信貸業(yè)務(wù)調(diào)查相關(guān)內(nèi)容

46/46信貸業(yè)務(wù)調(diào)查相關(guān)內(nèi)容王經(jīng)立2010年1月前言去年3月份，我有幸被省分行、市分行推薦到總行，參加了總行開展的信貸業(yè)務(wù)整合工作，獲得了一次珍貴的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，開闊了視野，增加了知識(shí)，在此對各位領(lǐng)導(dǎo)表示感謝！今天又受省分行委托，在這次培訓(xùn)班上，和各位領(lǐng)導(dǎo)共同學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的有關(guān)內(nèi)容。共有十二個(gè)方面：信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的基本程序；新舊《客戶授信管理辦法》對比；調(diào)查環(huán)節(jié)責(zé)任部門、崗位設(shè)置；客戶基本情況調(diào)查（授信調(diào)查）；客戶最高綜合授信額度測算授信方案擬定；調(diào)整和沿用授信方案；流動(dòng)資金貸款調(diào)查（用信調(diào)查）；固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估；擔(dān)保調(diào)查；調(diào)查復(fù)核；十二、調(diào)查環(huán)節(jié)盡職要求。一、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的基本操作程序?yàn)榱藴p少重復(fù)調(diào)查，精簡信貸業(yè)務(wù)申報(bào)材料，提高辦貸效率，信貸業(yè)務(wù)調(diào)查區(qū)分新、老客戶，設(shè)置不同的調(diào)查內(nèi)容（客戶基本情況調(diào)查）和業(yè)務(wù)流程。老客戶指已與農(nóng)發(fā)行建立信貸關(guān)系,曾經(jīng)做過授信和用信業(yè)務(wù)的客戶。新客戶是指首次與農(nóng)發(fā)行建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系需進(jìn)行首次授信的客戶。授信業(yè)務(wù)調(diào)查的基本程序是：成立調(diào)查小組→制訂調(diào)查方案→客戶授信調(diào)查→CM2006系統(tǒng)維護(hù)相關(guān)信息→復(fù)核信用等級(jí)→測算授信額度→擬定授信方案→撰寫授信調(diào)查報(bào)告→填制《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審議、審批意見書》→發(fā)起CM2006系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程→調(diào)查復(fù)核→移交審查。流動(dòng)資金用信（含單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款）調(diào)查的基本程序是：評(píng)級(jí)、授信復(fù)測→用信調(diào)查→擔(dān)保調(diào)查（如需）→填制《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審議、審批意見書》→CM2006系統(tǒng)操作→調(diào)查復(fù)核→移交審查。為了精簡報(bào)批材料，用信調(diào)查后不再撰寫書面調(diào)查報(bào)告，只填制《審批意見書》，并附有關(guān)附件（附件2—18）。固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款評(píng)估程序：成立評(píng)估小組→制定評(píng)估方案→調(diào)查評(píng)估→擔(dān)保調(diào)查（如需）→撰寫評(píng)估報(bào)告→填制《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審議、審批意見書》→CM2006系統(tǒng)流程操作→調(diào)查復(fù)核→移交審查。新建立信貸關(guān)系客戶的授信調(diào)查可與首次用信調(diào)查一并進(jìn)行，并使用相同的基礎(chǔ)資料。用信操作流程可省略評(píng)級(jí)、授信復(fù)測環(huán)節(jié)。如老客戶授信調(diào)查時(shí)間與已有貸款的到期日相距較近的，授信調(diào)查和用信調(diào)查也可以一并進(jìn)行。二、新舊《客戶授信管理辦法》主要對比（一）、概念變化★老《辦法》：客戶授信管理是指運(yùn)用定性分析與定量分析相結(jié)合方法核定客戶的最高綜合授信額度,并通過客戶的最高綜合授信額度控制我行融資風(fēng)險(xiǎn)總量的管理制度?！镄隆掇k法》：客戶授信管理是指運(yùn)用定性分析與定量分析相結(jié)合方法，核定客戶的授信方案，并通過授信方案，對客戶融資風(fēng)險(xiǎn)總量和用信條件進(jìn)行控制。授信方案包括客戶最高綜合授信額度、用信品種、用信額度、用信方式和用信限制條件。客戶最高綜合授信額度只是授信方案的一個(gè)內(nèi)容，今后對客戶授信調(diào)查后，要做出一個(gè)完整的授信方案，有權(quán)審批行是對授信方案進(jìn)行審批，而不是只審批一個(gè)授信額度。（二）最高綜合授信額度測算方法變化★政策性、準(zhǔn)政策性融資客戶開辦商業(yè)性融資業(yè)務(wù)，需測算一般授信額度時(shí)，老《辦法》規(guī)定采用CM2006系統(tǒng)直接測算客戶一般授信額度，新《辦法》規(guī)定，政策性、準(zhǔn)政策融資客戶一般授信額度＝系統(tǒng)測算一般授信額度×折算系數(shù)。主要是政策性和準(zhǔn)政策性融資客戶不開辦商業(yè)性融資業(yè)務(wù)時(shí)，是按照非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法評(píng)定信用等級(jí)，如按照非系統(tǒng)評(píng)定的信用等級(jí)測算一般授信額度，算出的數(shù)據(jù)偏高，如用系統(tǒng)評(píng)定的信用等級(jí)測算一般授信額度時(shí)，由于客戶主要經(jīng)營政策性業(yè)務(wù)，銷售收入、利潤等指標(biāo)較低，對客戶系統(tǒng)評(píng)級(jí)、測算授信額度影響較大，算出的一般授信額度可能偏低，所以用系統(tǒng)評(píng)級(jí)和非系統(tǒng)評(píng)級(jí)所對應(yīng)的客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、同業(yè)占比上限算出一個(gè)折算系數(shù)，這樣測算出的客戶一般授信額度比較接近客戶實(shí)際情況。★農(nóng)業(yè)小企業(yè)授信額度測算。老《辦法》規(guī)定按照凈資產(chǎn)的2.5倍核定，一般情況不應(yīng)超過500萬元。新《辦法》規(guī)定農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶最高綜合授信額度＝一般授信額度+專項(xiàng)授信額度。具體分為新開戶的農(nóng)業(yè)小企業(yè)和老客戶，根據(jù)其可提供的擔(dān)保值、實(shí)收資本、銷售歸行額、信用等級(jí)調(diào)整系數(shù)，經(jīng)公式計(jì)算獲得?！锛瘓F(tuán)客戶授信額度測算。老《辦法》規(guī)定根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況分為“統(tǒng)一授信，統(tǒng)一用信”，“統(tǒng)一授信，分別用信”，“分別授信，分別用信”三種授信方式。集團(tuán)客戶所屬成員企業(yè)的授信額度之和原則上不得超過集團(tuán)客戶的整體授信額度。對在多家金融機(jī)構(gòu)開戶且多頭融資的集團(tuán)客戶，如其基本賬戶不在農(nóng)發(fā)行開立，其核定的最高綜合授信額度占比不得超過集團(tuán)客戶整體授信額度的三分之一。