工程估價(jià)投資估算

投資估算的概念及特點(diǎn)；投資估算的編制方法；投資估算的審查。教學(xué)目的和要求第四章投資估算第一節(jié)概述一、概念指建設(shè)項(xiàng)目在整個(gè)投資決策過程中，依據(jù)已有的資料，運(yùn)用一定的方法和手段，對建設(shè)項(xiàng)目全部投資費(fèi)用進(jìn)行的預(yù)測和估算。

其準(zhǔn)確性直接影響到項(xiàng)目的決策、工程規(guī)模、投資經(jīng)濟(jì)效果，并影響到工程建設(shè)是否順利進(jìn)行。二、作用1．項(xiàng)目建議書階段的投資估算，是多方案比選，優(yōu)化設(shè)計(jì)，合理確定項(xiàng)目投資的基礎(chǔ)。是項(xiàng)目主管部門審批項(xiàng)目建議書的依據(jù)之一，并對項(xiàng)目的規(guī)劃、規(guī)模起參考作用，從經(jīng)濟(jì)上判斷項(xiàng)目是否應(yīng)列入投資計(jì)劃。2．項(xiàng)目可行性研究階段的投資估算，是項(xiàng)目投資決策的重要依據(jù)，是正確評價(jià)建設(shè)項(xiàng)目投資合理性，分析投資效益，為項(xiàng)目投資決策提供依據(jù)的基礎(chǔ)。3．項(xiàng)目投資估算對工程設(shè)計(jì)概算起控制作用，它為設(shè)計(jì)提供了經(jīng)濟(jì)依據(jù)和投資限額，設(shè)計(jì)概算不得突破批準(zhǔn)的投資估算額。4．項(xiàng)目投資估算是進(jìn)行工程設(shè)計(jì)招標(biāo)、優(yōu)選設(shè)計(jì)方案的依據(jù)。5．項(xiàng)目投資估算可作為項(xiàng)目資金籌措及制訂建設(shè)貸款計(jì)劃的依據(jù)，建設(shè)單位可根據(jù)批準(zhǔn)的投資估算額進(jìn)行資金籌措，向銀行申請貸款。三、投資估算的階段劃分1、規(guī)劃階段的投資估算：誤差幅度≥±30%作用：（1）按規(guī)劃的要求和內(nèi)容，初估項(xiàng)目所需投資額；（2）作為否定或決定一個(gè)項(xiàng)目是否繼續(xù)進(jìn)行研究的依據(jù)之一。2、項(xiàng)目建議書階段的投資估算：誤差幅度＜±30%作用：（1）主管部門審批項(xiàng)目建議書的依據(jù)；（2）否定或判斷一個(gè)項(xiàng)目是否需要進(jìn)行下階段的工作。3、可行性研究階段的投資估算：誤差幅度＜±20%作用：對項(xiàng)目是否真正可行作出初步的決定4、評估審查階段的投資估算：誤差幅度＜±10%作用：（1）作為對可行性研究結(jié)果進(jìn)行最后評價(jià)的依據(jù)；（2）作為對擬建項(xiàng)目進(jìn)行最后決定的依據(jù)。四、投資估算編制的原則1．實(shí)事求是的原則2．合理利用資源，效益最高的原則。3．盡量做到快、準(zhǔn)的原則。4．適應(yīng)高科技發(fā)展的原則。五、投資估算編制的內(nèi)容從項(xiàng)目籌建至竣工驗(yàn)收為止的全部建設(shè)費(fèi)用六、投資估算的特點(diǎn)1、估算條件輪廓性大，假設(shè)因素多，技術(shù)條件內(nèi)容粗略；2、估算技術(shù)條件伸縮性大，估算工作難度大，而且反復(fù)次數(shù)多；3、估算數(shù)值誤差性大，準(zhǔn)確程度低；4、估算工作涉及面廣，政策性強(qiáng)，對估算人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求高。七、投資估算的編制依據(jù)項(xiàng)目建議書（或建設(shè)規(guī)劃）、可行性研究報(bào)告（或設(shè)計(jì)任務(wù)書）、方案設(shè)計(jì)（包括設(shè)計(jì)招標(biāo)或城市建筑方案設(shè)計(jì)競選中的方案設(shè)計(jì)，其中包括文字說明和圖紙）。2、投資估算指標(biāo)、概算指標(biāo)、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。3、造價(jià)指標(biāo)（包括單項(xiàng)工程和單位工程造價(jià)指標(biāo)）。4、類似工程概預(yù)算。5、設(shè)計(jì)參數(shù)，包括各種建筑面積指標(biāo)、能源消耗指標(biāo)等。6、概、預(yù)算定額及其單價(jià)7、當(dāng)?shù)夭牧稀⒃O(shè)備預(yù)算價(jià)格及市場價(jià)格（包括設(shè)備、材料價(jià)格、專業(yè)分包報(bào)價(jià)等）。8、當(dāng)?shù)亟ㄖこ倘≠M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)9、當(dāng)?shù)貧v年、歷季調(diào)價(jià)系數(shù)及材料差價(jià)計(jì)算辦法等。10、現(xiàn)場情況，如地理位置、地質(zhì)條件、交通、供水、供電條件等。11、其他經(jīng)驗(yàn)參考數(shù)據(jù)，如材料、設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)率，設(shè)備安裝費(fèi)率，零星工程及輔材的比率等。第二節(jié)投資估算的編制方法一、靜態(tài)投資估算法（一）生產(chǎn)能力指數(shù)法據(jù)已建成的、性質(zhì)類似的建設(shè)項(xiàng)目或生產(chǎn)裝置的投資額和生產(chǎn)能力及擬建項(xiàng)目或生產(chǎn)裝置的生產(chǎn)能力估算擬建項(xiàng)目的投資額。計(jì)算公式為：

