Basel III要點介紹課件

BaselIII

要點介紹

2011年3月目錄BaselIII

簡述新的全球資本標準及過渡期安排

對現(xiàn)有BaselII的補充和完善BaselIII

簡述2007年金融危機暴露出BaselII

的諸多不足，例如：在危機爆發(fā)時全球銀行的整體資本質(zhì)量不佳目前的監(jiān)管體系尚未對杠桿率進行一致的監(jiān)管金融監(jiān)管體系中存在的親周期效應(yīng)未引起足夠重視強化對單個金融機構(gòu)的風(fēng)險管理，對系統(tǒng)性風(fēng)險考慮不足這些都促使巴塞爾委員會對新資本協(xié)議進行進一步的補充和完善，巴塞爾委員會以2009年12月17日發(fā)布的《增強銀行體系穩(wěn)健性》及《流動性風(fēng)險計量標準和監(jiān)測的國際框架》兩份征求意見稿為基礎(chǔ)，初步提出了新監(jiān)管體系的相關(guān)要求和實施安排，并組織銀行對新的資本和流動性標準進行定量影響測算，并對宏觀經(jīng)濟尤其是后危機時代的全球經(jīng)濟復(fù)蘇影響進行了研究及分析。2010年9月12日，巴塞爾委員會決策委員會就新的資本要求和過渡期安排達成一致，并發(fā)布了新的全球資本標準。巴塞爾委員會2010年11月在韓國首爾舉行的二十國集團領(lǐng)導(dǎo)人（G20）峰會上批準BaselIII并發(fā)布最終定稿。目錄BaselIII簡述新的全球資本標準及過渡期安排

對現(xiàn)有BaselII的補充和完善明確了新的全球最低資本要求標準巴塞爾委員會將最低普通股要求從2%提升至4.5%此外，銀行還需要計提2.5%的資本留存超額資本來抵御未來可能存在的經(jīng)濟下行壓力，這便使得對普通股的總體要求達到了7%普通股（扣減調(diào)整項后）一級資本總資本最低資本要求4.5%6.0%8.0%資本留存超額資本2.5%最低資本要求+資本留存超額資本7.0%8.5%10.5%反周期超額資本*0%-2.5%風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的百分比資本要求額外的資本要求普通股一級資本總資本反周期超額資本對系統(tǒng)重要性銀行額外損失吸收的能力最低要求資本留存超額資本總資本要求最低要求總資本要求最低要求總資本要求范圍BaselII2%4%8%BaselIII4.5%2.5%7.0%6%8.5%8%10.5%0-2.5%是否對系統(tǒng)重要性銀行計提超額資本、計體標準，還沒有達成一致明確了相應(yīng)的過渡期安排BaselIII規(guī)定了為期5年的實施過渡期，即2013年初引入，2017年底開始全面實施此外，現(xiàn)有政府部門的資本注入在2017年底之前都不會受到新條款的限制。不再作為合格的非核心一級資本和二級資本的資本工具將從2013年開始的十年內(nèi)逐步退出資本項目。2016年開始引入資本留存超額資本要求，直到2019年1月1日完全生效，最終對于資本留存超額資本的要求將達到2.5%對于最低資本要求來說，普通股和一級資本的最低要求將于2013年開始逐步引進，2015年全面生效，具體時間安排如下：2013年開始，最低普通股的要求會從當前的2%提升到3.5%，最低一級資本要求會從當前的4%提升到4.5%2014年開始，最低普通股和一級資本要求將分別提升至4%和5.5%2015年開始，對于最低普通股和一級資本的要求分別為4.5%和6%資本留存超額資本作為4.5%的最低普通股的補充，將于2016年1月1日逐步引入并以每年0.625%的速度增加，到2019年1月1日達到2.5%的最終要求最后將引入杠桿率要求。在2013至2017年間將對杠桿率執(zhí)行5年的并行期安排，觀測杠桿率的使用值并進行必要的校準工作，2018年開始將杠桿率要求正式納入第一支柱目錄BaselIII簡述新的全球資本標準及過渡期安排