新《辦法》規(guī)定集團(tuán)客戶的最高綜合授信額度測算按照一類集團(tuán)客戶、二類集團(tuán)客戶，按照相應(yīng)辦法測算，同時(shí)規(guī)定對在多家金融機(jī)構(gòu)融資的，準(zhǔn)政策性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占比原則上不得超過60%；對基本存款賬戶不在農(nóng)發(fā)行的商業(yè)性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占比原則上不得超過30%；基本存款賬戶在農(nóng)發(fā)行的商業(yè)性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占比最高不得超過40%。三、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)責(zé)任部門及崗位設(shè)置（一）責(zé)任部門—有權(quán)審批行客戶部門職責(zé)—組織信貸業(yè)務(wù)調(diào)查；復(fù)核調(diào)查資料，提出復(fù)核結(jié)論；完成CM2006系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程。（二）崗位設(shè)置及職責(zé)★調(diào)查崗—主調(diào)查人和一般調(diào)查人職責(zé)—補(bǔ)充收集信息資料；調(diào)查評(píng)估，提出明確意見，撰寫調(diào)查（評(píng)估）報(bào)告，填制《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查審查審議審批意見書》（以下簡稱《意見書》）；在CM2006系統(tǒng)發(fā)起相關(guān)業(yè)務(wù)流程。★調(diào)查復(fù)核崗—有權(quán)審批行客戶部門負(fù)責(zé)人職責(zé)—對調(diào)查人提交的調(diào)查資料完整性、有效性、合規(guī)性和調(diào)查意見合理性復(fù)核，提出復(fù)核結(jié)論；在CM2006系統(tǒng)發(fā)起相關(guān)業(yè)務(wù)流程。（三）調(diào)查前期準(zhǔn)備工作★成立聯(lián)合調(diào)查組。主調(diào)查人：有權(quán)審批行客戶部門人員（含調(diào)查中心）；一般調(diào)查人：下屬各級(jí)行客戶部門人員，開戶行客戶經(jīng)理必須參加調(diào)查?！镏贫ㄕ{(diào)查方案。調(diào)查人員分工；確定調(diào)查內(nèi)容及重點(diǎn)；確定調(diào)查方法及步驟（信貸業(yè)務(wù)調(diào)查可以采取直接實(shí)地調(diào)查和委托調(diào)查方法。除新建立信貸關(guān)系、固定資產(chǎn)和開發(fā)性貸款外，其他信貸業(yè)務(wù)經(jīng)有權(quán)審批行客戶部門報(bào)請分管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可采取委托調(diào)查的方法。實(shí)行委托調(diào)查的，由委托人負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，受托人負(fù)次要調(diào)查責(zé)任。）；時(shí)間安排?！飳徍苏硐嚓P(guān)資料和信息為了節(jié)約調(diào)查時(shí)間，提高信貸業(yè)務(wù)調(diào)查質(zhì)量和效率，調(diào)查人員在實(shí)地調(diào)查前，應(yīng)對開戶行客戶經(jīng)理收集提供的客戶有關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真審核，若發(fā)現(xiàn)資料不全或有疑問的，應(yīng)要求開戶行客戶經(jīng)理補(bǔ)充完善相關(guān)資料和信息。四、客戶基本情況調(diào)查（評(píng)級(jí)授信調(diào)查）客戶基本情況的調(diào)查內(nèi)容，主要是根據(jù)客戶信用等級(jí)評(píng)定和授信管理設(shè)定的，主要包括客戶概況、客戶財(cái)務(wù)狀況、集團(tuán)客戶、非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶、客戶風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)?？尚行缘日{(diào)查分析內(nèi)容，調(diào)查人員可以根據(jù)不同的客戶、不同的業(yè)務(wù)適當(dāng)增加調(diào)查內(nèi)容。（一）客戶概況調(diào)查內(nèi)容與方法1、客戶概況★新客戶☆客戶主體資格，包括查看營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款證等文件及最新年檢證明，確定客戶主體資格及經(jīng)營活動(dòng)是否合法有效?！羁蛻艄蓹?quán)結(jié)構(gòu)，了解客戶注冊資本、實(shí)收資本、主要投資人、投資額及占比情況，通過了解客戶注冊資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)變化情況，并進(jìn)行縱向?qū)Ρ?，分析客戶股?quán)結(jié)構(gòu)與實(shí)際經(jīng)營管理是否相適應(yīng)。★對老客戶，一是核實(shí)客戶有關(guān)證照是否年檢，未年檢的查明原因；二是客戶概況是否發(fā)生變化，變化的原因及對其經(jīng)營管理情況的影響。2、客戶管理水平調(diào)查★新客戶，主要包括：領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)；員工素質(zhì)情況；客戶組織制度情況；客戶決策機(jī)制建設(shè)及執(zhí)行情況；人力資源管理情況；生產(chǎn)（營業(yè)）管理情況；財(cái)務(wù)管理情況等內(nèi)容?！飳峡蛻?，重點(diǎn)關(guān)注客戶管理水平的變化及對其經(jīng)營管理的影響，如高管人員變動(dòng)、內(nèi)部重要人事任免、組織結(jié)構(gòu)的變化，是否發(fā)生兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組、破產(chǎn)等重大體制變革，以及對客戶償債能力的影響。3、客戶經(jīng)營狀況調(diào)查★對新客戶，主要包括：客戶應(yīng)收賬款；主營業(yè)務(wù)；產(chǎn)品多元化程度；存貨情況；客戶集中度及客戶群體的穩(wěn)定性等內(nèi)容?！飳峡蛻簦饕治鲆陨戏矫娴淖兓闆r、產(chǎn)生變化的原因，分析這些變化對客戶經(jīng)營狀況可能產(chǎn)生的有利或不利影響。4、客戶市場競爭力調(diào)查主要包括：客戶經(jīng)營戰(zhàn)略實(shí)施情況；市場占有情況；客戶規(guī)模；技術(shù)、裝備水平；產(chǎn)品的替代性；行業(yè)壁壘情況；客戶議價(jià)能力（考察客戶產(chǎn)品質(zhì)量、市場適應(yīng)性）；客戶融資能力等內(nèi)容。5、客戶信譽(yù)狀況★對新客戶，主要了解：在其他金融機(jī)構(gòu)融資信用情況；購銷業(yè)務(wù)合同履約情況；有無欠繳稅金、拖欠工資、重大訴訟事項(xiàng)等不良信用記錄。對新客戶，主要了解：客戶在農(nóng)發(fā)行存量貸款質(zhì)量情況；有無拖欠貸款利息；擔(dān)保能力有無變化；銷售回籠貨款歸行情況。6、客戶發(fā)展前景主要包括：政策支持情況；生產(chǎn)類客戶所在行業(yè)所處的發(fā)展階段（新興、成熟、衰退階段）、主要產(chǎn)品所處的生命周期（投入期、成長期、成熟期、衰退期）、主要產(chǎn)品市場預(yù)測、技術(shù)更新情況（投入資金）；流通類客戶所處的地理環(huán)境；客戶近期發(fā)展目標(biāo)和遠(yuǎn)期規(guī)劃是否可行。（二）客戶財(cái)務(wù)狀況調(diào)查分析新客戶申請信貸業(yè)務(wù)，要對其前三個(gè)年度（經(jīng)營不到三年的按實(shí)有年度提供）和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行全面審核；對老客戶只審核申請信貸業(yè)務(wù)最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告，沿用前三年財(cái)務(wù)報(bào)告已有的審核結(jié)論。