n——生產(chǎn)規(guī)模指數(shù)，0≤n≤1。

若已建類似項(xiàng)目或裝置的規(guī)模和擬建項(xiàng)目或裝置的規(guī)模相差不大于50倍，且擬建項(xiàng)目規(guī)模的擴(kuò)大僅靠增大設(shè)備規(guī)模來達(dá)到時(shí)，則n取值約在0.6~0.7之間；若是靠增加相同規(guī)格設(shè)備的數(shù)量達(dá)到時(shí)，n的取值約在0.8~0.9之間。

這種方法，計(jì)算簡單、速度快；但要求類似工程的資料可靠，條件基本相同，否則誤差就會(huì)增大。（二）比例估算法分項(xiàng)比例估算法將項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資分為設(shè)備投資、建筑物與構(gòu)筑物投資、其他投資三部分，先估出設(shè)備的投資額，然后再按一定比例估出建筑物與構(gòu)筑物的投資及其他投資，最后將三部分投資加在一起。（1）設(shè)備投資估算設(shè)備投資按其出廠價(jià)格加上運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)等，其估算公式如下：（2）建筑物與構(gòu)筑物投資估算：（3）其他投資估算項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額的估算值K則為K=（K1+K2+K3）（1+S%）式中S%——考慮不可預(yù)見因素而設(shè)定的費(fèi)用系數(shù)，一般為10%~15%。2．以擬建項(xiàng)項(xiàng)目或裝置置的設(shè)備費(fèi)費(fèi)為基數(shù)，，根據(jù)已建建成的同類類項(xiàng)目或裝裝置的建筑筑安裝費(fèi)和和其他工程程費(fèi)用等占占設(shè)備價(jià)值值的百分比比，求出相相應(yīng)的建筑筑安裝費(fèi)及及其他工程程費(fèi)用等，，再加上擬擬建項(xiàng)目的的其他有關(guān)關(guān)費(fèi)用，其其總和即為為項(xiàng)目或裝裝置的投資資。公式如下：：C=E（1+f1p1+f2p2+f3p3+…）+I3．以擬建項(xiàng)項(xiàng)目中的最最主要、投投資比重較較大并與生生產(chǎn)規(guī)模直直接相關(guān)的的工藝設(shè)備備的投資（（包括運(yùn)雜雜費(fèi)及安裝裝費(fèi)）為基基數(shù)，根據(jù)據(jù)同類型的的已建項(xiàng)目目的有關(guān)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)資料，，計(jì)算出擬擬建項(xiàng)目的的各專業(yè)工工程（總圖圖、土建、、暖通、給給排水、管管道、電氣氣及電信、、自控及其其他工程費(fèi)費(fèi)用等）占占工藝設(shè)備備投資的百百分比，據(jù)據(jù)以求出各各專業(yè)的投投資，然后后把各部分分投資費(fèi)用用（包括工工藝設(shè)備費(fèi)費(fèi)）相加求求和，再加加上工程其其他有關(guān)費(fèi)費(fèi)用，即為項(xiàng)項(xiàng)目的總費(fèi)費(fèi)用。其表表達(dá)式為C=E（1+f1P1+f2P2+f3P3+…）+I（三）系數(shù)數(shù)估算法1．朗格系數(shù)數(shù)法這種方法是是以設(shè)備費(fèi)費(fèi)為基礎(chǔ)，，乘以適當(dāng)當(dāng)系數(shù)來推推算項(xiàng)目的的建設(shè)費(fèi)用用。2、設(shè)備與廠廠房系數(shù)法法項(xiàng)目投資=設(shè)備及安裝裝費(fèi)×設(shè)備投資系系數(shù)+廠房土建費(fèi)費(fèi)（包括設(shè)設(shè)備基礎(chǔ)））×廠房土建投投資系數(shù)3、主要車間間系數(shù)法項(xiàng)目投資額額=主要生產(chǎn)車車間投資×輔助設(shè)施等等占主要生生產(chǎn)車間的的系數(shù)（四）指標(biāo)標(biāo)估算法根據(jù)投資估估算指標(biāo)，，乘以所需需的面積、、體積、容容量等，就就可以求出出相應(yīng)的土土建工程、、給排水工工程、照明明工程、采采暖工程、、變配電工工程等各單單位工程的的投資。在在此基礎(chǔ)上上，可匯總總成某一單單鄉(xiāng)工程的的投資。另另外，再估估算工程建建設(shè)其他費(fèi)費(fèi)用及設(shè)備備費(fèi)，即求求得所需的的投資。