KRI風(fēng)險報告(某銀行)課件

11風(fēng)險管理部新資本協(xié)議辦公室RWA項目組2010年6月3日RWA項目KRI風(fēng)險報告方案匯報11風(fēng)險管理部新資本協(xié)議辦公室RWA項目組RWA項目KRI風(fēng)2建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略-資產(chǎn)負債與風(fēng)險管理信息平臺AL@RM數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險評級與計量業(yè)務(wù)應(yīng)用資本評估與管理風(fēng)險治理報告信息披露信用風(fēng)險

客戶評級

債項評級

評級驗證市場風(fēng)險操作風(fēng)險資產(chǎn)負債內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價數(shù)據(jù)質(zhì)量RWA質(zhì)量1104

關(guān)聯(lián)客戶

征信

外部數(shù)據(jù)

數(shù)據(jù)補錄限額管理貸款定價撥備計提風(fēng)險預(yù)警組合管理績效管理資本評估加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)內(nèi)部資本充足率評估經(jīng)濟資本其他風(fēng)險銀行賬戶利率風(fēng)險管理流動性風(fēng)險管理壓力測試風(fēng)險偏好內(nèi)部稽核風(fēng)險報告KRI風(fēng)險儀表盤監(jiān)管報告風(fēng)險披露1104大額客戶外部審計金融風(fēng)險數(shù)據(jù)集市（FDM金融數(shù)據(jù)模型）ODS（可選）核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)品體系2建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略-資產(chǎn)負債與風(fēng)險管理信息平臺AL@Pillar1Pillar2Pillar3瑞陽佳信上海輔捷青鳥團隊瑞陽佳信中軟風(fēng)險團隊香港華軟（港中銀新資本）安永團隊上海輔捷青鳥團隊瑞陽佳信資產(chǎn)負債資金轉(zhuǎn)移定價管理會計風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)全面風(fēng)險咨詢新資本協(xié)議實施壓力測試風(fēng)險預(yù)警產(chǎn)品定價整合國內(nèi)、國際最佳風(fēng)險實踐團隊團隊Pillar1Pillar2Pillar3瑞陽佳信上海4團隊4團隊5愿景5愿景目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目實施計劃內(nèi)部風(fēng)險報告平臺內(nèi)容分解內(nèi)部風(fēng)險報告框架、報告路徑及報告內(nèi)容內(nèi)部風(fēng)險報告建設(shè)的背景及目標(biāo)*目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目BASELII對風(fēng)險報告的要求Pillar1Pillar2Pillar3最低資本要求監(jiān)督主體：金融監(jiān)督委員會核心價值：比較可能性監(jiān)察審理程序監(jiān)督主體：金融公司自身核心價值：資本充足率市場自律監(jiān)督主體：市場利害關(guān)系者核心價值：

透明性滿足監(jiān)督委員會的最低資本要求條件具備金融公司固有的風(fēng)險特征的內(nèi)部資本充足率管理體系…通過健全信息批露，市場可選擇優(yōu)秀的企業(yè)。新協(xié)議框架BASELII對風(fēng)險報告的要求Pillar1PillarBASELII對風(fēng)險報告的要求Category第一支柱第二支柱第三支柱戰(zhàn)略&規(guī)劃識別信用/市場/操作風(fēng)險，計算出所需的資本。綜合評價信用、市場、利率、流動性及操作風(fēng)險遵守信用、市場、利率、流動性及操作風(fēng)險批露要求組織&管理遵守新協(xié)議，改善組織結(jié)構(gòu)高管層及董事會有責(zé)任對銀行的風(fēng)險的管理組織，且風(fēng)險管理流程需保持精致。擁有董事會認可的信息批露政策，制定批露目的與戰(zhàn)略。業(yè)務(wù)程序遵守新協(xié)議指引，流程重組監(jiān)督風(fēng)險識別、監(jiān)測、報告有關(guān)政策及流程，資本充足率目標(biāo)設(shè)置流程，內(nèi)部監(jiān)控及驗證流程。評估包括批露周期的批露適當(dāng)性。數(shù)據(jù)&系統(tǒng)建立豐富的風(fēng)險評價計算系統(tǒng)。需要開發(fā)系統(tǒng)，計量出的風(fēng)險聯(lián)系到銀行資本水平。為計算批露資料，實施系統(tǒng)。報告?定期檢查銀行風(fēng)險特征以及現(xiàn)階段資本充足率的適當(dāng)與否，并向董事會與高管層報告。?建立全面風(fēng)險信息系統(tǒng)，向董事會與高管層傳達高效率信息。批露適用范圍、資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險敞口以及資本充足率。BASELII對風(fēng)險報告的要求Category第一支柱第二行內(nèi)管理層對風(fēng)險報告的要求由于行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險系統(tǒng)多樣化，在經(jīng)營決策的時候，不可避免地會遇上如何從眾多系統(tǒng)、海量數(shù)據(jù)中提取有用的信息進行判斷的問題。另外，多個系統(tǒng)間經(jīng)常會出現(xiàn)口徑不通一等質(zhì)量問題，使銀行在進行分析與決策的時候困難重重，從而影響管理層決策的正確性與時效性。要提高分析和決策的效率，就必須把分析結(jié)論與其數(shù)據(jù)從操作型環(huán)境中分離。按管理層的需要進行重新組織，建立全視角下的分析處理環(huán)境。為銀行進行快速準(zhǔn)確的決策提供有力的支撐。行內(nèi)管理層對風(fēng)險報告的要求由于行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險系統(tǒng)多樣化，行內(nèi)管理層對風(fēng)險報告的要求監(jiān)事委員會該業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理第一責(zé)任第一道防線第二道防線第三道防線系統(tǒng)風(fēng)險管理政策及流程的制定及履行全行資本充足率評價管理獨立檢驗第一，二階段的風(fēng)險管理體系適當(dāng)與否監(jiān)管損失規(guī)模龐大的風(fēng)險董事會高管層單個業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理專職部門監(jiān)事部門風(fēng)險(損失可能性)發(fā)生損失需要對所屬業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險管理的內(nèi)部報告需要反映全行觀點的風(fēng)險管理的內(nèi)部報告需要對報告全行風(fēng)險管理結(jié)果及過程的合理性的獨立評價結(jié)果行內(nèi)管理層對風(fēng)險報告的要求監(jiān)事委員會該業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理第一責(zé)任內(nèi)部風(fēng)險報告系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)滿足但不限于BASELII報告要求，滿足行內(nèi)各級別人員對風(fēng)險了解和風(fēng)險管控的需求通過統(tǒng)一的平臺，展現(xiàn)全行經(jīng)營情況及風(fēng)險狀況，提高分析準(zhǔn)確性與決策效率對特定風(fēng)險事件或風(fēng)險信號快速相應(yīng)，為行內(nèi)進行經(jīng)營調(diào)整提供有力支撐風(fēng)險報告工作的規(guī)范化與常態(tài)化，提高風(fēng)險管理的水平構(gòu)建內(nèi)部風(fēng)險報告系統(tǒng)平臺、系統(tǒng)性地處理、記錄風(fēng)險信息內(nèi)部風(fēng)險報告系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)滿足但不限于BASELII報告要求目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目實施計劃內(nèi)部風(fēng)險報告平臺內(nèi)容分解內(nèi)部風(fēng)險報告框架、報告路徑及報告內(nèi)容內(nèi)部風(fēng)險報告建設(shè)的背景及目標(biāo)*目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目銀行風(fēng)險管理現(xiàn)有體系結(jié)構(gòu)決策層風(fēng)險管理戰(zhàn)略風(fēng)險偏好業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系市場風(fēng)險管理信用風(fēng)險管理操作風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部評級體系(IRB)基本指標(biāo)法市場風(fēng)險資本違約損失率(LGD)操作風(fēng)險資本違約概率(PD)信用風(fēng)險資本有效期限(M)違約風(fēng)險值(EAD)預(yù)期損失EL=PD*LGD*EAD，非預(yù)期損失UL=EL的標(biāo)準(zhǔn)差*根據(jù)置信水平設(shè)定的系數(shù)，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額RWA（根據(jù)PD、LGD、EAD、M計算）經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益RAROC=（凈收益NR-EL）/（信用風(fēng)險資本+市場風(fēng)險資本+操作風(fēng)險資本），其中NR可根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)計算。資本充足率測算風(fēng)險限額及資產(chǎn)組合管理戰(zhàn)略計劃的調(diào)整及資產(chǎn)組合的優(yōu)化貸款損失準(zhǔn)備金提取風(fēng)險報告及早期預(yù)警經(jīng)濟資本配置業(yè)績考核貸款定價產(chǎn)品開發(fā)

設(shè)定風(fēng)險管理的目標(biāo)，制定相應(yīng)的風(fēng)險管理政策以實現(xiàn)該目標(biāo)。對市場風(fēng)險的度量方法，新巴塞爾協(xié)議提出標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法兩種方法供選擇?？紤]到銀行面臨的市場風(fēng)險較小，可采用相對簡單的標(biāo)準(zhǔn)法。銀行應(yīng)按照新巴塞爾協(xié)議的要求測算資本充足率，即：資本充足率=資本金/（RWA+市場風(fēng)險資本*12.5+操作風(fēng)險資本*12.5）

目前銀行貸款損失準(zhǔn)備金按照資產(chǎn)質(zhì)量分類結(jié)果提取。在銀行IRB建設(shè)完成后，可考慮參考資產(chǎn)的預(yù)期損失(EL)進行提取。銀行可考慮根據(jù)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額(RWA)進行經(jīng)濟資本配置，即：各業(yè)務(wù)部門分配的資本金＝銀行總的經(jīng)濟資本需求＊各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額／銀行總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額，銀行的ＩＲＢ應(yīng)滿足這種經(jīng)濟資本分配方法。