這一節(jié)講的主要是對客戶財(cái)務(wù)報(bào)告審核方法和審核主要內(nèi)容，包括：財(cái)務(wù)報(bào)告審核方法；財(cái)務(wù)報(bào)告的形式審核；主要勾稽關(guān)系審核；重要會(huì)計(jì)科目真實(shí)性審核；常見的虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)報(bào)表異常情況審核；財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)整。因?yàn)楝F(xiàn)在不少企業(yè)特別是中小型企業(yè)，財(cái)務(wù)制度不健全，核算不規(guī)范，多套帳、假報(bào)表現(xiàn)象較多，有的雖經(jīng)審計(jì)，但可信度也值得懷疑，所以要求調(diào)查人員在信貸業(yè)務(wù)調(diào)查時(shí)，首先對客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性進(jìn)行審核，對審核時(shí)發(fā)現(xiàn)的異常情況進(jìn)行分析，對較大問題需在調(diào)查報(bào)告中詳細(xì)說明。這一節(jié)都是具體調(diào)查內(nèi)容，手冊所列比較詳細(xì)，不再展開說明。（三）集團(tuán)客戶調(diào)查對集團(tuán)客戶的信貸業(yè)務(wù)調(diào)查，除按照單一法人客戶的要求進(jìn)行調(diào)查外，還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：集團(tuán)及關(guān)聯(lián)方基本情況，財(cái)務(wù)狀況分析，信用記錄及資信狀況，集團(tuán)擔(dān)保情況調(diào)查。（四）非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶調(diào)查本節(jié)內(nèi)容主要是根據(jù)非系統(tǒng)評(píng)級(jí)要求而設(shè)置的（見附件1—11），包括：政策性融資客戶有關(guān)情況調(diào)查；準(zhǔn)政策性融資客戶有關(guān)情況調(diào)查；農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶有關(guān)情況調(diào)查；非經(jīng)營性融資客戶有關(guān)情況調(diào)查；機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶有關(guān)情況調(diào)查；新設(shè)法人客戶有關(guān)情況調(diào)查。（五）客戶風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查分析作為客戶授信調(diào)查，這一節(jié)內(nèi)容比較重要，也是擬定客戶授信方案的重要依據(jù)。包括最高綜合授信額度核定、融資方式、商業(yè)性貸款定價(jià)、用信約束條件等都是根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)情況確定的。主要包括：★析客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分☆客戶信用風(fēng)險(xiǎn)；☆客戶股權(quán)和組織形式變化風(fēng)險(xiǎn)；☆財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析?！锸袌鲲L(fēng)險(xiǎn)分析★政策風(fēng)險(xiǎn)分析★關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)分析★其他重大事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)（六）擔(dān)保可行性調(diào)查這一節(jié)的內(nèi)容設(shè)置與“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇”第八章“擔(dān)保調(diào)查”內(nèi)容沒有重復(fù)，主要是要求授信調(diào)查人員根據(jù)對客戶風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行分析后，認(rèn)為用信時(shí)需要采取擔(dān)保措施的，按照“擔(dān)保調(diào)查”的相關(guān)要求對客戶提供的擔(dān)保措施可行性進(jìn)行簡要核實(shí)。包括：保證擔(dān)保人、抵（質(zhì)）押人主體資格、擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力、抵（質(zhì)）物范圍、權(quán)屬證明、預(yù)計(jì)抵（質(zhì)）押物價(jià)值等。具體的保證擔(dān)保、抵（質(zhì)）押擔(dān)保情況按照“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇”第八章“擔(dān)保調(diào)查”要求在用信調(diào)查時(shí)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。五、客戶最高綜合授信額度測算本章是信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的重要內(nèi)容，有些客戶最高綜合授信額度的計(jì)算方法和操作流程比原來有較大的變化，對此作以比較詳細(xì)說明。其操作程序是：核實(shí)客戶基本情況、復(fù)核客戶信用等級(jí)、測算客戶最高綜合授信額度。（一）復(fù)核客戶信用等級(jí)按照總行這次信貸制度整合的規(guī)定，客戶信用等級(jí)評(píng)定和授信方案核定同時(shí)進(jìn)行，把客戶信用等級(jí)評(píng)定和授信方案審批權(quán)限進(jìn)行了統(tǒng)一，信用等級(jí)和授信方案屬于同一級(jí)行審批，但是由于我行CM2006系統(tǒng)不能同時(shí)操作（因?yàn)橄到y(tǒng)沒有信用等級(jí)，無法測算授信額度），所以把客戶信用等級(jí)評(píng)定系統(tǒng)操作授權(quán)放到二級(jí)分行。所以，有權(quán)審批行在授信調(diào)查、審批環(huán)節(jié)如需對二級(jí)分行客戶信用等級(jí)初評(píng)結(jié)果做出調(diào)整時(shí)，應(yīng)由二級(jí)分行通過系統(tǒng)調(diào)整信用等級(jí)后，重新測算客戶最高綜合授信額度參考值。調(diào)查人在對客戶基本情況、財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)情況調(diào)查分析后，按照客戶信用等級(jí)評(píng)定方法（見第一篇），對客戶信用等級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源和評(píng)議指標(biāo)進(jìn)行復(fù)核。經(jīng)復(fù)核無誤的，填制《客戶信用等級(jí)調(diào)查、審查、審批表》（見附件2-1-2），采用初評(píng)信用等級(jí)測算一般授信額度；經(jīng)復(fù)核系統(tǒng)評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、非系統(tǒng)評(píng)級(jí)有偏差的，應(yīng)重新發(fā)起評(píng)級(jí)，并填制《客戶信用等級(jí)調(diào)查、審查、審批表》（附件2-1-2），采用復(fù)核確認(rèn)的信用等級(jí)測算一般授信額度。（二）客戶最高綜合授信額度測算★一般法人客戶最高綜合授信額度測算方法一般法人客戶包括：政策性融資客戶、準(zhǔn)政策融資客戶、商業(yè)性融資客戶、機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶、新設(shè)法人融資客戶?？蛻糇罡呔C合授信額度＝一般授信額度+專項(xiàng)授信額度。1、一般授信額度測算方法（1）商業(yè)性融資客戶一般授信額度通過CM2006系統(tǒng)進(jìn)行測算。