《大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控》課程教學(xué)大綱

《大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控》課程

參考性教學(xué)大綱一、課程基本信息表1課程基本信息課程編號開課單位會計學(xué)院學(xué)分2課程總學(xué)時48其中：講授26學(xué)時;實驗22學(xué)時;課程名稱（中/英）大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控/RigDataIntelligentRiskControl課程類別專業(yè)核心課程/專業(yè)方向課程課程性質(zhì)必修授課語言中文適用專業(yè)會計類專業(yè)開課學(xué)期第6/7學(xué)期先修課程《企業(yè)內(nèi)部控制》《會計大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)》后續(xù)課程選用教材《大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控》，程平著，東北財經(jīng)大學(xué)出版社二、課程描述/目標(biāo)傳統(tǒng)模式下的企業(yè)風(fēng)險管理多是由企業(yè)自行組織的風(fēng)控團隊，以人工經(jīng)驗的方式進行控制，在效率和及時性上存在較大的問題。。但隨著信息技術(shù)不斷發(fā)展，整個社會大力提速，傳統(tǒng)的風(fēng)控方式已逐漸不能支撐企'業(yè)的業(yè)務(wù)擴展;而大數(shù)據(jù)對多維度、大量數(shù)據(jù)的智能處理,批量標(biāo)準(zhǔn)化的執(zhí)行流程，更能貼合信息發(fā)展時代風(fēng)控業(yè)務(wù)的發(fā)展要求；越來越激烈的行業(yè)競爭，逐漸突顯大數(shù)據(jù)風(fēng)控的重要性?！洞髷?shù)據(jù)智能風(fēng)控》是一門研究將大數(shù)據(jù)應(yīng)用于企業(yè)內(nèi)控方面的課程，主要目的培養(yǎng)學(xué)生大數(shù)據(jù)思維，同時具備使用大數(shù)據(jù)技術(shù)幫助企業(yè)進行風(fēng)險管理的能力。本課程不僅要了解企業(yè)風(fēng)險管理理論，熟悉大數(shù)據(jù)與人工智能技術(shù)的理論基礎(chǔ)，理解大數(shù)據(jù)與人工智能在企業(yè)中的應(yīng)用，還要熟練掌握企業(yè)典型風(fēng)控場景的業(yè)務(wù)流程梳理、風(fēng)險及因素分析、風(fēng)險評估指標(biāo)設(shè)計、智能風(fēng)控模型設(shè)計與構(gòu)建，并在此基礎(chǔ)上實施大數(shù)據(jù)采集、大數(shù)據(jù)預(yù)處理、數(shù)據(jù)倉庫構(gòu)建、特征提取、智能風(fēng)控模型應(yīng)用，更重要的是能夠完成風(fēng)險評估、風(fēng)險評估結(jié)果可視化、風(fēng)險評估報告輸出和智能風(fēng)控模型結(jié)果分析，以此建立基于大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)在財會審領(lǐng)域的風(fēng)控咨詢、應(yīng)用與實施的核心競爭力。課程設(shè)置了9個大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控模擬實驗。首先是大數(shù)據(jù)風(fēng)控實務(wù)篇，包括4個模擬實驗，通過案例場景的鋪墊，將學(xué)生置身于模擬的企業(yè)業(yè)務(wù)環(huán)境中，明確實驗?zāi)康?、制定實驗要求、梳理實驗?nèi)容與步驟，讓學(xué)生熟悉大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控平臺的使用，并學(xué)習(xí)大數(shù)據(jù)風(fēng)控的實施邏輯。其次是智能風(fēng)控實務(wù)篇，包括5個模擬實驗，通過把學(xué)生置于模擬的智能風(fēng)控實施環(huán)境中，讓學(xué)生不斷將人工智能算法與企業(yè)風(fēng)險管理結(jié)合，強化學(xué)生的邏輯思維能力與分析能力，解決智能風(fēng)控在實際實施中可能出現(xiàn)的各種問題，為學(xué)生培養(yǎng)風(fēng)險分析能力和日后從事風(fēng)險管理工作打下基礎(chǔ)。三、課程教學(xué)內(nèi)容及基本要求（一）企業(yè)風(fēng)險管理理論（8學(xué)時）課程首先進行理論教學(xué)，其內(nèi)容涵蓋了企業(yè)風(fēng)險管理相關(guān)理論、風(fēng)險的概念和特征、企業(yè)風(fēng)險管理的概念與框架、企業(yè)風(fēng)險管理流程、數(shù)字經(jīng)濟下企業(yè)風(fēng)險的轉(zhuǎn)變、大數(shù)據(jù)智能對企業(yè)風(fēng)險管理的影響、企業(yè)實施大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控的必要性和可行性、大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控技術(shù)框架以及典型應(yīng)用場景等內(nèi)容。