單位面積綜綜合指標(biāo)估估算法單項(xiàng)工程投投資額＝建建筑面積×單位面積造造價(jià)×價(jià)格浮動(dòng)指指數(shù)±結(jié)構(gòu)和建筑筑標(biāo)準(zhǔn)部分分的價(jià)差2、單位指標(biāo)標(biāo)估算法1）工業(yè)建設(shè)設(shè)項(xiàng)目單元元指標(biāo)估算算法項(xiàng)目投資額額＝單元指指標(biāo)×生產(chǎn)能力×物價(jià)浮動(dòng)指指數(shù)2）民用建設(shè)設(shè)項(xiàng)目單元元指標(biāo)估算算法項(xiàng)目投資額額＝單元指指標(biāo)×民用建筑功功能×物價(jià)浮動(dòng)指指數(shù)（五）模擬擬概算法二、動(dòng)態(tài)投投資估算法法（一）漲價(jià)價(jià)預(yù)備費(fèi)的的估算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)的計(jì)算公公式為：（二）鋪底底流動(dòng)資金金的估算方方法鋪底流動(dòng)資資金=流動(dòng)資金×30%流動(dòng)資金是是指建設(shè)項(xiàng)項(xiàng)目投產(chǎn)后后為維持正正常生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營用于購購買原材料料、燃料、、支付工資資及其他生生產(chǎn)經(jīng)營費(fèi)費(fèi)用等所必必不可少的的周轉(zhuǎn)資金金。等于項(xiàng)項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)運(yùn)營后所需需全部流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)扣除除流動(dòng)負(fù)債債后的余額額。其中，，流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)主要考慮慮應(yīng)收賬款款、現(xiàn)金和和存貨，流流動(dòng)負(fù)債主主要考慮應(yīng)應(yīng)付和預(yù)收收款。流動(dòng)資金的的估算一般般采用兩種種方法。1．?dāng)U大指標(biāo)標(biāo)估算法擴(kuò)大指標(biāo)估估算法是按按照流動(dòng)資資金占某種種基數(shù)的比比率來估算算流動(dòng)資金金。一般常常用的基數(shù)數(shù)有銷售收收入、經(jīng)營營成本、總總成本費(fèi)用用和固定資資產(chǎn)投資等等。1）產(chǎn)值（或或銷售收入入）資金率率估算法流動(dòng)資金額額=年產(chǎn)值（年年銷售收入入額）×產(chǎn)值（銷售售收入）資資金率2）經(jīng)營成本本（或總成成本）資金金率估算法法。流動(dòng)資金=年經(jīng)營成本本（年總成成本）×經(jīng)營成本資資金率（總總成本資金金率）3）固定資產(chǎn)產(chǎn)投資資金金率估算法法。固定資資產(chǎn)投資資資金率是流流動(dòng)資金占占固定資金金投資的百百分比。流動(dòng)資金金額=固定資產(chǎn)產(chǎn)投資×固定資產(chǎn)產(chǎn)投資資資金率4）單位產(chǎn)產(chǎn)量資金金率估算算法。單單位產(chǎn)量量資金率率，即單單位產(chǎn)量量占用流流動(dòng)資金金的數(shù)額額。流動(dòng)資金金額=年生產(chǎn)能能力×單位產(chǎn)量量資金率率2．分項(xiàng)詳詳細(xì)估算算法：也也稱分項(xiàng)項(xiàng)定額估估算法。。流動(dòng)資金金=流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)－流動(dòng)動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)=現(xiàn)金+應(yīng)收及預(yù)預(yù)付賬款款+存貨流動(dòng)負(fù)債債=應(yīng)付賬款款+預(yù)收賬款款流動(dòng)資金金本年增增加額=本年流動(dòng)動(dòng)資金－－上半年年流動(dòng)資資金1）現(xiàn)金估估算現(xiàn)金=年其他費(fèi)費(fèi)用=制造費(fèi)用用+管理費(fèi)用用+財(cái)務(wù)費(fèi)用用+銷售費(fèi)用用－以上上四項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用中所所包含的的工資及及福利費(fèi)費(fèi)、折舊舊費(fèi)、維維簡費(fèi)、、攤銷費(fèi)費(fèi)修理費(fèi)費(fèi)和利息息支出2）應(yīng)收（（預(yù)付））賬款的的估算應(yīng)收賬款款=年經(jīng)營成成本/周轉(zhuǎn)次數(shù)數(shù)3）存貨的的估算存貨包括括各種外外購材料料、燃料料、包裝裝物、低低值易耗耗品、在在產(chǎn)品、、外購