（2）政策性、準(zhǔn)政策融資客戶開辦商業(yè)性融資業(yè)務(wù)應(yīng)通過CM2006系統(tǒng)測算的一般授信額度，并根據(jù)以下公式進(jìn)行調(diào)整：政策性、準(zhǔn)政策融資客戶一般授信額度＝系統(tǒng)測算一般授信額度×折算系數(shù)折算系數(shù)＝CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法評(píng)定信用等級(jí)對應(yīng)的（客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)×同業(yè)占比上限）÷非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法評(píng)定信用等級(jí)對應(yīng)的（客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)×同業(yè)占比上限）舉例：政策性、準(zhǔn)政策性融資客戶不開展商業(yè)性融資業(yè)務(wù)時(shí)，不測算一般授信額度。開展商業(yè)性融資業(yè)務(wù)時(shí)，需按以下步驟測算一般授信額度：第一步，按照非系統(tǒng)信用等級(jí)通過CM2006系統(tǒng)測算出一般授信額度（系統(tǒng)一般授信額度）；第二步，通過CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法測算年度信用等級(jí)（即系統(tǒng)信用等級(jí)）；第三步，依據(jù)兩個(gè)信用等級(jí)對應(yīng)的客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和同業(yè)占比上限，按照上述公式計(jì)算出一般授信額度折算系數(shù)；第四步，用系統(tǒng)測算出的一般授信額度乘以折算系數(shù)得出調(diào)整后一般授信額度。例如：某政策性客戶申請商業(yè)性流動(dòng)資金貸款，非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法測算信用等級(jí)是AA+級(jí)（同業(yè)占比上限92%、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)0.99），按AA+級(jí)通過系統(tǒng)測算的一般授信額度是5000萬元。通過CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法測算的信用等級(jí)是A級(jí)（同業(yè)占比上限88%、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)0.95），折算系數(shù)=（88%×0.95）÷（92%×0.99）=0.9178，調(diào)整后的一般授信額度=5000×0.9178=4589萬元。（同業(yè)占比上限和風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)見附件2-6）（3）不實(shí)行企業(yè)核算制度的機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶、新設(shè)法人融資客戶一般授信額度按不超過客戶凈資產(chǎn)2.5倍測算。2、專項(xiàng)授信額度測算方法專項(xiàng)授信額度＝政策性融資需求量+準(zhǔn)政策性融資需求量+固定資產(chǎn)融資額（1）政策性融資需求量按客戶承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)實(shí)際需要的融資額度確定。（2）準(zhǔn)政策性融資需求量=收購、調(diào)銷糧棉油融資需求量+商業(yè)儲(chǔ)備融資需求量①收購、調(diào)銷糧棉油融資需求量按客戶前三年糧棉油最高月庫存量的平均值（經(jīng)營不足三年的，參考前兩年或上年度最高月庫存量）和當(dāng)年糧棉油收購價(jià)格測算。②商業(yè)儲(chǔ)備融資需求量按省級(jí)（含）以上政府下達(dá)的儲(chǔ)備計(jì)劃所需信貸資金額度核定。③商業(yè)性客戶準(zhǔn)政策性融資需求量＝收購、調(diào)銷糧棉油融資需求量+商業(yè)儲(chǔ)備融資需求量—一般授信額度30%。（3）固定資產(chǎn)融資額按已審批的固定資產(chǎn)融資額度確定?！锾厥忸惪蛻糇罡呤谛蓬~度測算方法1、非經(jīng)營性融資客戶最高綜合授信額度根據(jù)已審批項(xiàng)目融資額確定。2、掛賬類客戶按其掛賬貸款余額確定最高綜合授信額度?！镛r(nóng)業(yè)小企業(yè)最高授信額度測算方法農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶最高綜合授信額度＝一般授信額度+專項(xiàng)授信額度。一般授信額度用于控制客戶流動(dòng)資金融資風(fēng)險(xiǎn)。專項(xiàng)授信額度用于控制客戶固定資產(chǎn)融資風(fēng)險(xiǎn)，按照已審批通過的固定資產(chǎn)項(xiàng)目融資額度確定。1、對新開戶的農(nóng)業(yè)小企業(yè)，其一般授信額度不得超過可提供擔(dān)保值，且對可提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保與專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保額之和占其可擔(dān)保值高于50%（含）但低于75%的，一般授信額度不超過其實(shí)收資本的2.5倍；對可提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保與專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保額之和占其可擔(dān)保值低于50%的，一般授信額度不超過其實(shí)收資本?？商峁?dān)保值=∑可提供抵(質(zhì))押價(jià)值+∑可提供專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保+∑可提供一般法人保證擔(dān)保2、對老客戶，其一般授信額度計(jì)算公式為：一般授信額度＝（基本負(fù)債能力-客戶在他行融資）×權(quán)重+銷售歸行額×50%×權(quán)重+可提供擔(dān)保值×權(quán)重其中，基本負(fù)債能力＝實(shí)收資本×3×信用等級(jí)調(diào)整系數(shù)信用等級(jí)調(diào)整系數(shù)按照AAA級(jí)企業(yè)1.2，AA＋至AA-級(jí)(含)企業(yè)1.1，A＋至A-級(jí)(含)企業(yè)為1。銷售歸行額根據(jù)企業(yè)申請授信前12個(gè)月或1個(gè)完整經(jīng)營周期的銷售歸行額之和確定。可提供擔(dān)保值=∑可提供抵(質(zhì))押價(jià)值+∑可提供專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保+∑可提供一般法人保證擔(dān)保各指標(biāo)權(quán)重按照基本負(fù)債能力占總權(quán)重的30%，銷售收入占總權(quán)重的40%，可提供擔(dān)保值占總權(quán)重的30%計(jì)算?？蛻粼谒腥谫Y是指授信申請人即期在農(nóng)發(fā)行之外獲得的融資余額。同時(shí)，對采取抵（質(zhì)）押擔(dān)保與專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保額之和占其可擔(dān)保值低于60%的客戶，一般授信額度不超其銷售歸行額的30%。3、特別規(guī)定。對采取低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式的客戶，其最高授信額度可直接按可提供擔(dān)保價(jià)值的0.9倍，由二級(jí)分行核定?！锛瘓F(tuán)客戶最高綜合授信額度測算方法集團(tuán)客戶指按《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行集團(tuán)客戶信貸管理辦法》規(guī)定認(rèn)定，列入集團(tuán)客戶名單的客戶。1、一類集團(tuán)客戶最高綜合授信額度測算方法（1）總體最高綜合授信額度測算方法總體最高綜合授信額度＝總體一般授信額度+總體專項(xiàng)授信額度①總體一般授信額度以集團(tuán)合并財(cái)務(wù)報(bào)表為依據(jù)，按一般法人客戶一般授信額度測算方法進(jìn)行測算。②總體專項(xiàng)授信額度按集團(tuán)成員企業(yè)專項(xiàng)授信額度合計(jì)測算。