公司財務付款制度

1、優(yōu)選文檔公司財務付款、報銷制度為了進一步加強公司內(nèi)部財務管理，規(guī)范公司財務付款及報銷行為,明確各項資本支付審批權(quán)限及審批程序，合理控制公司成本花銷及資秋風險，并結(jié)合公司實質(zhì)，特擬定本規(guī)定，請公司同仁予以遵照執(zhí)行。一、借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完好一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審察簽字總經(jīng)理審批。公司所有款項的支付，需經(jīng)公司主管領(lǐng)導贊同。主管領(lǐng)導臨時不在時，應以電話、借據(jù)或其他有效方式聯(lián)系并經(jīng)其確認可意后支付，并事后及時辦理補簽手續(xù)。(三)財務付款：財務部先進行審察。1000元以上的付款，必定向總經(jīng)理確認無誤后，予以支付。依

2、賴錢憑審批后的借款單到財務部出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)。二、花銷報銷制度及流程報銷人必定獲取相應的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票反面有經(jīng)辦人簽字。填寫報銷單應注意:依照花銷性質(zhì)填寫對應票據(jù)；嚴格按票據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完好一致（不得涂改）；簡述花銷內(nèi)容或事由。報銷的票據(jù)，必定是發(fā)票。無發(fā)票，需以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)反面注明情況。發(fā)票的真?zhèn)?2366也許官網(wǎng)盤問，不當?shù)陌l(fā)票一律不得報銷。財務部辦理支付款項的原始票據(jù)必需保留原件，復印件不得作為原始憑證，如遇特別情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導贊同。.優(yōu)選文檔按規(guī)定的審批程序報批。報銷人整理報銷票據(jù)并填寫對應花銷報銷單部門經(jīng)理審

3、察簽字財務部門復核總經(jīng)理審批到出納處報銷。報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。三、資本支出的分類：、平常經(jīng)營花銷支出：包括辦公用品；通訊費；交通費；差旅費；業(yè)務招待費；水電費；房租；零星采買等。2、職工薪酬支出：包括職工薪金；獎金；津貼；福利費等。、稅費支出：指公司應計算繳納的各項稅金、規(guī)費等。、專項花銷：包括項目工程款；經(jīng)營性資原來往；對外長、短期投資、融資款及利息等。、其他相關(guān)支出。四、其他：、個人借款。應及時到財務部銷賬。借款未還者非特別情況原則上不得再次借款，逾期未還者從薪水中分期扣回。因工作需要借備用金的，應及時辦理報銷手續(xù)，該備用金應能隨時全額回收。依照實質(zhì)情況，可隨時調(diào)整備用金金額的大小。2、有固按限時、固定金額的付款，如水電費、按揭、房租等，出納員可以按期支付，票據(jù)取回后辦理審批入賬手續(xù)。3、金額較大的付款申請，應最少提前2天向財務部提出，以便備款。屬預付款性質(zhì)的，需早先供應雙方簽訂的合同也許協(xié)議（財務部.優(yōu)選文檔預留復印件）。經(jīng)辦人員應按期與財務部核對已付款金額。支付尾款的，雙方應及時辦理結(jié)算并向?qū)Ψ剿魅“l(fā)票提交財