對風(fēng)險的基本態(tài)度，決定銀行應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險內(nèi)容與大小。設(shè)定業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，根據(jù)該目標(biāo)對風(fēng)險管理提出相應(yīng)的要求。

對操作風(fēng)險的度量方法，新巴塞爾協(xié)議提出基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部計量方法三種方法供選擇。考慮到銀行面臨的操作風(fēng)險較小，可采用相對簡單的基本指標(biāo)法。目前的風(fēng)險限額主要是按照經(jīng)濟指標(biāo)法進行測算，在銀行IRB建設(shè)完成后，可考慮按照資本金分配法進行完善。根據(jù)有關(guān)量化指標(biāo)監(jiān)控有關(guān)風(fēng)險因素，提出風(fēng)險報告并進行早期預(yù)警。根據(jù)面臨的風(fēng)險因素適時調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理戰(zhàn)略，并對現(xiàn)有資產(chǎn)組合進行優(yōu)化。業(yè)績考核主要通過各部門RAROC指標(biāo)進行，而經(jīng)濟資本分配是各部門的RAROC測算的基礎(chǔ)，即：各部門RAROC=（各部門NR-各部門EL）/各部門分配的經(jīng)濟資本，其中NR需要財務(wù)數(shù)據(jù)支持，各部門經(jīng)濟資本可根據(jù)銀行的IRB測算。銀行可以考慮以經(jīng)濟資本為基礎(chǔ)計算風(fēng)險溢價，并進而測算貸款價格，即：風(fēng)險溢價=經(jīng)濟資本*（要求的稅前回報-債務(wù)成本）/風(fēng)險暴露貸款價格=預(yù)期損失+經(jīng)營成本+債務(wù)成本+風(fēng)險溢價上述公式中，稅前回報取決于貸款政策，經(jīng)營成本和債務(wù)成本根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)測算，其他指標(biāo)可由銀行的IRB提供。根據(jù)風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，研究新產(chǎn)品開發(fā)，以預(yù)防、規(guī)避、轉(zhuǎn)移、分散和補償風(fēng)險，在追求最大收益的同時，使承擔(dān)的風(fēng)險最小化。銀行風(fēng)險管理現(xiàn)有體系結(jié)構(gòu)決策層風(fēng)險管理戰(zhàn)略風(fēng)險偏好業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)內(nèi)部風(fēng)險報告框架體系報告框架報告內(nèi)容涉及對象報告頻度分析思路涉及對象董事會、高層管理者具體業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門分支機構(gòu)報告頻度定期報告、特定條件觸發(fā)、非定期報告報告內(nèi)容綜合風(fēng)險報告、專業(yè)風(fēng)險報告、專題風(fēng)險報告自我評估報告、差距報告、資本管理報告分析思路風(fēng)險發(fā)現(xiàn)、監(jiān)測與計量、分析與預(yù)測、報告與方案、風(fēng)險跟蹤內(nèi)部風(fēng)險報告框架體系報告框架報告內(nèi)容涉及對象報告頻度分析思路不同對象對風(fēng)險報告的不同需求單個業(yè)務(wù)部門高管層董事會風(fēng)險管理責(zé)任范圍管轄業(yè)務(wù)部門全行同左風(fēng)險范圍該業(yè)務(wù)部門暴露的所有重要風(fēng)險

信用風(fēng)險(Corporate,Retail,SpecializedLending)市場風(fēng)險(Trading)操作風(fēng)險(共同)利率風(fēng)險(獨立的融資部門-信托部門等)全行所暴露的所有重要風(fēng)險信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險利率風(fēng)險(銀行賬戶)

流動風(fēng)險同左主要報告內(nèi)容評價業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)總量及效率業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險輪廓業(yè)務(wù)部門的經(jīng)濟附加價值全行業(yè)務(wù)總量及效率評價全行風(fēng)險輪廓全行資本充足率全行經(jīng)濟附加價值同左

+對風(fēng)險管理驗證結(jié)果比較基準(zhǔn)銀行整體及其他業(yè)務(wù)部門同行業(yè)競爭銀行同左下個層次分析單位風(fēng)險類型地區(qū)分行風(fēng)險類型業(yè)務(wù)部門地區(qū)分行同左報告頻率每天最低每月最低季度不同對象對風(fēng)險報告的不同需求單個業(yè)務(wù)部門高管層董事會風(fēng)險管理行長、高管層的風(fēng)險報告體系分類報告項目主要報告對象報告頻率關(guān)注點收益性各損益科目分類別，收益源（利息收益與非利息收益等）結(jié)構(gòu)各營銷領(lǐng)域別，收益源結(jié)構(gòu)各營銷領(lǐng)域別，預(yù)算對比績效行長,CRO每月信用風(fēng)險信用風(fēng)險敞口全行及營銷領(lǐng)域，商品/客戶細分化敞口比率行長,CRO每日信用風(fēng)險因素全行及商品/客戶細分化delinquencyratio,NPLratio行長,CRO每月信用風(fēng)險資本全行及營銷領(lǐng)域，各商品/客戶細分化別風(fēng)險資本CreditVaR,SA,IRB等行長,CRO每月市場風(fēng)險全行及會計別，投資金額、現(xiàn)值、損失狀況行長,CRO每日全行及會計別MarketVaR及StressTest行長,CRO每日操作風(fēng)險全行及銷售領(lǐng)域別操作風(fēng)險損失發(fā)生現(xiàn)狀操作風(fēng)險RCSA/KRI現(xiàn)狀操作風(fēng)險資本現(xiàn)狀行長,CRO每月利率風(fēng)險全行及會計別利率缺口、利率VaR、利率EaR行長,CRO每月流動性風(fēng)險流動性缺口/比率、市場流動性、早期警報指標(biāo)監(jiān)控現(xiàn)狀行長,CRO每日行長、高管層的風(fēng)險報告體系分類報告項目主要報告對象報告頻率關(guān)各管理局的風(fēng)險報告體系分類報告項目主要報告對象報告頻率關(guān)注點收益性損益科目分類別收益源結(jié)構(gòu)主要商品/客戶細分化別收益源結(jié)構(gòu)預(yù)算對比績效局長每月信用風(fēng)險信用風(fēng)險敞口該營銷領(lǐng)域的商品/客戶細分化別敞口比率局長每日信用風(fēng)險因素該營銷領(lǐng)域的商品/客戶細分化別delinquencyratio,NPLratio局長每月信用風(fēng)險資本該營銷領(lǐng)域全體及商品/客戶細分化別風(fēng)險資本CreditVaR,SA,IRB等局長每月市場風(fēng)險只局限于持有市場風(fēng)險敞口的營銷部門該營銷領(lǐng)域全體及商品/客戶細分化別投資金額、現(xiàn)值、損失、MarketVaR及StressTest局長每日操作風(fēng)險該營銷領(lǐng)域的操作風(fēng)險損失發(fā)生現(xiàn)狀該營銷領(lǐng)域的操作風(fēng)險RCSA/KRI現(xiàn)狀該營銷領(lǐng)域的操作風(fēng)險資本現(xiàn)狀局長每月利率風(fēng)險只局限于該營銷領(lǐng)域固有的會計單位該營銷領(lǐng)域的利率缺口、利率NII、利率EaR局長每月流動性風(fēng)險該營銷領(lǐng)域的早期警報指標(biāo)現(xiàn)狀局長每日各管理局的風(fēng)險報告體系分類報告項目主要報告對象報告頻率關(guān)注點內(nèi)部風(fēng)險報告體系全面風(fēng)險管理全面風(fēng)險管理報告風(fēng)險規(guī)劃報告風(fēng)險偏好報告資本充足率報告信用風(fēng)險客戶評級報告?zhèn)椩u級報告風(fēng)險暴露分類報告組合管理報告風(fēng)險緩釋報告壓力測試報告信貸資產(chǎn)遷徙報告市場風(fēng)險市場風(fēng)險敞口報告金融資產(chǎn)估值報告報告壓力測試報告操作風(fēng)險3K檢查報告KRI監(jiān)控指標(biāo)報告操作風(fēng)險事件跟蹤和工作計劃其它風(fēng)險集中度風(fēng)險報告（單個風(fēng)險暴露或風(fēng)險暴露組合）銀行賬戶利率風(fēng)險報告流動性風(fēng)險報告內(nèi)部風(fēng)險報告體系全面風(fēng)險管理全面風(fēng)險管理報告風(fēng)險規(guī)劃報告風(fēng)險各類風(fēng)險報告內(nèi)容共性和特性風(fēng)險報告背景及目標(biāo)概述外部環(huán)境及內(nèi)部經(jīng)營情況概覽全行風(fēng)險狀況、風(fēng)險構(gòu)成分析風(fēng)險遷徙狀況、變化趨勢以及風(fēng)險預(yù)測針對風(fēng)險狀況的應(yīng)對方案和應(yīng)急方案風(fēng)險報告共性結(jié)構(gòu)各類風(fēng)險報告所覆蓋的內(nèi)容信用風(fēng)險客戶評級報告?zhèn)椩u級報告風(fēng)險暴露分類報告組合管理報告風(fēng)險緩釋報告壓力測試報告信貸資產(chǎn)遷徙報告市場風(fēng)險BASELII標(biāo)準(zhǔn)方法VAR壓力測試操作風(fēng)險RCSAKRI損失數(shù)據(jù)操作風(fēng)險VAR流動性風(fēng)險流動性比率缺口分析融資能力各類風(fēng)險報告內(nèi)容共性和特性風(fēng)險報告背景及目標(biāo)概述外部環(huán)境及內(nèi)目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目實施計劃內(nèi)部風(fēng)險報告平臺內(nèi)容分解內(nèi)部風(fēng)險報告框架、報告路徑及報告內(nèi)容內(nèi)部風(fēng)險報告建設(shè)的背景及目標(biāo)*目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目信用風(fēng)險報告內(nèi)容介紹信用風(fēng)險報告內(nèi)容介紹信用風(fēng)險報告體系框架客戶評級報告?zhèn)椩u級報告風(fēng)險暴露分類報告組合管理報告風(fēng)險緩釋報告壓力測試報告信貸資產(chǎn)遷徙報告業(yè)務(wù)角度客戶行業(yè)幣種期限緩釋工具貸款周期機構(gòu)區(qū)域報告角度客戶類型：主權(quán)、金融機構(gòu)、一般公司、零售等客戶規(guī)模：大、中小型一般性行業(yè)限制類行業(yè)重點扶持行業(yè)發(fā)展瓶頸行業(yè)綠色行業(yè)貸款投向行業(yè)人民幣美元港幣日元

