4.5%的最低普通股的補(bǔ)充，將于2016年1月1日逐步引入并以每年0.625%的速度增加，到2019年1月1日達(dá)到2.5%的最終要求最后將引入杠桿率要求。在2013至2017年間將對(duì)杠桿率執(zhí)行5年的并行期安排，觀測(cè)杠桿率的使用值并進(jìn)行必要的校準(zhǔn)工作，2018年開始將杠桿率要求正式納入第一支柱目錄BaselIII簡(jiǎn)述新的全球資本標(biāo)準(zhǔn)及過渡期安排

對(duì)現(xiàn)有BaselII的補(bǔ)充和完善各級(jí)資本構(gòu)成的調(diào)整一級(jí)資本的變化一級(jí)資本定義修改后，其主要形式必須是普通股和留存收益。且普通股必須滿足一套合格標(biāo)準(zhǔn)才能被計(jì)入一級(jí)資本少數(shù)股東權(quán)益將不能被計(jì)入核心資本的普通股部分。某些具有創(chuàng)新特征的資本工具，如股利遞增機(jī)制，會(huì)不斷腐蝕一級(jí)資本的質(zhì)量，因此將逐步被取消除普通股之外，滿足一定標(biāo)準(zhǔn)的資本可計(jì)入其他持續(xù)經(jīng)營(yíng)下的資本二級(jí)資本的變化簡(jiǎn)化二級(jí)資本，只有一套二級(jí)資本的合格標(biāo)準(zhǔn)，其它子類別將被取消巴塞爾委員會(huì)規(guī)定了二級(jí)資本的最低標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)取消了二級(jí)資本不能超過一級(jí)資本的限制三級(jí)資本的變化取消三級(jí)資本，以保證抵補(bǔ)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本質(zhì)量等同于抵補(bǔ)信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本質(zhì)量一級(jí)資本一級(jí)資本二級(jí)資本不超過一級(jí)資本的100%二級(jí)資本三級(jí)資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露（極端情況）三級(jí)資本三級(jí)資本將被取消BaselII下的資本構(gòu)成BaselIII建議的資本構(gòu)成實(shí)收資本/普通股股本溢價(jià)留存收益盈余公積少數(shù)股東權(quán)益創(chuàng)新資本工具（15%上限）不計(jì)入一級(jí)資本不計(jì)入一級(jí)資本其他持續(xù)經(jīng)營(yíng)下的資本普通股一般準(zhǔn)備混合債務(wù)資本工具次級(jí)債簡(jiǎn)化二級(jí)資本，只有一套二級(jí)資本的合格標(biāo)準(zhǔn)，其它子類別將被取消引進(jìn)并更新整體杠桿比率，并納入第一支柱為建立一個(gè)簡(jiǎn)易、透明且不受風(fēng)險(xiǎn)因素影響的計(jì)量方法來作為風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的可靠補(bǔ)充，給銀行體系杠桿率累計(jì)確定底線，巴塞爾委員會(huì)提議引入以計(jì)量為基礎(chǔ)的杠桿比率（未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整），在第一支柱的資本充足率框架下完善以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的最低資本要求杠桿率的計(jì)算方法較為簡(jiǎn)單，為總暴露和資本的比例。資本應(yīng)是高質(zhì)量的，并且是在扣減無形資產(chǎn)和經(jīng)過其它調(diào)整之后的一般采用普通股或一級(jí)資本總暴露應(yīng)覆蓋表內(nèi)外所有風(fēng)險(xiǎn)暴露在2010年7月的建議中，巴塞爾委員會(huì)對(duì)杠桿率的實(shí)施時(shí)間進(jìn)行了明確，2010年9月12日巴塞爾委員會(huì)決策委員會(huì)會(huì)議上沿用了7月的規(guī)定，即：2013年1月-2017年1月：4年并行期2015年1月起，要求銀行在對(duì)杠桿率極其構(gòu)成進(jìn)行銀行層面的披露2017年上半年：巴塞爾委員會(huì)將根據(jù)并行期結(jié)果在2017年上半年對(duì)杠桿率的要求進(jìn)行最后的調(diào)整2018年起：將杠桿率正式納入第一支柱杠桿率的補(bǔ)充可以控制銀行系統(tǒng)構(gòu)建過度的杠桿，并引入額外的保障措施應(yīng)對(duì)模型風(fēng)險(xiǎn)和度量錯(cuò)誤全球流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)BaselIII框架中對(duì)流動(dòng)性的監(jiān)管要求主要是提出了流動(dòng)性覆蓋率（LCR）及凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）兩個(gè)監(jiān)管指標(biāo)巴塞爾委員會(huì)也對(duì)流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施提出了過渡期的安排，即：2015年1月1日：引入流動(dòng)性覆蓋率最低標(biāo)準(zhǔn)，其觀察期從2011年開始2018年1月1日：引入修改后的凈穩(wěn)定融資比例最低標(biāo)準(zhǔn)，其觀察期從2013年開始巴塞爾委員會(huì)國(guó)際流動(dòng)性框架流動(dòng)性覆蓋率凈穩(wěn)定融資比率目的是強(qiáng)化短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控旨在確保單個(gè)銀行在監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定的流動(dòng)性嚴(yán)重壓力情景下，能夠?qū)⒆儸F(xiàn)無障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持在一個(gè)合理的水平從現(xiàn)金流量表的角度出發(fā)事先確定的壓力情景時(shí)間范圍是30天目的是強(qiáng)化中長(zhǎng)期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控根據(jù)銀行在一個(gè)年度內(nèi)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的流動(dòng)性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量從資產(chǎn)負(fù)債表的角度出發(fā)事先確定的情景時(shí)間范圍是一年LCR=NSFR=>=1