（2）成員企業(yè)最高綜合授信額度測算方法①成員企業(yè)一般授信額度＝集團(tuán)總體一般授信額度×（已建立或擬建立信貸關(guān)系成員企業(yè)上年度月平均庫存商品值合計(jì)÷集團(tuán)上年度合并報(bào)表中庫存商品值）×（該成員企業(yè)初算一般授信額度÷成員企業(yè)初算一般授信額度合計(jì)）成員企業(yè)初算一般授信額度是指根據(jù)有權(quán)審批行客戶部門調(diào)整后的該成員企業(yè)信用等級(jí)按一般法人客戶或特殊類客戶一般授信額度測算方法初算的授信額度。②集團(tuán)成員企業(yè)專項(xiàng)授信額度按一般法人客戶專項(xiàng)授信額度測算方法測算。2、二類集團(tuán)客戶的最高綜合授信額度測算方法（1）二類集團(tuán)客戶不測算總體最高綜合授信額度。（2）成員企業(yè)一般授信額度根據(jù)有權(quán)審批行客戶部門評(píng)定調(diào)整后的該成員企業(yè)信用等級(jí)按一般法人客戶或特殊類客戶一般授信額度測算方法測算。成員企業(yè)專項(xiàng)授信額度按照一般法人客戶專項(xiàng)授信額度測算方法測算。3、對在多家金融機(jī)構(gòu)融資的，準(zhǔn)政策性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占比原則上不得超過60%；對基本存款賬戶不在農(nóng)發(fā)行的商業(yè)性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占比原則上不得超過30%，基本存款賬戶在農(nóng)發(fā)行的商業(yè)性融資集團(tuán)客戶授信額度同業(yè)占比最高不得超過40%?！锵拗浦С诸惪蛻糇罡呔C合授信額度核定對列入農(nóng)發(fā)行限制支持類客戶將融資風(fēng)險(xiǎn)總量與測算的最高綜合授信額度進(jìn)行比較，以較小值核定最高綜合授信額度。對確定信貸退出的客戶，按測算時(shí)的融資余額減去本年度收回計(jì)劃，核定最高綜合授信額度。六、擬定授信方案有權(quán)審批行調(diào)查人員通過對客戶有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查，測算出最高綜合授信額度后，應(yīng)根據(jù)客戶融資需求、信用等級(jí)、發(fā)展前景、融資風(fēng)險(xiǎn)程度和融資品種等擬定出客戶授信方案。主要包括：（一）擬定客戶的最高綜合授信額度、融資品種、期限1、調(diào)查人員根據(jù)測算的授信額度和客戶融資需求，擬定客戶最高綜合授信額度。（1）擬定一般授信額度。以客戶一般授信額度測算值為上限，根據(jù)以下因素進(jìn)行調(diào)整：①客戶實(shí)際商業(yè)性流動(dòng)資金融資需求總量。②客戶其他融資來源情況。③客戶可提供的擔(dān)保條件。④客戶經(jīng)營特點(diǎn)和用信管理難度。⑤客戶外部信用環(huán)境。⑥融資規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)集中度。（2）專項(xiàng)授信額度的擬定。①對政策性融資需求量，按測算值擬定。②對準(zhǔn)政策性融資需求量，根據(jù)測算值、客戶信用等級(jí)和客戶提供的擔(dān)保條件進(jìn)行擬定。③對固定資產(chǎn)融資額，按審批額度擬定。2、最高收購貸款額擬定。最高收購貸款額一般根據(jù)借款人最近二至三年同品種同一個(gè)收購季節(jié)的準(zhǔn)政策性商品收購量、當(dāng)年市場價(jià)格，結(jié)合銷售合同及風(fēng)險(xiǎn)承受能力合理核定。3、對列入農(nóng)發(fā)行限制支持類客戶將融資風(fēng)險(xiǎn)總量與測算的最高綜合授信額度進(jìn)行比較，以較小值擬定最高綜合授信額度。對確定信貸退出的客戶，按測算時(shí)的融資余額減去本年度收回計(jì)劃，擬定最高綜合授信額度。4、根據(jù)客戶經(jīng)營范圍、經(jīng)營特點(diǎn)和融資需求，設(shè)定融資品種、余額控制、期限限制等（見附件2－7）。（二）擬定融資方式按照客戶信用等級(jí)、發(fā)展前景、融資風(fēng)險(xiǎn)程度和融資品種，擬定用信方式和擔(dān)保條件。1、政策性貸款一般采取信用貸款方式。其中地方儲(chǔ)備糧油輪換類貸款一般采用擔(dān)保貸款方式。對于地方財(cái)政補(bǔ)貼能夠彌補(bǔ)價(jià)差虧損，或足額建立輪換風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的輪換類貸款，可采取信用貸款方式。2、對準(zhǔn)政策性專項(xiàng)融資根據(jù)不同用途采取不同的融資方式。（1）對用于糧棉油收購、?。▍^(qū)、市）內(nèi)糧棉調(diào)銷或商業(yè)儲(chǔ)備的貸款，在借款人有效資產(chǎn)應(yīng)抵盡抵的前提下，不足部分可采取信用貸款方式。如認(rèn)為借款人風(fēng)險(xiǎn)較大的，可采取其他風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（2）對用于跨?。▍^(qū)、市）糧棉調(diào)銷的貸款，原則上采取擔(dān)保貸款方式。借款人信用等級(jí)在AA－級(jí)（含）以上的，可采取信用貸款方式。3、商業(yè)性流動(dòng)資金貸款一般采取擔(dān)保方式。信用等級(jí)在AA-級(jí)（含）以上或滿足總行另有規(guī)定的，也可發(fā)放信用貸款。4、經(jīng)營性固定資產(chǎn)貸款原則上采取擔(dān)保貸款方式。非經(jīng)營性固定資產(chǎn)貸款，如項(xiàng)目具備擔(dān)保條件或項(xiàng)目收益全額覆蓋貸款本息，原則上采用擔(dān)保貸款方式。否則，可采取信用貸款方式。對需要辦理商業(yè)保險(xiǎn)的，貸款人應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。5、農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款一般采用擔(dān)保貸款方式。擔(dān)保方式應(yīng)以抵（質(zhì)）押擔(dān)保為主、保證擔(dān)保為輔，同時(shí)可接受企業(yè)法定代表人及主要股東連帶責(zé)任保證擔(dān)保。對采用保證擔(dān)保的，應(yīng)以專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主，優(yōu)先選擇政府主導(dǎo)的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。對辦理短期流動(dòng)資金貸款的，在有效資產(chǎn)應(yīng)抵盡抵后不足部分，滿足以下條件，可以采用信用貸款方式：（1）借款人信用等級(jí)在AA+級(jí)（含）以上，取得農(nóng)發(fā)行貸款后，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率低于40%；（2）與農(nóng)發(fā)行建立信貸關(guān)系2年以上，且企業(yè)申請的貸款總額不超過之前12個(gè)月銷售歸行額的50%；（3）已提供的抵（質(zhì)）押資產(chǎn)折算值達(dá)到其在農(nóng)發(fā)行貸款額的50%（含）以上。6、集團(tuán)公司本部（母公司）可為成員企業(yè)提供保證擔(dān)保，擔(dān)保額度不得超過自身凈資產(chǎn)的50%。不接受集團(tuán)成員企業(yè)間或子公司對母公司的保證擔(dān)保。（三）商業(yè)性貸款定價(jià)1、商業(yè)性貸款定價(jià)采用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)方法，即在規(guī)定的利率浮動(dòng)范圍內(nèi)，以總行確定的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理補(bǔ)償，并充分考慮客戶融資風(fēng)險(xiǎn)程度（按客戶信用等級(jí)、客戶所屬行業(yè)、貸款擔(dān)保方式、貸款集中度、單筆貸款額等指標(biāo)測算）、客戶綜合貢獻(xiàn)度（可使用客戶連續(xù)在我行辦理業(yè)務(wù)的年限、存款貢獻(xiàn)、人民幣結(jié)算收入、國際結(jié)算業(yè)務(wù)收入、保險(xiǎn)代理收入、保函業(yè)務(wù)收入等指標(biāo)進(jìn)行衡量）、本行經(jīng)營策略和市場競爭等因素逐筆確定貸款目標(biāo)利率，在規(guī)定的利率浮動(dòng)范圍內(nèi)確定上浮或下浮。