……我行分支機構(gòu)

業(yè)務(wù)部門公司注冊地

貸款投向地

3M以內(nèi)，6M，1Y1~3Y3Y~5Y5Y~10Y10Y以上合格抵押品：金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、房地產(chǎn)等

保證：單一保證、聯(lián)保等信用衍生工具、凈額結(jié)算貸前：申請、評審、審核，簽訂合同貸中：提款計劃、還款計劃貸后：正常還款、提前還款、逾期、欠息、墊款、不良、保全、清收、核銷信用風(fēng)險報告體系框架客戶評級報告?zhèn)椩u級報告風(fēng)險暴露分類報告信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險KPI概覽信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險KPI概覽信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險KPI預(yù)警及分析KPI預(yù)警指標(biāo)分類----------------------------------不良資產(chǎn)率不良貸款率單一集團客戶授信集中度全部關(guān)聯(lián)度撥備覆蓋率授信集中度單一客戶關(guān)聯(lián)度集團客戶關(guān)聯(lián)度信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險KPI預(yù)警及分析KPI預(yù)警指標(biāo)分類信用風(fēng)險報告-多角度風(fēng)險KPI指標(biāo)分析信用風(fēng)險報告-多角度風(fēng)險KPI指標(biāo)分析信用風(fēng)險報告-客戶評級結(jié)構(gòu)分析信用風(fēng)險報告-客戶評級結(jié)構(gòu)分析信用風(fēng)險報告-客戶評級遷徙分析AAAAAABBBBBBCCCDAAA98.18.330.680.060.12000AA0.796.567.790.640.060.140.020A0.092.2791.055.520.740.260.010.06BBB0.020.335.9587.935.361.170.120.18BB0.030.140.677.7380.538.841.001.06B00.110.240.436.4883.464.075.2CCC0.2200.221.32.3811.2454.8619.79客戶評級遷徙矩陣查看（遷徙結(jié)果分析）信用風(fēng)險報告-客戶評級遷徙分析AAAAAABBBBBBCCC信用風(fēng)險報告-客戶評級違約概率分析年份123456789101112131415AAA0.000.000.090.180.280.410.480.590.630.670.670.670.670.730.79AA0.010.050.090.190.290.400.520.620.710.810.910.991.091.171.21A0.060.160.290.450.780.860.991.021.151.561.892.262.352.572.61BBB0.230.340.450.791.051.352.342.893.524.075.356.226.487.107.86BB1.002.934.567.899.3011.2314.5615.4416.1217.0217.8718.5118.9619.3319.43B4.5710.0614.7218.3921.0823.1924.9426.3327.1528.7429.0230.1531.2232。5733.26CCC25.5934.0639.0441.8644.5045.6246.6747.2548.8649.7650.5051.2651.8752.5052.50客戶評級遷徙矩陣查看（按按年份查看到違約概率）信用風(fēng)險報告-客戶評級違約概率分析年份12345678910信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險敞口分析資產(chǎn)健全性等級基準(zhǔn)敞口構(gòu)成比率統(tǒng)計分析各業(yè)務(wù)部門別敞口構(gòu)成比率統(tǒng)計分析各業(yè)務(wù)單位及分析維度別敞口比重推算及報告。信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險敞口分析資產(chǎn)健全性等級基準(zhǔn)敞口構(gòu)成比率信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險分析報告形成信用風(fēng)險報告-風(fēng)險分析報告形成市場風(fēng)險報告內(nèi)容介紹市場風(fēng)險報告內(nèi)容介紹市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容MarketRisk說明市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。主要暴露于銀行的交易對象資產(chǎn)、表內(nèi)/表外衍生產(chǎn)品、外匯資產(chǎn)。市場計量方法有

VaR(ValueatRisk)、標(biāo)準(zhǔn)方法、壓力測試方法等。一般情況下VaR作為主要指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)方法不反映市場變動性，因此內(nèi)部報告存在著限制?，F(xiàn)階段處于經(jīng)濟危機，必須進行壓力測試。主要報告指標(biāo)報告銀行的市場風(fēng)險概況及風(fēng)險。為制定市場風(fēng)險管理政策，提供所需的基礎(chǔ)資料。報告的指標(biāo)有市場風(fēng)險敞口與市場風(fēng)險資本等。指標(biāo)說明敞口投資金額、市值、損益等交易資產(chǎn)的B/S及損益信息報告市場VaR內(nèi)部模型計量的市場風(fēng)險資本有ParametricVaR,HistoricalVaR,MonteCarloSimulationVaR方法論標(biāo)準(zhǔn)方法銀監(jiān)會提出的標(biāo)準(zhǔn)方法為基礎(chǔ)計算的市場風(fēng)險資本利率、股票價格、匯率、商品價格等風(fēng)險要素別評價并合計一般風(fēng)險、個別風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險壓力測試雖然幾乎不可能發(fā)生，但極端損失發(fā)生狀況下，推算投資組合的損失金額，反映投資組合管理的方法論。市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容MarketRisk說明市場風(fēng)險是指因市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)方法對市場變化不敏感，所以不適合于內(nèi)部報告。特別是股票風(fēng)險與中國股票價格指數(shù)變動相比較，存在著標(biāo)準(zhǔn)方法風(fēng)險加權(quán)值相對過少評價的傾向。MarketVaR模型反映市場變化，計量風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)方法不考慮市場變動，而使用一定的風(fēng)險加權(quán)值標(biāo)準(zhǔn)方法的股價風(fēng)險計算方法隨金融市場，存在過低評價風(fēng)險的傾向市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)方法對市場變化不敏感，所以不市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容對于外匯風(fēng)險，中國貨幣匯率變動性相比，存在標(biāo)準(zhǔn)方法的風(fēng)險加權(quán)值相對過大的傾向。MarketVaR模型反映市場的變動而計量風(fēng)險。標(biāo)準(zhǔn)方法與市場的變動性無關(guān)，適用一定的風(fēng)險加權(quán)值外匯風(fēng)險計量方法隨金融市場，存在過低評價風(fēng)險的傾向市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容對于外匯風(fēng)險，中國貨幣匯率變動性相比，存市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容國際金融危機的爆發(fā)，壓力測試的重要性逐漸增加，需要適合銀行投資組合的壓力測試情景生成方法論。ValueatRiskStressTest定義正常市場狀況下，給定的置信水平下，發(fā)生極端的損失可能金額例外但可發(fā)生的極端損失情景下的損失可能性

(ExceptionalbutPlausible)特征不是只靠歷史經(jīng)驗。不假設(shè)特定的置信水平，假設(shè)通常目標(biāo)置信水平以上的損失情景利用目的監(jiān)管資本/內(nèi)部資本評價及監(jiān)控（限額管理）監(jiān)管資本/內(nèi)部資本的補充分析風(fēng)險脆弱點，建立危機狀況發(fā)生時的應(yīng)急計劃主要方法ParametricMethodHistoricalMethodMonteCarloSimulationMethod歷史情景分析判斷情景分析關(guān)注主題目標(biāo)置信水平與持有期間返回測試滿足壓力測試情景需求，且適合于投資組合特征的壓力情景定義計量得出的壓力損失，如何利用到風(fēng)險管理?歷史收益率自身或分布假設(shè)ValueatRisk特定的置信水平下，損失可能金額2007/01/022007/07/032008/01/072008/07/102008年下半年，隨市場變化增加，返回測試失敗次數(shù)激增市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容國際金融危機的爆發(fā)，壓力測試的重要性逐漸操作風(fēng)險報告內(nèi)容介紹操作風(fēng)險報告內(nèi)容介紹操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容OperationalRisk說明操作風(fēng)險指因不適當(dāng)或不正確的內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)及外部事件所引起損失可能性。雖金融商品交易的復(fù)雜化，系統(tǒng)建立活躍，管理操作風(fēng)險的重要性增大。特別是新協(xié)議第一支柱包括了最低監(jiān)管資本計量對象風(fēng)險范圍。主要報告指標(biāo)報告銀行的操作風(fēng)險概況及風(fēng)險，提供為操作風(fēng)險管理政策建立所需的基礎(chǔ)資料。報告指標(biāo)有