（二）大數(shù)據(jù)風(fēng)控（24學(xué)時）該部分為本課程的核心內(nèi)容，通過“案例研討+沙盤推演+上機模擬實訓(xùn)”的教學(xué)方式展開，其內(nèi)容涵蓋了采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)管理與財務(wù)風(fēng)險管理在企業(yè)風(fēng)控中的重要應(yīng)用場景，從大數(shù)據(jù)采集、大數(shù)據(jù)預(yù)處理、數(shù)據(jù)倉庫構(gòu)建、風(fēng)險評估、風(fēng)險評估結(jié)果可視化、風(fēng)險評估報告輸出等流程學(xué)習(xí)主要場景的具體實際應(yīng)用。在沙盤實訓(xùn)中，學(xué)生通過應(yīng)用大數(shù)據(jù)風(fēng)控實驗包，需要完成以下學(xué)習(xí)任務(wù)：任務(wù)一：閱讀給定案例公司的背景資料，了解公司的經(jīng)營活動與組織架構(gòu)，以及內(nèi)部控制制度，了解各個業(yè)務(wù)流程。任務(wù)二：梳理業(yè)務(wù)流程與各個流程節(jié)點所面臨的風(fēng)險點，并分析其風(fēng)險因素。任務(wù)三：梳理業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，整理其數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)表等。任務(wù)四：根據(jù)風(fēng)險及風(fēng)險因素設(shè)計風(fēng)險評估指標(biāo)，并確定指標(biāo)的應(yīng)用對象、應(yīng)用范圍、應(yīng)用周期、計算公式、評估標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。任務(wù)五：完成數(shù)據(jù)采集和預(yù)處理，在該過程中需要定義數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，明確數(shù)據(jù)預(yù)處理方式。任務(wù)六：利用沙盤模塊完成數(shù)據(jù)倉庫模型構(gòu)建。任務(wù)七：完成指標(biāo)評估與結(jié)果可視化呈現(xiàn)。任務(wù)八：完成大數(shù)據(jù)風(fēng)控報告內(nèi)容。（三）智能風(fēng)控實務(wù)（16學(xué)時）該部分課程內(nèi)容主要是教授人工智能在企業(yè)風(fēng)控中的主要應(yīng)用，其內(nèi)容涵蓋了采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)管理與財務(wù)風(fēng)險管理的重要應(yīng)用場景，并從設(shè)計思路、特征提取、模型構(gòu)建、模型應(yīng)用、結(jié)果分析等步驟，需完成基于K-means算法的供應(yīng)商智能評級、基于隨機森林算法的智能銷量預(yù)測、基于支持向量機算法的固定資產(chǎn)智能報廢評估、基于嶺回歸算法的智能成本預(yù)測、基于邏輯回歸算法的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警5個教學(xué)案例。在沙盤實訓(xùn)中，通過應(yīng)用智能風(fēng)控實驗包，學(xué)生需要完成以下學(xué)習(xí)任務(wù)：任務(wù)一：閱讀案例，梳理業(yè)務(wù)流程及公司目前面臨的問題與挑戰(zhàn)。任務(wù)二：選擇機器學(xué)習(xí)算法，確定利用該算法解決問題的思路。任務(wù)三：完成特征提取及模型構(gòu)建。任務(wù)四：推演數(shù)據(jù)采集與預(yù)處理過程。任務(wù)五：推演模型應(yīng)用結(jié)果，并選擇合適的可視化圖象進行結(jié)果展示。任務(wù)六：完成智能風(fēng)控報告內(nèi)容。|、教學(xué)安排及教學(xué)方式本課程總學(xué)時48學(xué)時，其中，講授26學(xué)時，實驗（沙盤推演和上機模擬）22學(xué)時。講授環(huán)節(jié)主要采用理論講解、案例教學(xué)、沙盤推演及上機模擬實訓(xùn)的形式展開，由教師安排任務(wù)、學(xué)生自主模擬，教師現(xiàn)場指導(dǎo)、答疑。教師講解知識點、案例引導(dǎo)，使學(xué)生對知識點形成直觀印象，并通過課堂教學(xué)雙方互相提問，與學(xué)生互動，鼓勵學(xué)生在課堂上發(fā)表自己的見解，加深對知識點的理解，達到課程目標(biāo)。表2教學(xué)內(nèi)容與課時安排

序號教學(xué)項目教學(xué)內(nèi)容簡介應(yīng)達到的基本要求理論學(xué)時實踐學(xué)時1企業(yè)風(fēng)險管理概述與大數(shù)據(jù)智能在企業(yè)風(fēng)控中的應(yīng)用.風(fēng)險相關(guān)理論.風(fēng)險的概念、特征及分類,企業(yè)風(fēng)險管理的概念與框架.企業(yè)風(fēng)險管理的流程.企業(yè)風(fēng)險的轉(zhuǎn)變.大數(shù)據(jù)智能對企業(yè)風(fēng)險管理的影響.企業(yè)實施大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控的必要性.企業(yè)實施大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控的可行性.