存貨出入庫管理制度

存貨出入庫管理制度一、總那么1、合理控制物資庫存，加速資金周轉(zhuǎn)。2、嚴(yán)格按規(guī)定手續(xù)收發(fā)物資，手續(xù)不全、不清，一律不收、不發(fā)。3、物資堆放整齊并歸類陳列，庫房保持通風(fēng)、整潔。4、貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的原那么，做好倉庫和物資安全工作。5、對(duì)購進(jìn)物資的品種、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量等進(jìn)行驗(yàn)收，保證購進(jìn)物資符合經(jīng)營需要。6、存貨是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，為生產(chǎn)產(chǎn)品所耗用或?yàn)殇N售而儲(chǔ)藏的物資。包括各種原材料、輔料、低值易耗品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。二、存貨的出入庫（一）材料采購入庫、采購?fù)嘶?、所有材料均應(yīng)按計(jì)劃采購，以保證生產(chǎn)需要。材料采購回公司后，由倉庫管理員負(fù)責(zé)簽收，并辦理入庫手續(xù)。2、所有材料（包括委托加工材料）入庫前須進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。須由質(zhì)檢部門檢驗(yàn)的，由供應(yīng)部向質(zhì)檢部門提出申請(qǐng)，由質(zhì)檢部門負(fù)責(zé)實(shí)施并出具質(zhì)檢報(bào)告單。3、檢驗(yàn)合格后，采購商務(wù)憑采購清單及質(zhì)檢報(bào)告單按實(shí)際收到的合格材料填寫材料入庫單，入庫單經(jīng)采購員、倉庫管理員、質(zhì)檢員簽字后方可生效，作為采購付款的要件之一（預(yù)付款除外）。材料入庫單一式四聯(lián)，分別為財(cái)務(wù)記賬聯(lián)、倉庫聯(lián)、供應(yīng)付款聯(lián)和

產(chǎn)成品入庫單交庫時(shí)間：年月日承制車間：任務(wù)單號(hào):產(chǎn)品名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位入庫數(shù)量箱裝數(shù)量單品入庫數(shù)量備注箱/件1X1X1X1X1X1X檢驗(yàn)人員：交庫人：交庫部門負(fù)責(zé)人：接收人:本表一式四份：交庫單位、倉管部門、檢驗(yàn)部門、財(cái)務(wù)部門各一份產(chǎn)成品出庫申請(qǐng)單交庫時(shí)間：年月日申請(qǐng)單位：合同號(hào):產(chǎn)品名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位出庫數(shù)量箱裝數(shù)量單品出庫數(shù)量備注箱/件1X1X1X1X1X申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人：庫管人員：申請(qǐng)人:本表一式三份：申請(qǐng)單位、倉管部門、財(cái)務(wù)部門各一份品管部一聯(lián)。4、對(duì)于專用于某一工程工程產(chǎn)品的非通用性原材料，供應(yīng)部必須按照工程技術(shù)部門出具的采購清單進(jìn)行采購，倉庫也必須按此清單進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)與清單不一致的材料一律不得辦理入庫。5、假設(shè)供貨商在采購數(shù)量之外無償加送局部貨物，加送局部應(yīng)一同辦理入庫手續(xù)，同時(shí)在入庫單上加注說明，便于采購結(jié)算。6、委托加工材料在采購回來后送加工前、以及在加工完成后應(yīng)分別辦理材料入庫手續(xù)，送往加工單位時(shí)要辦理材料出庫手續(xù)，并在領(lǐng)用用途中說明。7、已入庫材料在存儲(chǔ)、使用過程中發(fā)現(xiàn)其質(zhì)量不合格的，假設(shè)能退回供應(yīng)商，那么應(yīng)辦理采購?fù)嘶厥掷m(xù)，由采購商務(wù)填寫紅字（或負(fù)數(shù)）入庫單，采購經(jīng)理簽字，由采購部負(fù)責(zé)退回供應(yīng)商，采購部要催促退貨情況，并向供應(yīng)商索要退貨的簽收手續(xù)，并將此手續(xù)給倉庫一份，由倉庫轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)記帳。