RCSA,KRI,損失數(shù)據(jù)、操作風(fēng)險資本。指標(biāo)說明RCSARisk&ControlSelfAssessment根據(jù)業(yè)務(wù)負責(zé)人的判斷為基礎(chǔ)，評價操作風(fēng)險事件的發(fā)生可能性，并利用于監(jiān)控KRIKeyRiskIndicator選擇表示操作風(fēng)險事件的原因與結(jié)果的指標(biāo)，進行監(jiān)控，事先預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生活動損失數(shù)據(jù)收集操作風(fēng)險有關(guān)事件數(shù)據(jù)，進行監(jiān)控，計量風(fēng)險，并利用于管理OperationalVaR操作風(fēng)險資本新資本協(xié)議提出基礎(chǔ)指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)方法及高級計量方法操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容OperationalRisk說明操作操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容操作風(fēng)險RCSA是根據(jù)業(yè)務(wù)負責(zé)人的判斷為基礎(chǔ)，識別銀行所暴露的所有操作風(fēng)險因素，為建立對策的內(nèi)部控制流程。<銀行操作風(fēng)險矩陣案例>頻率2345123451234影響高低低高容忍限額風(fēng)險管理戰(zhàn)略類型矩陣影響頻率低高低高回避(高頻率/影響大)減少(高頻率/低危險)轉(zhuǎn)移(低頻率/影響大)維持風(fēng)險承擔(dān)限額戰(zhàn)略設(shè)置移動路徑操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容操作風(fēng)險RCSA是根據(jù)業(yè)務(wù)負責(zé)人的判斷操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容選擇操作風(fēng)險原因結(jié)果的指標(biāo)，進行監(jiān)控，事先預(yù)防的業(yè)務(wù)階段。RI評價選擇KRI評價關(guān)鍵風(fēng)險KRIRI評價基準(zhǔn)適當(dāng)性:與識別的風(fēng)險的相關(guān)關(guān)系緊密計量可能性:可收集計量有關(guān)數(shù)據(jù)包括性：同樣的類型風(fēng)險指標(biāo)，適用到單個分行/銀行整體。對不能滿足評價基準(zhǔn)的RI，從RI管理對象（計量/報告）當(dāng)中刪除確定KRI

:

反映評價結(jié)果，確定KRI目錄KRI管理信息定義

KRI類型定義收集方法

:手動輸入/自動化數(shù)據(jù)管理報告對象/數(shù)據(jù)

輸入部門/負責(zé)人等階段

關(guān)鍵風(fēng)險RI關(guān)鍵風(fēng)險RI適當(dāng)性/包括性計量可能性分析圖像確定KRIKRI管理信息定義KRI限額設(shè)置及管理各KRI數(shù)據(jù)收集KRI限額設(shè)置方法定義各KRI限額設(shè)置定期計量結(jié)果，KRI限額正確性驗證后調(diào)整第一限額第二限額KRI值操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容選擇操作風(fēng)險原因結(jié)果的指標(biāo)，進行監(jiān)控，事操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容流動性風(fēng)險報告內(nèi)容介紹流動性風(fēng)險報告內(nèi)容介紹流動性風(fēng)險報告特性內(nèi)容LiquidityRisk說明流動性風(fēng)險指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險一般是“隨之發(fā)生的風(fēng)險“，流動性問題的發(fā)生意味著其他主要指標(biāo)出現(xiàn)問題即一旦發(fā)生流動性風(fēng)險，只要確保流動性之方法有限制。因此，發(fā)生深刻的流動性風(fēng)險之前，要掌握其原因。因此，監(jiān)控及報告基本流動性管理指標(biāo)與影響銀行流動性的內(nèi)外部參數(shù)。主要報告指標(biāo)流動性風(fēng)險指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。指標(biāo)說明流動性比率各期間流動性現(xiàn)金流入與支出指比率市場流動性在正常/壓力狀況下，流動所持有的資產(chǎn)的期間或1天內(nèi)可流動金額應(yīng)急警報指標(biāo)影響流動性風(fēng)險的銀行內(nèi)/外部指標(biāo)案例:流動性比率、新存款中到期3個月未滿比率，同行業(yè)借貸利率變動率、匯率、銀行信用等級BIS比率等流動性風(fēng)險報告特性內(nèi)容LiquidityRisk說明流動性流動性風(fēng)險報告特性內(nèi)容流動性風(fēng)險管理部門應(yīng)管理流動性早期警報體系，特別的事宜應(yīng)及時報告給高管層。流動性危機狀況判斷基準(zhǔn)案例如下：分類危機狀況判斷項目注意階段惡化階段危機階段人民幣人民幣流動性比率限額

(80%基準(zhǔn))低于1回連續(xù)2次未達到或75%以下連續(xù)未達到3回或70%以下Interbankloanrate變動率±20%超過超過±30%超過±40%新存款中到期3個月內(nèi)的比率60%超過超過65%超過70%月平均短期資金不足規(guī)?！?%超過超過△4%超過△5%信用等級下降1個等級下降2個等級下降3等級BIS比率9.0%以下8.5%以下8.0%以下外匯流動性比率低于88%低于85%低于80%MaturityMismatch比率(7日以內(nèi))低于1%低于0%低于-5%MaturityMismatch比率(1個月以內(nèi))低于-8%低于-10%低于-15%中長期融資比率低于90%低于80%低于70%Rolloverrate低于80%低于60%低于40%Spread上升20bp以上上升50%以上上升100bp以上RMB/USD匯率變動率超過10%超過20%30%超過國家與銀行信用等級前景不樂觀或分類到下降調(diào)整對象信用等級的下降信用等級下降1回以上，今后還有下降的可能流動性風(fēng)險報告特性內(nèi)容流動性風(fēng)險管理部門應(yīng)管理流動性早期警報風(fēng)險報告平臺功能架構(gòu)介紹風(fēng)險報告平臺功能架構(gòu)介紹內(nèi)部風(fēng)險報告系統(tǒng)功能體系結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)供應(yīng)風(fēng)險信息展現(xiàn)/風(fēng)險報告風(fēng)險發(fā)現(xiàn)信用評級資產(chǎn)負債信貸管理不良資產(chǎn)管理其他風(fēng)險偏好設(shè)定風(fēng)險內(nèi)容分類報告模板設(shè)定風(fēng)險數(shù)據(jù)處理流程設(shè)定報告路徑設(shè)定風(fēng)險跟蹤機制設(shè)定風(fēng)險監(jiān)測風(fēng)險分析風(fēng)險預(yù)測報告生成內(nèi)部風(fēng)險報告系統(tǒng)功能體系結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)供應(yīng)風(fēng)險信息展現(xiàn)/風(fēng)險報風(fēng)險集市的建立與數(shù)據(jù)體系風(fēng)險組合分析風(fēng)險戰(zhàn)略仿真風(fēng)險邊界監(jiān)控經(jīng)濟資本配置損益分析貸款定價客戶關(guān)系優(yōu)化計劃與控制經(jīng)營決策在線報告基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫（完備數(shù)據(jù)庫）風(fēng)險識別與量化分析數(shù)據(jù)緩沖區(qū)數(shù)據(jù)析取財務(wù)性數(shù)據(jù)引擎政策、法律、法規(guī)數(shù)據(jù)庫國內(nèi)外銀行業(yè)數(shù)據(jù)庫企業(yè)數(shù)據(jù)庫描述性數(shù)據(jù)引擎數(shù)據(jù)過濾數(shù)據(jù)定制數(shù)據(jù)關(guān)系數(shù)據(jù)加載數(shù)據(jù)緩沖區(qū)數(shù)據(jù)緩沖區(qū)數(shù)據(jù)緩沖區(qū)數(shù)據(jù)緩沖區(qū)數(shù)據(jù)緩沖區(qū)數(shù)據(jù)緩沖區(qū)數(shù)據(jù)緩沖區(qū)數(shù)據(jù)緩沖區(qū)負債業(yè)務(wù)項目開發(fā)信用評級項目評審信貸管理投資業(yè)務(wù)不良資產(chǎn)管理金融創(chuàng)新其他業(yè)務(wù)預(yù)期損失與非預(yù)期損失信用風(fēng)險邊界市場風(fēng)險邊界投資風(fēng)險邊界法律風(fēng)險邊界利率風(fēng)險邊界資產(chǎn)負債匹配損益風(fēng)險邊界

RAROC與經(jīng)濟資本配置客戶篩選標(biāo)準(zhǔn)項目遴選標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)經(jīng)營同比指標(biāo)體系同比數(shù)據(jù)采集數(shù)據(jù)整理數(shù)據(jù)分析風(fēng)險集市的建立與數(shù)據(jù)體系風(fēng)險組合分析風(fēng)險戰(zhàn)略仿真風(fēng)險邊界監(jiān)控目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目實施計劃內(nèi)部風(fēng)險報告平臺內(nèi)容分解內(nèi)部風(fēng)險報告框架、報告路徑及報告內(nèi)容內(nèi)部風(fēng)險報告建設(shè)的背景及目標(biāo)*目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目三、項目計劃與項目團隊分期實施第一階段：基礎(chǔ)全行風(fēng)險報告體系基礎(chǔ)平臺，將已有的報告、急迫需要的風(fēng)險報告IT化，流程化實現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險報告的常態(tài)化和規(guī)范化。第二階段：擴充報告內(nèi)容，覆蓋全行各類風(fēng)險，實現(xiàn)報告管理的集中化、全面化，并引入風(fēng)險解決方案庫，更好地幫助管理者進行風(fēng)險分析和決策。里程碑開始時間結(jié)束時間項目需求調(diào)研2010-5-42010-8-4系統(tǒng)設(shè)計2010-7-12010-8-15系統(tǒng)開發(fā)2010-8-162010-11-15報告定義及流程配置2010-9-152010-11-20系統(tǒng)測試2010-11-162010-12-15系統(tǒng)培訓(xùn)2010-12-162010-12-20部署上線2010-12-212010-12-31第一期計劃三、項目計劃與項目團隊分期實施第一階段：基礎(chǔ)全行風(fēng)險報告體系*項目質(zhì)量保障在項目進行過程中，質(zhì)量管理專員與測試專員將針對項目業(yè)務(wù)和系統(tǒng)功能進行測試案例的編寫，在系統(tǒng)開發(fā)完畢后，引入白盒測試、黑盒測試和UAT測試，保證項目的質(zhì)量。*項目質(zhì)量保障在項目進行過程中，質(zhì)量管理專員與測試專員將項目風(fēng)險管理保障*項目風(fēng)險管理保障*討論與交流討論與交流5555552.2.1RWA系統(tǒng)信息處理流程RDMFDM