大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控技術(shù)框架.大數(shù)據(jù)風(fēng)控典型應(yīng)用場景.了解風(fēng)險管理相關(guān)理論.熟悉風(fēng)險的概念、特征與分類、風(fēng)險管理框架.掌握企業(yè)風(fēng)險管理的流程.了解數(shù)字經(jīng)濟卜企業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)變的具體內(nèi)容.理解并掌握.大數(shù)據(jù)智能風(fēng)控技術(shù)框架.熟悉大數(shù)據(jù)風(fēng)控典型應(yīng)用場景52大數(shù)據(jù)理論基礎(chǔ)L大數(shù)據(jù)的概念與特征.大數(shù)據(jù)技術(shù)：大數(shù)據(jù)采集、大數(shù)據(jù)存儲與管理、大數(shù)據(jù)分析、大數(shù)據(jù)可視化.大數(shù)據(jù)風(fēng)控實施流程.熟悉大數(shù)據(jù)的相關(guān)技術(shù).理解關(guān)系型數(shù)據(jù)庫與非關(guān)系型數(shù)據(jù)庫的內(nèi)涵與區(qū)別.理解數(shù)據(jù)倉庫的相關(guān)概念.了解常見的大數(shù)據(jù)可視化工具.熟練掌握并運用大數(shù)據(jù)風(fēng)控實施流程32采購業(yè)務(wù)大數(shù)據(jù)風(fēng)控.采購業(yè)務(wù)風(fēng)控概述,供應(yīng)商準(zhǔn)入大數(shù)據(jù)風(fēng)控,供應(yīng)商評級大數(shù)據(jù)風(fēng)控.采購計劃編制大數(shù)據(jù)風(fēng)控.采購執(zhí)行大數(shù)據(jù)風(fēng)控.驗收與付款大數(shù)據(jù)風(fēng)控.熟悉制造業(yè)的采購業(yè)務(wù)總體流程.掌握采購業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的基本控制要求.掌握采購業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)風(fēng)險點及風(fēng)險因素分析方法.掌握針對采購業(yè)務(wù)不同風(fēng)險點的風(fēng)險評估指標(biāo)設(shè)計方法.掌握典型的采購業(yè)務(wù)大數(shù)據(jù)風(fēng)控實施流程的具體步驟與內(nèi)容443銷售業(yè)務(wù)大數(shù)據(jù)風(fēng)控,銷售業(yè)務(wù)風(fēng)控概述.銷售計劃編制大數(shù)據(jù)風(fēng)控.銷售合同簽訂大數(shù)據(jù)風(fēng)控.銷售發(fā)貨大數(shù)據(jù)風(fēng)控.銷售收款大數(shù)據(jù)風(fēng)控I.熟悉制造業(yè)的銷售業(yè)務(wù)總體流程.掌握銷售業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的基本控制要求.掌握銷售業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)風(fēng)險點及風(fēng)險因素分析方法.掌握針對銷售業(yè)務(wù)不同風(fēng)險點的風(fēng)險評估指標(biāo)設(shè)計方法.掌握典型的銷售業(yè)務(wù)大數(shù)據(jù)風(fēng)控實施流程的具體步驟與內(nèi)容44

4固定資產(chǎn)管理風(fēng)控.固定資產(chǎn)管理風(fēng)控概述.固定資產(chǎn)取得與驗收大數(shù)據(jù)風(fēng)控.固定資產(chǎn)日常管理大數(shù)據(jù)風(fēng)控.固定資產(chǎn)除質(zhì)大數(shù)據(jù)風(fēng)控.熟悉制造業(yè)的固定資產(chǎn)管理總體流程；.理解固定資產(chǎn)管理各環(huán)節(jié)的基本控制要求；.熟悉固定資產(chǎn)管理各環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險因素；.掌握針對固定資產(chǎn)管理不同風(fēng)險點的風(fēng)險評估指標(biāo)設(shè)計方法；.掌握典型的固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)大數(shù)據(jù)風(fēng)控實施的流程、步驟與具體內(nèi)容。225財務(wù)管理風(fēng)控L財務(wù)風(fēng)險管理概述.財務(wù)風(fēng)險管理大數(shù)據(jù)風(fēng)控實施流程.大數(shù)據(jù)風(fēng)控分析模型構(gòu)建.大數(shù)據(jù)采集.大數(shù)據(jù)預(yù)處理.數(shù)據(jù)倉庫構(gòu)建.風(fēng)險評估.風(fēng)險評估結(jié)果可視化.風(fēng)險評估報告輸出.熟悉財務(wù)風(fēng)險管理的內(nèi)容；.掌握財務(wù)管理大數(shù)據(jù)風(fēng)控指標(biāo)體系的設(shè)計方法；.掌握典型的財務(wù)管理大數(shù)據(jù)風(fēng)控實施的流程、步驟與具體內(nèi)容。226智能風(fēng)控.人工智能理論基礎(chǔ).基于K-me