商業(yè)性貸款定價(jià)時(shí)，采用基準(zhǔn)利率相乘形式，即貸款目標(biāo)利率＝（１±浮動(dòng)幅度）×基準(zhǔn)利率。依據(jù)貸前調(diào)查基本內(nèi)容、影響貸款利率定價(jià)指標(biāo)，收集匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，填制《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款利率定價(jià)測算表》和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款利率定價(jià)申請表》（附件2-8），經(jīng)同級(jí)行利率管理部門審查并簽署意見。具體操作按照總行《關(guān)于印發(fā)〈中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行商業(yè)性貸款利率定價(jià)指引（試行）〉的通知》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)【2006】311號(hào)）文件有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2、根據(jù)中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和農(nóng)發(fā)行規(guī)定的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合融資品種實(shí)際情況，明確銀行承兌匯票、銀團(tuán)貸款等業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用收取水平。（四）用信約束條件1、融資用途限制。根據(jù)相關(guān)貸款管理辦法和客戶分類，嚴(yán)格約定具體授信業(yè)務(wù)的用途。對以下用途的業(yè)務(wù)不得進(jìn)行授信：（1）國家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目。（2）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗(yàn)資和增資擴(kuò)股。（3）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資。（4）其他違反國家法律法規(guī)和政策的項(xiàng)目。2、信貸資金支付限制：（1）對支付資金用途、支付方式（貸款人受托支付或借款人自主支付）、支付賬戶、支付工具的約定；（2）對支付方式變更及變更觸發(fā)事件的約定；（3）對貸款資金支付限制、禁止行為的約定；（4）對借款人及時(shí)提供貸款資金使用記錄和資料備查的約定；（5）借款人和貸款人均認(rèn)可的其他有關(guān)貸款支付的約定。3、貸后管理要求：（1）設(shè)置回籠貨款歸行率控制線。對在多家金融機(jī)構(gòu)融資的客戶，其回籠貨款歸行率一般應(yīng)不低于在農(nóng)發(fā)行融資余額占其全部融資余額的比例，并按照約定的條件和方式對外支付。約定還款準(zhǔn)備金賬戶的，應(yīng)對賬戶內(nèi)的資金存量提出要求。（2）對政策性、準(zhǔn)政策性融資，按封閉管理的要求和客戶分類提出要求。（3）對商業(yè)性流動(dòng)資金融資，應(yīng)設(shè)置貸款物資保證率、資產(chǎn)負(fù)債率控制線。（4）對固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)設(shè)置分期還款、項(xiàng)目資本金到位控制線。其中，非經(jīng)營性項(xiàng)目貸款，本屆地方政府任內(nèi)每期還款額度原則上不低于項(xiàng)目各期平均還款額。4、對外擔(dān)保的限制。（如：約定免繳承兌保證金或免除擔(dān)保的承兌申請人，應(yīng)書面承諾不得向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押和對外提供保證。）5、股東分紅、資本出售、兼并重組、償債順序限制。（如（1）客戶基本情況變動(dòng)、發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)書面通知貸款人；客戶進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資、注冊資本變化等重大事項(xiàng)前應(yīng)征得貸款人同意。（2）對使用固定資產(chǎn)貸款的借款人，約定在貸款未歸還之前將提取的固定資產(chǎn)折舊基金按時(shí)存入還款準(zhǔn)備金賬戶。（3）約定借款人在貸款未歸還之前不允許進(jìn)行股東分紅、撤股減資或抽逃資金。（4）對集團(tuán)制客戶，約定內(nèi)部成員發(fā)生交叉違約時(shí)調(diào)整授信方案、鎖定或壓縮用信余額、追加貸款擔(dān)保措施、提高貸款使用條件等限制條款。）6、其他條件和管理要求。（五）擬定授信管理方式調(diào)查人員根據(jù)對客戶相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查后，結(jié)合客戶申請，提出授信方案管理方式，即：是實(shí)行內(nèi)部授信或是公開授信方式。1、公開授信公開授信管理是在授信方案設(shè)定的最高綜合授信額度和用信條件內(nèi)，根據(jù)客戶申請，為符合條件的客戶核定短期融資公開授信額度，并與客戶簽訂授信協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，客戶在協(xié)議確定的期限和公開授信額度內(nèi)，可以靈活用信的方法。（1）對符合以下條件的客戶可以實(shí)行公開授信：①信用等級(jí)在AA－級(jí)（含）以上；②經(jīng)營狀況良好，近2年未出現(xiàn)虧損；③經(jīng)營規(guī)模較大，產(chǎn)品知名度較高；④與我行建立信貸關(guān)系1年以上，且無不良信用記錄。（2）在公開授信額度內(nèi)，須根據(jù)客戶本外幣短期流動(dòng)資金貸款、承兌、貼現(xiàn)、國際結(jié)算項(xiàng)下的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)等短期信用的需求，核定分項(xiàng)授信額度?？蛻粼诤硕ㄓ眯欧N類、額度與規(guī)定期限內(nèi)可循環(huán)使用信用。（3）公開授信額度的有效期必須在客戶授信方案的有效期內(nèi)；公開授信額度項(xiàng)下的具體信用業(yè)務(wù)到期日可超過公開授信到期日，但最長不得超過公開授信到期日6個(gè)月。（4）公開授信的約束條件不得低于授信方案的約束條件。（5）客戶在已審批的公開授信額度內(nèi)用信時(shí)，由用信有權(quán)審批行客戶部門調(diào)查，信貸管理部門審查，有權(quán)審批人審批。2、內(nèi)部授信（1）內(nèi)部授信是農(nóng)發(fā)行內(nèi)部掌握的商業(yè)秘密，不得向外界透露；（2）實(shí)行內(nèi)部授信管理的客戶，在申請使用商業(yè)性流動(dòng)資金或準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)融資時(shí)（不包括首次用信與授信方案同時(shí)調(diào)查審批的），由用信有權(quán)審批行客戶部門調(diào)查，信貸管理部門審查，貸審會(huì)審議（如需），有權(quán)審批人審批。具體用信到期日可不受客戶授信方案有效期的約束。（六）授信調(diào)查結(jié)論根據(jù)擬定的授信方案，撰寫授信調(diào)查報(bào)告（見附件2-9），填制《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審議、審批意見書》（見附件2-1）相關(guān)內(nèi)容，連同其他申報(bào)資料（見附件2-18）交調(diào)查復(fù)核人，發(fā)起CM2006系統(tǒng)流程操作。七、調(diào)整和沿用授信方案調(diào)查（一）調(diào)整客戶授信方案調(diào)整客戶授信方案包括在授信方案有效期內(nèi)調(diào)整最高授信額度、調(diào)整客戶用信方式和用信限制條款?！镎{(diào)增客戶最高授信額度通過調(diào)增客戶一般授信額度或?qū)ｍ?xiàng)授信額度進(jìn)行?！