數(shù)據(jù)源涵蓋我行新、舊線20余個系統(tǒng)，信息覆蓋我行客戶、交易、會計、緩釋等各類信息通過數(shù)據(jù)下傳平臺完成每日增量數(shù)據(jù)的采集和累計，完成持續(xù)的數(shù)據(jù)存儲和整合實現(xiàn)風(fēng)險數(shù)據(jù)集市的搭建，為數(shù)據(jù)加工和內(nèi)部管理分析提供強大信息支持5555552.2.1RWA系統(tǒng)信息處理流程RDMFDM562.2.2RWA系統(tǒng)投產(chǎn)可支持KRI指標(biāo)分析56數(shù)據(jù)整合與數(shù)據(jù)集市

風(fēng)險計量

監(jiān)管資本

經(jīng)濟資本及風(fēng)險績理貸款集中度撥備覆蓋率評級遷移率LTV風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)……..CRM合格性CRM效率PDLGDEADM……RWAEL監(jiān)管資本占用…..EC

RAROCEVA….系統(tǒng)功能KRI實現(xiàn)方式RWA一期（含第一階段、第二階段）二期及遠期一期：風(fēng)險集市+EXCEL；二期：OLAP/報表工具與財務(wù)整合增加專用軟件562.2.2RWA系統(tǒng)投產(chǎn)可支持KRI指標(biāo)分析56數(shù)據(jù)57572.2.3一期KRI指標(biāo)RWA指標(biāo)類—RWA占比（單因素）分析我行不同資產(chǎn)、行業(yè)、機構(gòu)的資產(chǎn)風(fēng)險分布情況，為授信投向選擇提供量化支持1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義57572.2.3一期KRI指標(biāo)RWA指標(biāo)類—RWA占比5858RWA指標(biāo)類——RWA占比（多因素）分析我行不同評級區(qū)間，不同產(chǎn)品的組合風(fēng)險情況示例2.2.3一期KRI指標(biāo)1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義5858RWA指標(biāo)類——RWA占比（多因素）分析我行不同評級5959RWA指標(biāo)類——風(fēng)險遷徙率

分析不同時間點，既定的PD區(qū)間RWA占比遷徙情況，跟蹤風(fēng)險資產(chǎn)質(zhì)量的變化2.2.3一期KRI指標(biāo)示例1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義5959RWA指標(biāo)類——風(fēng)險遷徙率分析不同時間點，既60

分析我行不同資產(chǎn)、行業(yè)、機構(gòu)的資本占用，為資本分配和產(chǎn)品定價提供量化工具RWA指標(biāo)類——資本占用比602.2.3一期KRI指標(biāo)1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義60分析我行不同資產(chǎn)、行業(yè)、機構(gòu)的資本占用，為資本分61風(fēng)險因素指標(biāo)類——PD分析我行不同產(chǎn)品的組合風(fēng)險情況612.2.3一期KRI指標(biāo)樣例1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義61風(fēng)險因素指標(biāo)類——PD分析我行不同產(chǎn)品的組合風(fēng)險情況6162風(fēng)險因素指標(biāo)類——平均LGD分析（按機構(gòu)、資產(chǎn)）分析我行不同機構(gòu)、不同資產(chǎn)組合的違約損失率程度。622.2.3一期KRI指標(biāo)1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義62風(fēng)險因素指標(biāo)類——平均LGD分析（按機構(gòu)、資產(chǎn)）分析我行63風(fēng)險因素指標(biāo)類——風(fēng)險權(quán)重系數(shù)分析我行不同客戶評級對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重系數(shù)632.2.3一期KRI指標(biāo)1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義63風(fēng)險因素指標(biāo)類——風(fēng)險權(quán)重系數(shù)分析我行不同客戶評級對應(yīng)的64風(fēng)險緩釋指標(biāo)類——合格緩釋品占比分析我行符合新協(xié)議合格緩釋品的比例64緩釋工具有效價值總額（元）合格CRM價值（元）合格CRM占比現(xiàn)金368,974,672,391350,525,938,771.430.95黃金4,000,0003,600,0000.9存單80,000,00076,000,0000.95國債759,999,999531,999,999.30.7票據(jù)999,999,999799,999,999.20.8債券128,682,098,11664,341,049,0580.5股票8,521,719,5343,408,687,8140.4保單6,789,012,3451,357,802,4690.2基金100,000,00080,000,0000.8應(yīng)收賬款15,727,498,23812,581,998,5900.8房地產(chǎn)813,698,837569,589,185.60.7其他抵質(zhì)押品378,552,865,82537,855,286,5820.1凈額結(jié)算40,000,00020,000,0000.5保證8,521,719,5347,243,461,6040.85信用衍生工具0002.2.3一期KRI指標(biāo)20091231合格風(fēng)險緩釋品分析表1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義64風(fēng)險緩釋指標(biāo)類——合格緩釋品占比分析我行符合新協(xié)議合格緩65風(fēng)險緩釋指標(biāo)類——CRM效率比分析風(fēng)險緩釋前后，我行資本占用節(jié)約情況652.2.3一期KRI指標(biāo)1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義65風(fēng)險緩釋指標(biāo)類——CRM效率比分析風(fēng)險緩釋前后，我行資本66與會計指標(biāo)對比類——EL占資產(chǎn)減值比分析我行在會計標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)上的準(zhǔn)備金超額或不足情況662.2.3一期KRI指標(biāo)1.RWA指標(biāo)類2.風(fēng)險因素指標(biāo)類3.風(fēng)險緩釋指標(biāo)類4.會計指標(biāo)對比類指標(biāo)名稱指標(biāo)意義66與會計指標(biāo)對比類——EL占資產(chǎn)減值比分析我行在會計標(biāo)準(zhǔn)與67與會計指標(biāo)對比類——RAROC、EVA

分析加入風(fēng)險調(diào)節(jié)因素后的回報率，作為以風(fēng)險為導(dǎo)向的績效管理的基礎(chǔ)度量指標(biāo)。672.2.4RWA二期及遠期KRI指標(biāo)展現(xiàn)示例指標(biāo)名稱指標(biāo)意義67與會計指標(biāo)對比類——RAROC、EVA分析加入68未來指標(biāo)——經(jīng)濟資本分配分析資產(chǎn)組合的經(jīng)濟資本情況，了解各類資產(chǎn)對經(jīng)濟資本的要求682.2.4RWA二期及遠期KRI指標(biāo)展現(xiàn)樣例指標(biāo)名稱指標(biāo)意義68未來指標(biāo)——經(jīng)濟資本分配分析資產(chǎn)組合的經(jīng)濟資本情況，了解演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！7070風(fēng)險管理部新資本協(xié)議辦公室RWA項目組2010年6月3日RWA項目KRI風(fēng)險報告方案匯報11風(fēng)險管理部新資本協(xié)議辦公室RWA項目組RWA項目KRI風(fēng)71建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略-資產(chǎn)負債與風(fēng)險管理信息平臺AL@RM數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險評級與計量業(yè)務(wù)應(yīng)用資本評估與管理風(fēng)險治理報告信息披露信用風(fēng)險

客戶評級

債項評級

評級驗證市場風(fēng)險操作風(fēng)險資產(chǎn)負債內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價數(shù)據(jù)質(zhì)量RWA質(zhì)量1104

關(guān)聯(lián)客戶

征信

外部數(shù)據(jù)

數(shù)據(jù)補錄限額管理貸款定價撥備計提風(fēng)險預(yù)警組合管理績效管理資本評估加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)內(nèi)部資本充足率評估經(jīng)濟資本其他風(fēng)險銀行賬戶利率風(fēng)險管理流動性風(fēng)險管理壓力測試風(fēng)險偏好內(nèi)部稽核風(fēng)險報告KRI風(fēng)險儀表盤監(jiān)管報告風(fēng)險披露1104大額客戶外部審計金融風(fēng)險數(shù)據(jù)集市（FDM金融數(shù)據(jù)模型）ODS（可選）核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)品體系2建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略-資產(chǎn)負債與風(fēng)險管理信息平臺AL@Pillar1Pillar2Pillar3瑞陽佳信上海輔捷青鳥團隊瑞陽佳信中軟風(fēng)險團隊香港華軟（港中銀新資本）安永團隊上海輔捷青鳥團隊瑞陽佳信資產(chǎn)負債資金轉(zhuǎn)移定價管理會計風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)全面風(fēng)險咨詢新資本協(xié)議實施壓力測試風(fēng)險預(yù)警產(chǎn)品定價整合國內(nèi)、國際最佳風(fēng)險實踐團隊團隊Pillar1Pillar2Pillar3瑞陽佳信上海73團隊4團隊74愿景5愿景目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目實施計劃內(nèi)部風(fēng)險報告平臺內(nèi)容分解內(nèi)部風(fēng)險報告框架、報告路徑及報告內(nèi)容內(nèi)部風(fēng)險報告建設(shè)的背景及目標(biāo)*目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目BASELII對風(fēng)險報告的要求Pillar1Pillar2Pillar3最低資本要求監(jiān)督主體：金融監(jiān)督委員會核心價值：比較可能性監(jiān)察審理程序監(jiān)督主體：金融公司自身核心價值：資本充足率市場自律監(jiān)督主體：市場利害關(guān)系者核心價值：