8、材料入庫單（含紅字入庫單）上應(yīng)列明入庫日期、供應(yīng)商全稱、材料名稱及規(guī)格、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。屬某一工程工程產(chǎn)品專用的材料，還應(yīng)標(biāo)明工程編號(hào)。（二）材料領(lǐng)用出庫1、生產(chǎn)領(lǐng)用材料1）生產(chǎn)領(lǐng)用原材料必須全部通過原材料倉庫領(lǐng)用程序辦理，生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃按需領(lǐng)用生產(chǎn)材料。2）各生產(chǎn)部門的領(lǐng)料員由生產(chǎn)部門指定，報(bào)倉庫、財(cái)務(wù)部備案，倉庫原那么上不接受非指定人員的領(lǐng)料業(yè)務(wù)。3）領(lǐng)料員必須憑經(jīng)車間主任批準(zhǔn)的領(lǐng)料清單到倉庫辦理領(lǐng)料手續(xù)。材料領(lǐng)用完畢后，領(lǐng)料員和倉庫管理員在材料出庫單上簽字確認(rèn)。材料出庫單一式四聯(lián)，財(cái)務(wù)、倉庫、領(lǐng)用部門各一聯(lián)，存根聯(lián)按月裝訂后留倉庫存檔備查。對(duì)因生產(chǎn)需要而直接進(jìn)入生產(chǎn)車間的外購材料，生產(chǎn)車間必須收到質(zhì)檢部門關(guān)于材料合格的通知并到倉庫辦理材料領(lǐng)用手續(xù)后方可投入使用，同時(shí)，倉庫根據(jù)材料出庫單和質(zhì)檢報(bào)告辦理入庫手續(xù)。4）領(lǐng)料單上應(yīng)列明領(lǐng)料日期、使用單位、用途（工程工程名稱及編號(hào)或其他用途）、材料名稱及規(guī)格、計(jì)量單位、數(shù)量等內(nèi)容。5）車間多領(lǐng)暫不需要的材料，應(yīng)及時(shí)退回倉庫。由車間領(lǐng)料員列出清單，倉庫管理員清點(diǎn)核實(shí)無誤后填寫紅字（或負(fù)數(shù)）領(lǐng)料單，辦理退庫手續(xù)。6）在生產(chǎn)使用過程中出現(xiàn)的不合格材料，須經(jīng)車間主任查明原因并簽字確認(rèn)后由領(lǐng)料員退回倉庫，辦理退庫手續(xù)。如需更換，那么應(yīng)重新辦理材料出庫手續(xù)。倉庫應(yīng)對(duì)退庫的不合格材料進(jìn)行登記，并及時(shí)與采購人員溝通退換事宜；如屬使用不當(dāng)，那么應(yīng)明確責(zé)任人，按公司相關(guān)管理制度進(jìn)行處理。2、售后服務(wù)領(lǐng)用材料1）公司對(duì)產(chǎn)品銷售實(shí)施售后服務(wù)過程中確需領(lǐng)用有關(guān)材料的,由實(shí)施該項(xiàng)售后服務(wù)的具體負(fù)責(zé)人憑經(jīng)批準(zhǔn)的售后服務(wù)材料領(lǐng)用清單到倉庫辦理材料領(lǐng)用手續(xù)。2）售后服務(wù)材料領(lǐng)用清單由售后服務(wù)部門提出，并經(jīng)營銷管理部確認(rèn)。該清單一式三聯(lián)，倉庫、售后、營銷管理部各一聯(lián)。3）倉庫管理員憑售后服務(wù)人員提交的經(jīng)售后服務(wù)部和營銷管理部共同確認(rèn)的填寫完整的材料清單辦理材料領(lǐng)用手續(xù)。材料領(lǐng)用完畢后，售后服務(wù)人員和倉庫管理員在材料出庫單上簽字確認(rèn)。4）售后服務(wù)人員在售后服務(wù)實(shí)施完成后，應(yīng)記錄材料的實(shí)際使用情況，并及時(shí)將剩余材料退回倉庫，辦理退庫手續(xù)；同時(shí)，將在維修過程中更換下的廢舊物品交回倉庫，由倉庫進(jìn)行專項(xiàng)登記。3、其他情況下領(lǐng)用材料在其他特殊情況下，需辦理材料出庫的，必須經(jīng)所在部門經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能執(zhí)行。