對現(xiàn)有BaselII的補充和完善各級資本構(gòu)成的調(diào)整一級資本的變化一級資本定義修改后，其主要形式必須是普通股和留存收益。且普通股必須滿足一套合格標準才能被計入一級資本少數(shù)股東權(quán)益將不能被計入核心資本的普通股部分。某些具有創(chuàng)新特征的資本工具，如股利遞增機制，會不斷腐蝕一級資本的質(zhì)量，因此將逐步被取消除普通股之外，滿足一定標準的資本可計入其他持續(xù)經(jīng)營下的資本二級資本的變化簡化二級資本，只有一套二級資本的合格標準，其它子類別將被取消巴塞爾委員會規(guī)定了二級資本的最低標準，同時取消了二級資本不能超過一級資本的限制三級資本的變化取消三級資本，以保證抵補市場風(fēng)險的資本質(zhì)量等同于抵補信用風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本質(zhì)量一級資本一級資本二級資本不超過一級資本的100%二級資本三級資本市場風(fēng)險暴露（極端情況）三級資本三級資本將被取消BaselII下的資本構(gòu)成BaselIII建議的資本構(gòu)成實收資本/普通股股本溢價留存收益盈余公積少數(shù)股東權(quán)益創(chuàng)新資本工具（15%上限）不計入一級資本不計入一級資本其他持續(xù)經(jīng)營下的資本普通股一般準備混合債務(wù)資本工具次級債簡化二級資本，只有一套二級資本的合格標準，其它子類別將被取消引進并更新整體杠桿比率，并納入第一支柱為建立一個簡易、透明且不受風(fēng)險因素影響的計量方法來作為風(fēng)險資本計量的可靠補充，給銀行體系杠桿率累計確定底線，巴塞爾委員會提議引入以計量為基礎(chǔ)的杠桿比率（未經(jīng)風(fēng)險調(diào)整），在第一支柱的資本充足率框架下完善以風(fēng)險為基礎(chǔ)的最低資本要求杠桿率的計算方法較為簡單，為總暴露和資本的比例。資本應(yīng)是高質(zhì)量的，并且是在扣減無形資產(chǎn)和經(jīng)過其它調(diào)整之后的一般采用普通股或一級資本總暴露應(yīng)覆蓋表內(nèi)外所有風(fēng)險暴露在2010年7月的建議中，巴塞爾委員會對杠桿率的實施時間進行了明確，2010年9月12日巴塞爾委員會決策委員會會議上沿用了7月的規(guī)定，即：2013年1月-2017年1月：4年并行期2015年1月起，要求銀行在對杠桿率極其構(gòu)成進行銀行層面的披露2017年上半年：巴塞爾委員會將根據(jù)并行期結(jié)果在2017年上半年對杠桿率的要求進行最后的調(diào)整2018年起：將杠桿率正式納入第一支柱杠桿率的補充可以控制銀行系統(tǒng)構(gòu)建過度的杠桿，并引入額外的保障措施應(yīng)對模型風(fēng)險和度量錯誤全球流動性標準BaselIII框架中對流動性的監(jiān)管要求主要是提出了流動性覆蓋率（LCR）及凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）兩個監(jiān)管指標巴塞爾委員會也對流動性標準的實施提出了過渡期的安排，即：2015年1月1日：引入流動性覆蓋率最低標準，其觀察期從2011年開始2018年1月1日：引入修改后的凈穩(wěn)定融資比例最低標準，其觀察期從2013年開始巴塞爾委員會國際流動性框架流動性覆蓋率凈穩(wěn)定融資比率目的是強化短期流動性風(fēng)險的監(jiān)控旨在確保單個銀行在監(jiān)管當局設(shè)定的流動性嚴重壓力情景下，能夠?qū)⒆儸F(xiàn)無障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持在一個合理的水平從現(xiàn)金流量表的角度出發(fā)事先確定的壓力情景時間范圍是30天目的是強化中長期流動性風(fēng)險的監(jiān)控根據(jù)銀行在一個年度內(nèi)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的流動性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量從資產(chǎn)負債表的角度出發(fā)事先確定的情景時間范圍是一年LCR=NSFR=>=1