透明性滿足監(jiān)督委員會的最低資本要求條件具備金融公司固有的風(fēng)險特征的內(nèi)部資本充足率管理體系…通過健全信息批露，市場可選擇優(yōu)秀的企業(yè)。新協(xié)議框架BASELII對風(fēng)險報告的要求Pillar1PillarBASELII對風(fēng)險報告的要求Category第一支柱第二支柱第三支柱戰(zhàn)略&規(guī)劃識別信用/市場/操作風(fēng)險，計算出所需的資本。綜合評價信用、市場、利率、流動性及操作風(fēng)險遵守信用、市場、利率、流動性及操作風(fēng)險批露要求組織&管理遵守新協(xié)議，改善組織結(jié)構(gòu)高管層及董事會有責(zé)任對銀行的風(fēng)險的管理組織，且風(fēng)險管理流程需保持精致。擁有董事會認可的信息批露政策，制定批露目的與戰(zhàn)略。業(yè)務(wù)程序遵守新協(xié)議指引，流程重組監(jiān)督風(fēng)險識別、監(jiān)測、報告有關(guān)政策及流程，資本充足率目標(biāo)設(shè)置流程，內(nèi)部監(jiān)控及驗證流程。評估包括批露周期的批露適當(dāng)性。數(shù)據(jù)&系統(tǒng)建立豐富的風(fēng)險評價計算系統(tǒng)。需要開發(fā)系統(tǒng)，計量出的風(fēng)險聯(lián)系到銀行資本水平。為計算批露資料，實施系統(tǒng)。報告?定期檢查銀行風(fēng)險特征以及現(xiàn)階段資本充足率的適當(dāng)與否，并向董事會與高管層報告。?建立全面風(fēng)險信息系統(tǒng)，向董事會與高管層傳達高效率信息。批露適用范圍、資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險敞口以及資本充足率。BASELII對風(fēng)險報告的要求Category第一支柱第二行內(nèi)管理層對風(fēng)險報告的要求由于行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險系統(tǒng)多樣化，在經(jīng)營決策的時候，不可避免地會遇上如何從眾多系統(tǒng)、海量數(shù)據(jù)中提取有用的信息進行判斷的問題。另外，多個系統(tǒng)間經(jīng)常會出現(xiàn)口徑不通一等質(zhì)量問題，使銀行在進行分析與決策的時候困難重重，從而影響管理層決策的正確性與時效性。要提高分析和決策的效率，就必須把分析結(jié)論與其數(shù)據(jù)從操作型環(huán)境中分離。按管理層的需要進行重新組織，建立全視角下的分析處理環(huán)境。為銀行進行快速準(zhǔn)確的決策提供有力的支撐。行內(nèi)管理層對風(fēng)險報告的要求由于行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險系統(tǒng)多樣化，行內(nèi)管理層對風(fēng)險報告的要求監(jiān)事委員會該業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理第一責(zé)任第一道防線第二道防線第三道防線系統(tǒng)風(fēng)險管理政策及流程的制定及履行全行資本充足率評價管理獨立檢驗第一，二階段的風(fēng)險管理體系適當(dāng)與否監(jiān)管損失規(guī)模龐大的風(fēng)險董事會高管層單個業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理專職部門監(jiān)事部門風(fēng)險(損失可能性)發(fā)生損失需要對所屬業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險管理的內(nèi)部報告需要反映全行觀點的風(fēng)險管理的內(nèi)部報告需要對報告全行風(fēng)險管理結(jié)果及過程的合理性的獨立評價結(jié)果行內(nèi)管理層對風(fēng)險報告的要求監(jiān)事委員會該業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理第一責(zé)任內(nèi)部風(fēng)險報告系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)滿足但不限于BASELII報告要求，滿足行內(nèi)各級別人員對風(fēng)險了解和風(fēng)險管控的需求通過統(tǒng)一的平臺，展現(xiàn)全行經(jīng)營情況及風(fēng)險狀況，提高分析準(zhǔn)確性與決策效率對特定風(fēng)險事件或風(fēng)險信號快速相應(yīng)，為行內(nèi)進行經(jīng)營調(diào)整提供有力支撐風(fēng)險報告工作的規(guī)范化與常態(tài)化，提高風(fēng)險管理的水平構(gòu)建內(nèi)部風(fēng)險報告系統(tǒng)平臺、系統(tǒng)性地處理、記錄風(fēng)險信息內(nèi)部風(fēng)險報告系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)滿足但不限于BASELII報告要求目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目實施計劃內(nèi)部風(fēng)險報告平臺內(nèi)容分解內(nèi)部風(fēng)險報告框架、報告路徑及報告內(nèi)容內(nèi)部風(fēng)險報告建設(shè)的背景及目標(biāo)*目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目銀行風(fēng)險管理現(xiàn)有體系結(jié)構(gòu)決策層風(fēng)險管理戰(zhàn)略風(fēng)險偏好業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系市場風(fēng)險管理信用風(fēng)險管理操作風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部評級體系(IRB)基本指標(biāo)法市場風(fēng)險資本違約損失率(LGD)操作風(fēng)險資本違約概率(PD)信用風(fēng)險資本有效期限(M)違約風(fēng)險值(EAD)預(yù)期損失EL=PD*LGD*EAD，非預(yù)期損失UL=EL的標(biāo)準(zhǔn)差*根據(jù)置信水平設(shè)定的系數(shù)，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額RWA（根據(jù)PD、LGD、EAD、M計算）經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益RAROC=（凈收益NR-EL）/（信用風(fēng)險資本+市場風(fēng)險資本+操作風(fēng)險資本），其中NR可根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)計算。資本充足率測算風(fēng)險限額及資產(chǎn)組合管理戰(zhàn)略計劃的調(diào)整及資產(chǎn)組合的優(yōu)化貸款損失準(zhǔn)備金提取風(fēng)險報告及早期預(yù)警經(jīng)濟資本配置業(yè)績考核貸款定價產(chǎn)品開發(fā)

設(shè)定風(fēng)險管理的目標(biāo)，制定相應(yīng)的風(fēng)險管理政策以實現(xiàn)該目標(biāo)。對市場風(fēng)險的度量方法，新巴塞爾協(xié)議提出標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法兩種方法供選擇?？紤]到銀行面臨的市場風(fēng)險較小，可采用相對簡單的標(biāo)準(zhǔn)法。銀行應(yīng)按照新巴塞爾協(xié)議的要求測算資本充足率，即：資本充足率=資本金/（RWA+市場風(fēng)險資本*12.5+操作風(fēng)險資本*12.5）

目前銀行貸款損失準(zhǔn)備金按照資產(chǎn)質(zhì)量分類結(jié)果提取。在銀行IRB建設(shè)完成后，可考慮參考資產(chǎn)的預(yù)期損失(EL)進行提取。銀行可考慮根據(jù)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額(RWA)進行經(jīng)濟資本配置，即：各業(yè)務(wù)部門分配的資本金＝銀行總的經(jīng)濟資本需求＊各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額／銀行總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額，銀行的ＩＲＢ應(yīng)滿足這種經(jīng)濟資本分配方法。

對風(fēng)險的基本態(tài)度，決定銀行應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險內(nèi)容與大小。設(shè)定業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，根據(jù)該目標(biāo)對風(fēng)險管理提出相應(yīng)的要求。

