財務(wù)監(jiān)理制度

期延伸區(qū)緯二編制批準(zhǔn)一、監(jiān)理機構(gòu)負(fù)責(zé)資金監(jiān)控工作：1、協(xié)助項目建設(shè)單位編制年度、月度資金用款計劃，并對所編制的計劃予以審核，同時出具書面意見；2、協(xié)助項目建設(shè)單位對建設(shè)資金進(jìn)行專戶管理，督促項目單位按規(guī)定用途使用建設(shè)資金，防止出現(xiàn)擠占、挪用、滯留資金的行為；3、加強審核各類費用的支出，確保各項開支符合國家有關(guān)法規(guī)、政策和規(guī)定，防止建設(shè)資金的流失和占用；4、審核工程預(yù)付款、進(jìn)度款、預(yù)留款、工程變更簽證等工程用款，并簽署書面意見。二、監(jiān)理機構(gòu)的投資控制工作：1、設(shè)計階段的投資控制：1.1協(xié)助項目單位進(jìn)行設(shè)計概算控制；1.2提出初步設(shè)計的優(yōu)化建議和技術(shù)經(jīng)濟分析、審核擴初設(shè)計概算，特別針對影響造價的主要因素做出具體分析、修正并出具相應(yīng)書面意見供項目建設(shè)單位參考。2、前期階段的投資控制：審核建設(shè)項目的前期費用，對非招標(biāo)部分合同簽訂提出相應(yīng)的書面審核意見。預(yù)核無合同前期費用并出具撥款建議書。3、招標(biāo)階段的投資控制：3.1參與工程勘察、設(shè)計、施工、施工監(jiān)理、設(shè)備采購等招標(biāo)工作，對招標(biāo)文件和工程量進(jìn)行審核，并出具書面審核意見；3.2參與合同談判，制定合同中有關(guān)合同價、付款、變更、索賠等條款，并出具書面審核意見；3.3預(yù)判工程中可能出現(xiàn)的不確定因素，如漲價、設(shè)計變更、不可預(yù)見費等內(nèi)容，并出具相關(guān)書面意見；3.4提出項目在工程方案及費用等方面應(yīng)注意的合同條款，參與有關(guān)工程項目的詢價與審核，并出具相關(guān)的書面意見供項目建設(shè)單位參考。4、施工階段的投資控制：4.1制定現(xiàn)場控制造價步驟與措施；協(xié)調(diào)配合與工程監(jiān)理單位（質(zhì)量、進(jìn)度控制）的工作，制定控制造價節(jié)點與措施，嚴(yán)格簽證制度；4.2參加工程例會和項目建設(shè)單位要求參加的其他工作會議，隨時掌握工程進(jìn)展的實際情況，實施造價控制的跟蹤管理；4.3審核施工單位上報的每月完成工作量報表，并提供當(dāng)月付款建議書，經(jīng)項目建設(shè)單位認(rèn)可后作為支付當(dāng)月進(jìn)度款的依據(jù)；4.4收集工程施工的有關(guān)資料，了解施工過程情況。對確定的工程量調(diào)整后的造價進(jìn)行評估和分析；根據(jù)施工合同要求，及時提供與造價有關(guān)的合理建議；協(xié)助項目建設(shè)單位對設(shè)計變更進(jìn)行造價分析，及時審核因設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證等發(fā)生的費用，相應(yīng)調(diào)整預(yù)算控制目標(biāo)；計算應(yīng)設(shè)計變更、項目建設(shè)單位指令而產(chǎn)生的工程費用的增減，與承包單位商討合理的合同外工程變更金額，避免不合理的費用支出；若以上調(diào)整費用預(yù)期已超過中標(biāo)價的5%以上時，應(yīng)及時提交書面財務(wù)監(jiān)理意見書，說明超支原因與數(shù)額等情況。4.5根據(jù)施工階段的每月工作量與付款，核定各項變更費用，會同項目建設(shè)單位辦理工程各階段結(jié)算；4.6提醒項目建設(shè)單位可能發(fā)生的工程費用索賠問題，向項目建設(shè)單位提供專業(yè)評估意見、估算書及反索賠咨詢服務(wù)，以保證項目建設(shè)單位在合同上的利益。當(dāng)有關(guān)合同方提出索賠時，為項目單位提供確認(rèn)、反饋索賠等咨詢意見；4.7協(xié)助項目建設(shè)單位檢查各類合同的履行情況，編制合同執(zhí)行情況專題報告，提供整套合同、結(jié)（決）算報告及各項費用匯總表交項目建設(shè)單位歸檔；4.8核對項目建設(shè)單位財務(wù)部門的月度支出，每季提交投資執(zhí)行情況分析報告、每年提交年度完成投資分析報告。4.9協(xié)助項目建設(shè)單位做好對招標(biāo)暫定項目、暫定單價、指定項目、指定單價、甲供材料、設(shè)備采購等價格的詢價工作；做好工程鋼筋及預(yù)埋件計算審核工作；4.10協(xié)助項目建設(shè)單位做好對政府采購項目、設(shè)備合同執(zhí)行情況等內(nèi)容的定期檢查。4.11根據(jù)施工招標(biāo)文件、中標(biāo)文件及簽訂生效的施工合同的有關(guān)條款，對承包商提出的一個月工程量調(diào)整進(jìn)行審核并應(yīng)出具審核意見書。4.12根據(jù)一個月工程量調(diào)整情況出具一個月工程量調(diào)整責(zé)任界定書，初步界定與預(yù)估該項目結(jié)算價超中標(biāo)價5%以上的原因與控制要點。5、竣工決算階段的投資控制：5.1及時審查施工單位遞交的分部或整體工程價款結(jié)算，公正合理地確定各項費用，并提出書面審查結(jié)果報告（包括甲供料、設(shè)備價款、施工用水、用電的審核抵扣等）。5.2項目全部完成后，審查全部費用，審核項目總造價