钫{(diào)增客戶一般授信額度通過特別授信方式進(jìn)行。特別授信主要用于解決客戶因商業(yè)性業(yè)務(wù)擴(kuò)大而增加的短期融資需要。特別授信條件：（1）信用等級(jí)在A+（含）以上；（2）主要產(chǎn)品供不應(yīng)求，需要擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模；（3）經(jīng)濟(jì)效益、償債能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯提高；（4）能夠?yàn)樾略鋈谫Y提供足額有效擔(dān)保。特別授信額度規(guī)定：特別授信額度一般應(yīng)控制在客戶一般授信額度的30%以內(nèi)，最高不得超過一般授信額度50%☆調(diào)增客戶專項(xiàng)授信額度1、客戶因承擔(dān)的政策性任務(wù)增加所需資金，可以調(diào)增政策性專項(xiàng)授信額度。2、因客戶準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大或準(zhǔn)政策性商品價(jià)格提高，可以調(diào)增準(zhǔn)政策性專項(xiàng)授信額度（收購、系統(tǒng)內(nèi)調(diào)銷、商業(yè)儲(chǔ)備）。3、固定資產(chǎn)貸款增加。★調(diào)減授信額度客戶發(fā)生下列情況，應(yīng)及時(shí)調(diào)減客戶最高綜合授信額度：1、經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，新頒布的法律、法規(guī)可能對其產(chǎn)生重大負(fù)面影響。國家產(chǎn)業(yè)、區(qū)域等發(fā)展政策變化對其產(chǎn)生重大負(fù)面影響。2、承擔(dān)的政策性任務(wù)減少。3、準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模萎縮或準(zhǔn)政策性商業(yè)價(jià)格下降。4、信用等級(jí)下降2個(gè)（含）等級(jí)以上。5、經(jīng)營狀況急劇惡化，資產(chǎn)面臨嚴(yán)重?fù)p失。6、客戶發(fā)生擠占挪用等重大違約事件。7、面臨重大不利訴訟事項(xiàng)，訴訟金額超過客戶凈資產(chǎn)30%（含）。8、融資保證人保證能力明顯下降，抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少不能追加相應(yīng)擔(dān)保。9、經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)信息嚴(yán)重不實(shí)，蓄意逃避農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)督。10、或有負(fù)債總額大幅度增加并超過凈資產(chǎn)。11、客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要管理人員變動(dòng)，或發(fā)生兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大變革。12、其他影響客戶償債能力的情況?！锾岢鍪谛欧桨刚{(diào)整意見開戶行客戶經(jīng)理在日常監(jiān)測中，如發(fā)現(xiàn)客戶存在上述問題，應(yīng)提出初步處理意見，并逐級(jí)報(bào)原授信方案有權(quán)審批行。有權(quán)審批行調(diào)查人員對以上引起客戶授信方案調(diào)整因素進(jìn)行綜合調(diào)查后，應(yīng)及時(shí)提出授信方案調(diào)整意見，填寫《客戶授信方案調(diào)整調(diào)查、審查、審議、審批表》（見附件2-1-4）并簽署意見，交調(diào)查復(fù)核人復(fù)核。授信方案調(diào)整的主要內(nèi)容：1、授信額度調(diào)整意見；2、融資品種、額度、期限；3、用信方式及限定條件調(diào)整意見；4、利率定價(jià)要求；5、最高收購貸款額度調(diào)整意見；6、物資保證率、資產(chǎn)負(fù)債率、回籠銷售貨款歸行率等指標(biāo)控制線；7、客戶對外擔(dān)保、股東分紅、資產(chǎn)出售、重組收購等約束條件；8、用信管理方面的要求；9、償債優(yōu)先條款；10、其他條件。（二）沿用授信方案沿用授信方案是這次信貸制度整合新的規(guī)定，主要是對符合授信方案沿用條件的融資客戶，簡化調(diào)查程序，精簡申報(bào)材料，減少調(diào)查人員的重復(fù)勞動(dòng)?！镅赜檬谛欧桨笚l件對符合下列條件的客戶，新年度可以沿用上年度授信方案：1、對只辦理政策性融資業(yè)務(wù)的客戶，授信方案到期前，如無新增融資需求，可沿用上年度授信方案。2、對僅有固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款的客戶，在合同約定的首筆還款期內(nèi)，如無新增融資需求，可沿用上年度授信方案。3、掛賬類客戶，按照客戶掛賬貸款余額直接在CM2006系統(tǒng)補(bǔ)錄授信額度。4、上年度信用等級(jí)AA級(jí)（含）以上的商業(yè)性融資客戶（限制條件），經(jīng)新年度測評(píng)，如信用等級(jí)沒有下降、測算的一般授信額度沒有減少，無新增融資需求，可沿用上年度授信方案，但沿用僅限一次。★沿用授信方案操作流程開戶行客戶經(jīng)理在客戶授信方案到期前，應(yīng)按照手冊“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇”第二章（客戶基本情況）的要求，對客戶基本情況進(jìn)行調(diào)查，按照年度信用等級(jí)評(píng)定和授信額度測算方法，確定客戶信用等級(jí)和一般綜合授信額度是否發(fā)生變化，客戶風(fēng)險(xiǎn)因素是否增加，提出客戶授信方案沿用意見，對符合上述1—3項(xiàng)沿用授信方案條件的，填寫《客戶授信方案沿用調(diào)查、審查、審議、審批表》（見附件2-1-5），報(bào)二級(jí)分行客戶部門審核、信貸部門審查、有權(quán)審批人簽批、申請上級(jí)行補(bǔ)錄授信額度（若需）。對符合上述第4項(xiàng)授信方案沿用條件的，由二級(jí)分行客戶部門調(diào)查、信貸部門審查、有權(quán)審批人簽批、向上級(jí)行報(bào)備并申請補(bǔ)錄授信額度（若需）。如果達(dá)不到上述沿用條件，按照新客戶評(píng)級(jí)授信程序辦理。八、流動(dòng)資金貸款調(diào)查這一節(jié)主要是指對客戶在授信方案有效期內(nèi)申請?jiān)俅斡眯艜r(shí)的調(diào)查內(nèi)容，包括政策性貸款、準(zhǔn)政策性貸款、商業(yè)性流動(dòng)資金貸款（含農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款）。調(diào)查的主要內(nèi)容包括貸款條件、用途、額度、期限、還款計(jì)劃及來源、貸款效益、風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施、商業(yè)性貸款客戶信用等級(jí)及授信額度復(fù)測等。在此只對商業(yè)性貸款客戶信用等級(jí)及授信額度復(fù)測作以說明。商業(yè)性融資客戶申請用信時(shí)，如用信時(shí)間與授信方案核定時(shí)間間隔較長（超過3個(gè)月），客戶經(jīng)營管理等情況有可能發(fā)生變化，可能產(chǎn)生對我行貸款安全的不利因素。所以，用信有權(quán)審批行接到商業(yè)性融資客戶再次用信申請時(shí)，應(yīng)派調(diào)查人員根據(jù)開戶行對客戶信用等級(jí)日常監(jiān)測和實(shí)際調(diào)查情況，對客戶信用等級(jí)、授信額度進(jìn)行復(fù)測，提出復(fù)測意見。1、客戶信用等級(jí)復(fù)測。根據(jù)《信用等級(jí)調(diào)整與限制規(guī)定》（信貸業(yè)務(wù)受理篇附件1-13）的相關(guān)要求，對經(jīng)復(fù)測客戶信用等級(jí)下降1個(gè)等級(jí)以內(nèi)，信用等級(jí)不做調(diào)整；對客戶信用等級(jí)下降2個(gè)等級(jí)〈含〉以上的，調(diào)查人員提出復(fù)測調(diào)整信用等級(jí)意見，填制《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行客戶信用等級(jí)調(diào)整審批表》（見附件2-10），按程序報(bào)經(jīng)貸款審批行有權(quán)審批人批準(zhǔn)后，調(diào)減客戶信用等級(jí)。