4、半成品登記管理1）各生產(chǎn)部門（含班組）生產(chǎn)的可供下道工序使用的半成品,應(yīng)在該半成品完工時(shí)登記半成品完工登記表，經(jīng)檢驗(yàn)不合格的應(yīng)予以標(biāo)注。半成品完工登記表的主要內(nèi)容包括：日期、車間/班組、工程編號(hào)、半成品名稱及規(guī)格、數(shù)量、所耗工時(shí)，并經(jīng)生產(chǎn)人員、班組長、車間主任簽字確認(rèn)。2）下道工序需領(lǐng)用上道工序生產(chǎn)的半成品，應(yīng)按生產(chǎn)計(jì)劃需要合理領(lǐng)用，辦理半成品領(lǐng)用交接手續(xù)。半成品交接單的主要內(nèi)容包括：日期、工程編號(hào)、半成品名稱及規(guī)格、數(shù)量，并經(jīng)上下工序交接人及其班組長簽字確認(rèn)。5、產(chǎn)成品入庫1）生產(chǎn)完工的產(chǎn)成品，在經(jīng)檢驗(yàn)合格的當(dāng)天憑質(zhì)檢報(bào)告單辦理入庫手續(xù)，由生產(chǎn)部門填制產(chǎn)品入庫單，經(jīng)車間主任、質(zhì)檢人員簽字確認(rèn)。產(chǎn)品入庫單一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)、倉庫、生產(chǎn)車間各一聯(lián)。2）產(chǎn)成品辦理入庫時(shí)，入庫人員應(yīng)清點(diǎn)所有成品清單及隨機(jī)附件，保證產(chǎn)品完整無缺，且與合同約定完全一致。3）產(chǎn)品入庫單必須記錄入庫日期、產(chǎn)品類別、產(chǎn)品名稱及規(guī)格、數(shù)量、工程工程名稱及工程編號(hào)等內(nèi)容。6、產(chǎn)成品出庫及退庫1）產(chǎn)成品的出庫必須依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的產(chǎn)品出庫通知單辦理。2）產(chǎn)品出庫通知單由營銷管理部發(fā)貨員根據(jù)合同跟蹤情況開據(jù)發(fā)貨清單，由財(cái)務(wù)審核簽字，并經(jīng)營銷管理部主管審批，方能發(fā)貨。3）發(fā)貨清單上應(yīng)說明：日期、客戶名稱及地址、收貨單位及地址、工程名稱及其編號(hào)、產(chǎn)品類別、產(chǎn)品名稱及規(guī)格、數(shù)量、產(chǎn)品識(shí)別碼等內(nèi)容。發(fā)貨清單一式五聯(lián)，財(cái)務(wù)、營銷管理部、客戶、門衛(wèi)、發(fā)運(yùn)各一聯(lián)，存根聯(lián)按月裝訂成冊(cè)，由營銷管理部留存?zhèn)洳椤０l(fā)運(yùn)人員在發(fā)貨清單上簽字確認(rèn)。4）發(fā)運(yùn)人員須根據(jù)經(jīng)質(zhì)檢、生產(chǎn)部門確認(rèn)后的發(fā)貨清單方可發(fā)運(yùn)。產(chǎn)品發(fā)貨單的內(nèi)容基本上與產(chǎn)品出庫通知單相同。產(chǎn)品發(fā)貨單一式四聯(lián)，生產(chǎn)、送貨回執(zhí)、客戶各一聯(lián)，存根聯(lián)按月裝訂成冊(cè),由營銷管理部留存?zhèn)洳椤?）送貨回執(zhí)經(jīng)客戶進(jìn)行有效簽章確認(rèn)后返回營銷管理部，財(cái)務(wù)部保存復(fù)印件。有效簽章是指如下情況之一種：a.合同中約定的客戶全權(quán)代表的親筆簽名并想手??；b.客戶指定的現(xiàn)場收貨人的親筆簽名并撼手?。籧.客戶現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽字并加蓋客戶合同專用章或公章；d.收貨單位現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽字并加蓋收貨單位公章。6）已出庫產(chǎn)品被客戶退回的，必須填制產(chǎn)品銷售退回入庫單,營銷管理部、生產(chǎn)、質(zhì)檢、財(cái)務(wù)簽字確認(rèn)。7）對(duì)確實(shí)無法銷售的產(chǎn)品，其零件可以繼續(xù)投入生產(chǎn)使用的,產(chǎn)品在拆散之前必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。三、存貨盤點(diǎn)1、倉庫管理員應(yīng)作好存貨的入庫驗(yàn)收、分類存放、發(fā)貨出庫等工作，并及時(shí)根據(jù)存貨的入庫、出庫單據(jù)登記存貨臺(tái)賬并錄入電腦，認(rèn)真履行存貨管理職責(zé)，保證存貨的安全完整。