對操作風(fēng)險的度量方法，新巴塞爾協(xié)議提出基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部計量方法三種方法供選擇?？紤]到銀行面臨的操作風(fēng)險較小，可采用相對簡單的基本指標(biāo)法。目前的風(fēng)險限額主要是按照經(jīng)濟指標(biāo)法進行測算，在銀行IRB建設(shè)完成后，可考慮按照資本金分配法進行完善。根據(jù)有關(guān)量化指標(biāo)監(jiān)控有關(guān)風(fēng)險因素，提出風(fēng)險報告并進行早期預(yù)警。根據(jù)面臨的風(fēng)險因素適時調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理戰(zhàn)略，并對現(xiàn)有資產(chǎn)組合進行優(yōu)化。業(yè)績考核主要通過各部門RAROC指標(biāo)進行，而經(jīng)濟資本分配是各部門的RAROC測算的基礎(chǔ)，即：各部門RAROC=（各部門NR-各部門EL）/各部門分配的經(jīng)濟資本，其中NR需要財務(wù)數(shù)據(jù)支持，各部門經(jīng)濟資本可根據(jù)銀行的IRB測算。銀行可以考慮以經(jīng)濟資本為基礎(chǔ)計算風(fēng)險溢價，并進而測算貸款價格，即：風(fēng)險溢價=經(jīng)濟資本*（要求的稅前回報-債務(wù)成本）/風(fēng)險暴露貸款價格=預(yù)期損失+經(jīng)營成本+債務(wù)成本+風(fēng)險溢價上述公式中，稅前回報取決于貸款政策，經(jīng)營成本和債務(wù)成本根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)測算，其他指標(biāo)可由銀行的IRB提供。根據(jù)風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，研究新產(chǎn)品開發(fā)，以預(yù)防、規(guī)避、轉(zhuǎn)移、分散和補償風(fēng)險，在追求最大收益的同時，使承擔(dān)的風(fēng)險最小化。銀行風(fēng)險管理現(xiàn)有體系結(jié)構(gòu)決策層風(fēng)險管理戰(zhàn)略風(fēng)險偏好業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)內(nèi)部風(fēng)險報告框架體系報告框架報告內(nèi)容涉及對象報告頻度分析思路涉及對象董事會、高層管理者具體業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門分支機構(gòu)報告頻度定期報告、特定條件觸發(fā)、非定期報告報告內(nèi)容綜合風(fēng)險報告、專業(yè)風(fēng)險報告、專題風(fēng)險報告自我評估報告、差距報告、資本管理報告分析思路風(fēng)險發(fā)現(xiàn)、監(jiān)測與計量、分析與預(yù)測、報告與方案、風(fēng)險跟蹤內(nèi)部風(fēng)險報告框架體系報告框架報告內(nèi)容涉及對象報告頻度分析思路不同對象對風(fēng)險報告的不同需求單個業(yè)務(wù)部門高管層董事會風(fēng)險管理責(zé)任范圍管轄業(yè)務(wù)部門全行同左風(fēng)險范圍該業(yè)務(wù)部門暴露的所有重要風(fēng)險

信用風(fēng)險(Corporate,Retail,SpecializedLending)市場風(fēng)險(Trading)操作風(fēng)險(共同)利率風(fēng)險(獨立的融資部門-信托部門等)全行所暴露的所有重要風(fēng)險信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險利率風(fēng)險(銀行賬戶)

流動風(fēng)險同左主要報告內(nèi)容評價業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)總量及效率業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險輪廓業(yè)務(wù)部門的經(jīng)濟附加價值全行業(yè)務(wù)總量及效率評價全行風(fēng)險輪廓全行資本充足率全行經(jīng)濟附加價值同左

+對風(fēng)險管理驗證結(jié)果比較基準(zhǔn)銀行整體及其他業(yè)務(wù)部門同行業(yè)競爭銀行同左下個層次分析單位風(fēng)險類型地區(qū)分行風(fēng)險類型業(yè)務(wù)部門地區(qū)分行同左報告頻率每天最低每月最低季度不同對象對風(fēng)險報告的不同需求單個業(yè)務(wù)部門高管層董事會風(fēng)險管理行長、高管層的風(fēng)險報告體系分類報告項目主要報告對象報告頻率關(guān)注點收益性各損益科目分類別，收益源（利息收益與非利息收益等）結(jié)構(gòu)各營銷領(lǐng)域別，收益源結(jié)構(gòu)各營銷領(lǐng)域別，預(yù)算對比績效行長,CRO每月信用風(fēng)險信用風(fēng)險敞口全行及營銷領(lǐng)域，商品/客戶細分化敞口比率行長,CRO每日信用風(fēng)險因素全行及商品/客戶細分化delinquencyratio,NPLratio行長,CRO每月信用風(fēng)險資本全行及營銷領(lǐng)域，各商品/客戶細分化別風(fēng)險資本CreditVaR,SA,IRB等行長,CRO每月市場風(fēng)險全行及會計別，投資金額、現(xiàn)值、損失狀況行長,CRO每日全行及會計別MarketVaR及StressTest行長,CRO每日操作風(fēng)險全行及銷售領(lǐng)域別操作風(fēng)險損失發(fā)生現(xiàn)狀操作風(fēng)險RCSA/KRI現(xiàn)狀操作風(fēng)險資本現(xiàn)狀行長,CRO每月利率風(fēng)險全行及會計別利率缺口、利率VaR、利率EaR行長,CRO每月流動性風(fēng)險流動性缺口/比率、市場流動性、早期警報指標(biāo)監(jiān)控現(xiàn)狀行長,CRO每日行長、高管層的風(fēng)險報告體系分類報告項目主要報告對象報告頻率關(guān)各管理局的風(fēng)險報告體系分類報告項目主要報告對象報告頻率關(guān)注點收益性損益科目分類別收益源結(jié)構(gòu)主要商品/客戶細分化別收益源結(jié)構(gòu)預(yù)算對比績效局長每月信用風(fēng)險信用風(fēng)險敞口該營銷領(lǐng)域的商品/客戶細分化別敞口比率局長每日信用風(fēng)險因素該營銷領(lǐng)域的商品/客戶細分化別delinquencyratio,NPLratio局長每月信用風(fēng)險資本該營銷領(lǐng)域全體及商品/客戶細分化別風(fēng)險資本CreditVaR,SA,IRB等局長每月市場風(fēng)險只局限于持有市場風(fēng)險敞口的營銷部門該營銷領(lǐng)域全體及商品/客戶細分化別投資金額、現(xiàn)值、損失、MarketVaR及StressTest局長每日操作風(fēng)險該營銷領(lǐng)域的操作風(fēng)險損失發(fā)生現(xiàn)狀該營銷領(lǐng)域的操作風(fēng)險RCSA/KRI現(xiàn)狀該營銷領(lǐng)域的操作風(fēng)險資本現(xiàn)狀局長每月利率風(fēng)險只局限于該營銷領(lǐng)域固有的會計單位該營銷領(lǐng)域的利率缺口、利率NII、利率EaR局長每月流動性風(fēng)險該營銷領(lǐng)域的早期警報指標(biāo)現(xiàn)狀局長每日各管理局的風(fēng)險報告體系分類報告項目主要報告對象報告頻率關(guān)注點內(nèi)部風(fēng)險報告體系全面風(fēng)險管理全面風(fēng)險管理報告風(fēng)險規(guī)劃報告風(fēng)險偏好報告資本充足率報告信用風(fēng)險客戶評級報告?zhèn)椩u級報告風(fēng)險暴露分類報告組合管理報告風(fēng)險緩釋報告壓力測試報告信貸資產(chǎn)遷徙報告市場風(fēng)險市場風(fēng)險敞口報告金融資產(chǎn)估值報告報告壓力測試報告操作風(fēng)險3K檢查報告KRI監(jiān)控指標(biāo)報告操作風(fēng)險事件跟蹤和工作計劃其它風(fēng)險集中度風(fēng)險報告（單個風(fēng)險暴露或風(fēng)險暴露組合）銀行賬戶利率風(fēng)險報告流動性風(fēng)險報告內(nèi)部風(fēng)險報告體系全面風(fēng)險管理全面風(fēng)險管理報告風(fēng)險規(guī)劃報告風(fēng)險各類風(fēng)險報告內(nèi)容共性和特性風(fēng)險報告背景及目標(biāo)概述外部環(huán)境及內(nèi)部經(jīng)營情況概覽全行風(fēng)險狀況、風(fēng)險構(gòu)成分析風(fēng)險遷徙狀況、變化趨勢以及風(fēng)險預(yù)測針對風(fēng)險狀況的應(yīng)對方案和應(yīng)急方案風(fēng)險報告共性結(jié)構(gòu)各類風(fēng)險報告所覆蓋的內(nèi)容信用風(fēng)險客戶評級報告?zhèn)椩u級報告風(fēng)險暴露分類報告組合管理報告風(fēng)險緩釋報告壓力測試報告信貸資產(chǎn)遷徙報告市場風(fēng)險BASELII標(biāo)準(zhǔn)方法VAR壓力測試操作風(fēng)險RCSAKRI損失數(shù)據(jù)操作風(fēng)險VAR流動性風(fēng)險流動性比率缺口分析融資能力各類風(fēng)險報告內(nèi)容共性和特性風(fēng)險報告背景及目標(biāo)概述外部環(huán)境及內(nèi)目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目實施計劃內(nèi)部風(fēng)險報告平臺內(nèi)容分解內(nèi)部風(fēng)險報告框架、報告路徑及報告內(nèi)容內(nèi)部風(fēng)險報告建設(shè)的背景及目標(biāo)*目錄CompanyLogo附錄：KRI示例內(nèi)部風(fēng)險報告項目信用風(fēng)險報告內(nèi)容介紹信用風(fēng)險報告內(nèi)容介紹信用風(fēng)險報告體系框架客戶評級報告?zhèn)椩u級報告風(fēng)險暴露分類報告組合管理報告風(fēng)險緩釋報告壓力測試報告信貸資產(chǎn)遷徙報告業(yè)務(wù)角度客戶行業(yè)幣種期限緩釋工具貸款周期機構(gòu)區(qū)域報告角度客戶類型：主權(quán)、金融機構(gòu)、一般公司、零售等客戶規(guī)模：大、中小型一般性行業(yè)限制類行業(yè)重點扶持行業(yè)發(fā)展瓶頸行業(yè)綠色行業(yè)貸款投向行業(yè)人民幣美元港幣日元

……我行分支機構(gòu)

業(yè)務(wù)部門公司注冊地

貸款投向地

3M以內(nèi)，6M，1Y1~3Y3Y~5Y5Y~10Y10Y以上合格抵押品：金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、房地產(chǎn)等