2、授信額度復(fù)測?？蛻舭l(fā)生“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇”2.4.1.3所列示情況之一的（最高綜合授信額度調(diào)減），應(yīng)及時(shí)調(diào)減客戶最高綜合授信額度，調(diào)整授信方案（按照“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇”第四章第一節(jié)相關(guān)要求辦理—授信方案調(diào)整）。3、若客戶信用等級(jí)沒有下降、授信額度沒有減少、風(fēng)險(xiǎn)沒有增加，繼續(xù)執(zhí)行原授信方案。九、固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估包括經(jīng)營性固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估、非經(jīng)營性固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估和單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款調(diào)查。經(jīng)營性固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估、非經(jīng)營性固定資產(chǎn)貸款調(diào)查評(píng)估與現(xiàn)行的評(píng)估內(nèi)容和程序沒有多大區(qū)別，在此不再具體說明。這次信貸制度整合，為了簡化小額、單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款調(diào)查內(nèi)容，專門對單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的調(diào)查內(nèi)容做了規(guī)定，下面對單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的調(diào)查作以簡要介紹：★概念。單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款主要為解決借款人購置或更新總投資在1000萬元（含）以下的單項(xiàng)生產(chǎn)設(shè)備和運(yùn)輸工具、廠房翻新改造、小型技術(shù)改造的資金需要而發(fā)放的貸款。★特點(diǎn)單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款投資小、項(xiàng)目內(nèi)容簡單、不需立項(xiàng)和可行性研究報(bào)告?！飾l件1、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度》規(guī)定的基本條件；2、信用等級(jí)為Ａ級(jí)（含）以上；3、總投資1000萬元（含）以內(nèi)；4、購置或更新的單項(xiàng)生產(chǎn)設(shè)備必須技術(shù)性能先進(jìn)，符合節(jié)能、環(huán)保的要求；5、用于廠房翻新或改造的，不得在異地進(jìn)行和新征用土地；6、用于小型技術(shù)改造的，只能用于借款人挖潛、革新、改造工程，其中土建工程投資不得超過總投資的20%；7、項(xiàng)目各項(xiàng)資金來源明確并有保證，資本金比例不得低于國家和農(nóng)發(fā)行規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)（見信貸業(yè)務(wù)調(diào)查篇附件2-15-6）。屬于非經(jīng)營性的，應(yīng)提供政府或人大同意負(fù)責(zé)籌措還本付息資金的承諾文件?！镎{(diào)查的主要內(nèi)容貸款必要性調(diào)查資金籌措情況調(diào)查貸款效益與風(fēng)險(xiǎn)分析還款期限和還款來源分析十、擔(dān)保調(diào)查擔(dān)保調(diào)查是“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查”的一項(xiàng)重要內(nèi)容，對客戶提供的貸款擔(dān)保措施調(diào)查核實(shí)到位，擔(dān)保值（能力）核定準(zhǔn)確，擔(dān)保手續(xù)辦理合法有效，對我行防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)起著至關(guān)重要的作用。下面就擔(dān)保調(diào)查作以簡要介紹。（一）貸款擔(dān)保定義貸款擔(dān)保，是指擔(dān)保人向中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行承諾，在債務(wù)人（借款人）未按借款合同約定清償對農(nóng)發(fā)行所負(fù)債務(wù)時(shí)，擔(dān)保人替代債務(wù)人向農(nóng)發(fā)行清償債務(wù)，或以特定的物或權(quán)利向農(nóng)發(fā)行清償債務(wù)。貸款擔(dān)保的范圍由貸款行根據(jù)實(shí)際情況在擔(dān)保合同中約定，一般情況下，應(yīng)當(dāng)包括借款合同項(xiàng)下的借款本金、利息、復(fù)利、罰息、違約金、賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)用、實(shí)現(xiàn)債權(quán)、抵押權(quán)和質(zhì)權(quán)的費(fèi)用以及所有其他應(yīng)付費(fèi)用。貸款擔(dān)保方式有保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保。（二）貸款擔(dān)保方式使用1、貸款擔(dān)保方式組合（1）擔(dān)保方式可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。如果使用一種擔(dān)保方式不足以防范和分散貸款風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)選擇兩種以上的擔(dān)保方式。（2）同一筆貸款設(shè)定兩種以上擔(dān)保方式時(shí)，各擔(dān)保方可以分別擔(dān)保全部債權(quán)，也可以劃分各自擔(dān)保的債權(quán)份額。（3）同一筆貸款既有保證又有借款人自己提供的抵押（或質(zhì)押）擔(dān)保的，貸款行可與保證人、抵押人（或質(zhì)押人）在保證合同或抵押合同或質(zhì)押合同中約定貸款行有權(quán)選擇向任意一方擔(dān)保人或同時(shí)向各方擔(dān)保人主張實(shí)現(xiàn)債權(quán)。2、貸款擔(dān)保額度劃分（1）同一擔(dān)保方式的擔(dān)保人可以是一人，也可以是數(shù)人。（2）同一筆貸款有兩個(gè)以上保證人、抵押人或出質(zhì)人的，貸款行一般不主動(dòng)劃分各保證人的保證份額或抵押人、出質(zhì)人所擔(dān)保的債權(quán)份額；如果保證人、抵押人或出質(zhì)人要求劃分的，雙方可以在保證合同、抵押合同或質(zhì)押合同中約定。（3）同一筆貸款有兩個(gè)以上保證人，沒有約定保證份額的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，貸款行可以要求任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任。（4）同一筆貸款既有保證又有第三人提供的抵押（或質(zhì)押）擔(dān)保的，貸款行一般不主動(dòng)劃分保證擔(dān)保和抵押（或質(zhì)押）擔(dān)保的份額，而由各擔(dān)保方分別擔(dān)保全部債權(quán)，貸款行可以選擇對自己有利的方式，要求保證人或者抵押人（或出質(zhì)人）承擔(dān)全部擔(dān)保責(zé)任。如果保證人和抵押人（或出質(zhì)人）要求劃分擔(dān)保份額的，雙方可以在保證合同和抵押（或質(zhì)押）合同中約定。（三）擔(dān)保調(diào)查的主要步驟1、開戶行主辦客戶經(jīng)理擔(dān)保資料；2、開戶行主辦客戶經(jīng)理根據(jù)客戶提供的擔(dān)保資料，按照規(guī)定的范圍（保證人范圍、抵、質(zhì)押物