2、為核對(duì)存貨的準(zhǔn)確性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨管理中存在的問題，并尋求解決問題的方法，同時(shí)考慮到公司材料種類繁多，一次全部盤點(diǎn)工作量太大，公司存貨實(shí)行分類定期輪流盤點(diǎn)制度，對(duì)單位價(jià)值較高的原材料每月進(jìn)行盤點(diǎn)，對(duì)單位價(jià)值相對(duì)較低的原材料以3個(gè)月為周期盤點(diǎn)一遍。盤點(diǎn)時(shí)間一般為每月25日左右。3、為了彌補(bǔ)定期輪流盤點(diǎn)的缺乏，根據(jù)需要，還可不定期地對(duì)局部材料進(jìn)行抽查盤點(diǎn)。4、存貨盤點(diǎn)的范圍包括：原材料、半成品、產(chǎn)成品。5、存貨盤點(diǎn)的執(zhí)行人員分別如下，財(cái)務(wù)部派員監(jiān)盤，以下相關(guān)部門配合：1）原材料：主要為倉庫管理人員，質(zhì)檢人員負(fù)責(zé)品質(zhì)判斷。2）半成品：生產(chǎn)車間的班組長、文員或統(tǒng)計(jì)員。3）產(chǎn)成品：營銷管理部、生產(chǎn)車間。6、存貨盤點(diǎn)后應(yīng)制作盤點(diǎn)表，由參與盤點(diǎn)的人員簽字確認(rèn)。7、對(duì)于存貨的盤虧和盤盈差異，倉庫應(yīng)寫出書面報(bào)告，說明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)核實(shí)，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。四、存貨特殊處理程序（一）存貨的報(bào)廢1、倉庫管理員對(duì)有質(zhì)量問題的原材料應(yīng)單獨(dú)存放，并造冊(cè)登記，不得隨意處理。2、對(duì)經(jīng)檢驗(yàn)確實(shí)無法使用并需由公司承當(dāng)損失的存貨，應(yīng)及時(shí)履行報(bào)廢手續(xù)，迅速清理。3、原材料報(bào)廢由倉庫提出，采購部門、生產(chǎn)部門、工程技術(shù)部門、質(zhì)檢部門、財(cái)務(wù)部門出具處理意見，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后做報(bào)廢處理。4、對(duì)已批準(zhǔn)報(bào)廢且尚未辦理出庫手續(xù)的存貨，倉庫管理員應(yīng)及時(shí)辦理存貨出庫手續(xù)，按存貨類別分別填制“其他出庫單”。（二）包裝物、下腳料、邊角余料等廢棄物的處理1、倉庫應(yīng)分門別類對(duì)廢棄物進(jìn)行，并存放于指定位置，便于處理。2、包裝物等價(jià)值低的廢棄物，由行政管理部負(fù)責(zé)清理出售；廢鐵等價(jià)值較高的廢棄材料，由行政管理部負(fù)責(zé)招標(biāo)，供應(yīng)部、財(cái)務(wù)部參與確定收購單位后進(jìn)行處理。3、對(duì)廢鐵等價(jià)值較高的廢棄材料，由倉庫、財(cái)務(wù)部、行政管理部派員監(jiān)督清理過程，并登記處理結(jié)果，將處理結(jié)果制表經(jīng)參與人簽字后由財(cái)務(wù)部副經(jīng)理報(bào)告總經(jīng)理。4、所有存貨報(bào)廢的變賣收入均需交公司財(cái)務(wù)部。五、存貨統(tǒng)計(jì)報(bào)表1、材料倉庫每月終了3個(gè)工作日內(nèi)完成材料收發(fā)存報(bào)表，主管簽字確認(rèn)后向財(cái)務(wù)部報(bào)送。2、產(chǎn)成品倉庫每月終了2個(gè)工作日內(nèi)完成產(chǎn)成品收發(fā)存報(bào)表,向財(cái)務(wù)部報(bào)送。3、生產(chǎn)車間每月終了3個(gè)工作日內(nèi)完成生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，向生產(chǎn)部和財(cái)務(wù)部各報(bào)送一份。六、本方法自下發(fā)之日起執(zhí)行，本方法與原規(guī)定像被施以本辦法為準(zhǔn)。附：檢驗(yàn)確認(rèn)單、領(lǐng)