保證：單一保證、聯(lián)保等信用衍生工具、凈額結(jié)算貸前：申請、評審、審核，簽訂合同貸中：提款計劃、還款計劃貸后：正常還款、提前還款、逾期、欠息、墊款、不良、保全、清收、核銷信用風(fēng)險報告體系框架客戶評級報告?zhèn)椩u級報告風(fēng)險暴露分類報告信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險KPI概覽信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險KPI概覽信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險KPI預(yù)警及分析KPI預(yù)警指標(biāo)分類----------------------------------不良資產(chǎn)率不良貸款率單一集團客戶授信集中度全部關(guān)聯(lián)度撥備覆蓋率授信集中度單一客戶關(guān)聯(lián)度集團客戶關(guān)聯(lián)度信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險KPI預(yù)警及分析KPI預(yù)警指標(biāo)分類信用風(fēng)險報告-多角度風(fēng)險KPI指標(biāo)分析信用風(fēng)險報告-多角度風(fēng)險KPI指標(biāo)分析信用風(fēng)險報告-客戶評級結(jié)構(gòu)分析信用風(fēng)險報告-客戶評級結(jié)構(gòu)分析信用風(fēng)險報告-客戶評級遷徙分析AAAAAABBBBBBCCCDAAA98.18.330.680.060.12000AA0.796.567.790.640.060.140.020A0.092.2791.055.520.740.260.010.06BBB0.020.335.9587.935.361.170.120.18BB0.030.140.677.7380.538.841.001.06B00.110.240.436.4883.464.075.2CCC0.2200.221.32.3811.2454.8619.79客戶評級遷徙矩陣查看（遷徙結(jié)果分析）信用風(fēng)險報告-客戶評級遷徙分析AAAAAABBBBBBCCC信用風(fēng)險報告-客戶評級違約概率分析年份123456789101112131415AAA0.000.000.090.180.280.410.480.590.630.670.670.670.670.730.79AA0.010.050.090.190.290.400.520.620.710.810.910.991.091.171.21A0.060.160.290.450.780.860.991.021.151.561.892.262.352.572.61BBB0.230.340.450.791.051.352.342.893.524.075.356.226.487.107.86BB1.002.934.567.899.3011.2314.5615.4416.1217.0217.8718.5118.9619.3319.43B4.5710.0614.7218.3921.0823.1924.9426.3327.1528.7429.0230.1531.2232。5733.26CCC25.5934.0639.0441.8644.5045.6246.6747.2548.8649.7650.5051.2651.8752.5052.50客戶評級遷徙矩陣查看（按按年份查看到違約概率）信用風(fēng)險報告-客戶評級違約概率分析年份12345678910信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險敞口分析資產(chǎn)健全性等級基準(zhǔn)敞口構(gòu)成比率統(tǒng)計分析各業(yè)務(wù)部門別敞口構(gòu)成比率統(tǒng)計分析各業(yè)務(wù)單位及分析維度別敞口比重推算及報告。信用風(fēng)險報告-信用風(fēng)險敞口分析資產(chǎn)健全性等級基準(zhǔn)敞口構(gòu)成比率信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險壓力測試信用風(fēng)險報告-風(fēng)險分析報告形成信用風(fēng)險報告-風(fēng)險分析報告形成市場風(fēng)險報告內(nèi)容介紹市場風(fēng)險報告內(nèi)容介紹市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容MarketRisk說明市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。主要暴露于銀行的交易對象資產(chǎn)、表內(nèi)/表外衍生產(chǎn)品、外匯資產(chǎn)。市場計量方法有

VaR(ValueatRisk)、標(biāo)準(zhǔn)方法、壓力測試方法等。一般情況下VaR作為主要指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)方法不反映市場變動性，因此內(nèi)部報告存在著限制。現(xiàn)階段處于經(jīng)濟危機，必須進行壓力測試。主要報告指標(biāo)報告銀行的市場風(fēng)險概況及風(fēng)險。為制定市場風(fēng)險管理政策，提供所需的基礎(chǔ)資料。報告的指標(biāo)有市場風(fēng)險敞口與市場風(fēng)險資本等。指標(biāo)說明敞口投資金額、市值、損益等交易資產(chǎn)的B/S及損益信息報告市場VaR內(nèi)部模型計量的市場風(fēng)險資本有ParametricVaR,HistoricalVaR,MonteCarloSimulationVaR方法論標(biāo)準(zhǔn)方法銀監(jiān)會提出的標(biāo)準(zhǔn)方法為基礎(chǔ)計算的市場風(fēng)險資本利率、股票價格、匯率、商品價格等風(fēng)險要素別評價并合計一般風(fēng)險、個別風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險壓力測試雖然幾乎不可能發(fā)生，但極端損失發(fā)生狀況下，推算投資組合的損失金額，反映投資組合管理的方法論。市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容MarketRisk說明市場風(fēng)險是指因市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)方法對市場變化不敏感，所以不適合于內(nèi)部報告。特別是股票風(fēng)險與中國股票價格指數(shù)變動相比較，存在著標(biāo)準(zhǔn)方法風(fēng)險加權(quán)值相對過少評價的傾向。MarketVaR模型反映市場變化，計量風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)方法不考慮市場變動，而使用一定的風(fēng)險加權(quán)值標(biāo)準(zhǔn)方法的股價風(fēng)險計算方法隨金融市場，存在過低評價風(fēng)險的傾向市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)方法對市場變化不敏感，所以不市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容對于外匯風(fēng)險，中國貨幣匯率變動性相比，存在標(biāo)準(zhǔn)方法的風(fēng)險加權(quán)值相對過大的傾向。MarketVaR模型反映市場的變動而計量風(fēng)險。標(biāo)準(zhǔn)方法與市場的變動性無關(guān)，適用一定的風(fēng)險加權(quán)值外匯風(fēng)險計量方法隨金融市場，存在過低評價風(fēng)險的傾向市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容對于外匯風(fēng)險，中國貨幣匯率變動性相比，存市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容國際金融危機的爆發(fā)，壓力測試的重要性逐漸增加，需要適合銀行投資組合的壓力測試情景生成方法論。ValueatRiskStressTest定義正常市場狀況下，給定的置信水平下，發(fā)生極端的損失可能金額例外但可發(fā)生的極端損失情景下的損失可能性

(ExceptionalbutPlausible)特征不是只靠歷史經(jīng)驗。不假設(shè)特定的置信水平，假設(shè)通常目標(biāo)置信水平以上的損失情景利用目的監(jiān)管資本/內(nèi)部資本評價及監(jiān)控（限額管理）監(jiān)管資本/內(nèi)部資本的補充分析風(fēng)險脆弱點，建立危機狀況發(fā)生時的應(yīng)急計劃主要方法ParametricMethodHistoricalMethodMonteCarloSimulationMethod歷史情景分析判斷情景分析關(guān)注主題目標(biāo)置信水平與持有期間返回測試滿足壓力測試情景需求，且適合于投資組合特征的壓力情景定義計量得出的壓力損失，如何利用到風(fēng)險管理?歷史收益率自身或分布假設(shè)ValueatRisk特定的置信水平下，損失可能金額2007/01/022007/07/032008/01/072008/07/102008年下半年，隨市場變化增加，返回測試失敗次數(shù)激增市場風(fēng)險報告特性內(nèi)容國際金融危機的爆發(fā)，壓力測試的重要性逐漸操作風(fēng)險報告內(nèi)容介紹操作風(fēng)險報告內(nèi)容介紹操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容OperationalRisk說明操作風(fēng)險指因不適當(dāng)或不正確的內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)及外部事件所引起損失可能性。雖金融商品交易的復(fù)雜化，系統(tǒng)建立活躍，管理操作風(fēng)險的重要性增大。特別是新協(xié)議第一支柱包括了最低監(jiān)管資本計量對象風(fēng)險范圍。主要報告指標(biāo)報告銀行的操作風(fēng)險概況及風(fēng)險，提供為操作風(fēng)險管理政策建立所需的基礎(chǔ)資料。報告指標(biāo)有

RCSA,KRI,損失數(shù)據(jù)、操作風(fēng)險資本。指標(biāo)說明RCSARisk&ControlSelfAssessment根據(jù)業(yè)務(wù)負責(zé)人的判斷為基礎(chǔ)，評價操作風(fēng)險事件的發(fā)生可能性，并利用于監(jiān)控KRIKeyRiskIndicator選擇表示操作風(fēng)險事件的原因與結(jié)果的指標(biāo)，進行監(jiān)控，事先預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生活動損失數(shù)據(jù)收集操作風(fēng)險有關(guān)事件數(shù)據(jù)，進行監(jiān)控，計量風(fēng)險，并利用于管理OperationalVaR操作風(fēng)險資本新資本協(xié)議提出基礎(chǔ)指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)方法及高級計量方法操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容OperationalRisk說明操作操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容操作風(fēng)險RCSA是根據(jù)業(yè)務(wù)負責(zé)人的判斷為基礎(chǔ)，識別銀行所暴露的所有操作風(fēng)險因素，為建立對策的內(nèi)部控制流程。<銀行操作風(fēng)險矩陣案例>頻率2345123451234影響高低低高容忍限額風(fēng)險管理戰(zhàn)略類型矩陣影響頻率低高低高回避(高頻率/影響大)減少(高頻率/低危險)轉(zhuǎn)移(低頻率/影響大)維持風(fēng)險承擔(dān)限額戰(zhàn)略設(shè)置移動路徑操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容操作風(fēng)險RCSA是根據(jù)業(yè)務(wù)負責(zé)人的判斷操作風(fēng)險報告特性內(nèi)容選擇操作風(fēng)險原因結(jié)果的指標(biāo)，進行監(jiān)控，事先預(yù)防的業(yè)務(wù)階段。RI評價選擇KRI評價關(guān)鍵風(fēng)險