Oracle-鞍鋼現(xiàn)代化財務(wù)管理信息系統(tǒng)-Nov13

1、鞍鋼現(xiàn)代化財務(wù)管理信息系統(tǒng)介紹提要要集團化財財務(wù)所面面臨的挑挑戰(zhàn)集團財務(wù)務(wù)管理信信息系統(tǒng)統(tǒng)分模塊介介紹問與答GE通用電氣氣-總結(jié)結(jié)成功要要素多元化、全球化化服務(wù)6西格馬馬電子商務(wù)務(wù)- 杰克克威爾奇奇企業(yè)所面面臨的挑挑戰(zhàn)？- 多元元化！我有多種種業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營？如如何考核核、衡量量、監(jiān)控控他們？如何追求求利潤最最大化？如何追追求資源源的最佳佳配置？如何衡量量每一種種業(yè)務(wù)對對集團整整體效益益的邊際際貢獻？支持集集團做出出最佳的的資本配配置，股股權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)！企業(yè)所面面臨的挑挑戰(zhàn)？- 全球球化！我的下屬屬公司分分布全國國各地？如何做做到業(yè)務(wù)務(wù)的規(guī)范范、數(shù)據(jù)據(jù)的統(tǒng)一一？對整個集集團的監(jiān)監(jiān)控，合合并匯總總分析？

2、追求全球球性的效效益最大大化！企業(yè)所面面臨的挑挑戰(zhàn)？- 服務(wù)務(wù)！供應(yīng)鏈的的整體優(yōu)優(yōu)化？以更快的的時間，更低的的成本交交付給客客戶最需需要的產(chǎn)產(chǎn)品企業(yè)所面面臨的挑挑戰(zhàn)？- 電子子商務(wù)！利用先進進的IT技術(shù)提高高企業(yè)內(nèi)內(nèi)部效率率自助服務(wù)務(wù)全面集成成的電子子商務(wù)-ERP、SCM、CRM中國集團團化財務(wù)務(wù)普遍的的幾個問問題！1多級級法人，管理層層次太多多集而不團團，母子子疏遠中國集團團化財務(wù)務(wù)普遍的的幾個問問題！2注重重財務(wù)會會計，輕輕視管理理會計中國集團團化財務(wù)務(wù)普遍的的幾個問問題！3注重重單部門門使用，缺乏一一體化運運作中國集團團化財務(wù)務(wù)普遍的的幾個問問題！4技術(shù)術(shù)落后，無法適適應(yīng)時代代發(fā)展安安全

3、措施施不健全全，信息息安全性性差介紹提要要集團化財財務(wù)所面面臨的挑挑戰(zhàn)先進的財財務(wù)管理理系統(tǒng)分模塊介介紹問與答以財務(wù)為為核心的的集成管管理系統(tǒng)統(tǒng)是企業(yè)業(yè)信息化化建設(shè)的的基礎(chǔ)工工程總帳帳應(yīng)付帳款款應(yīng)收帳款款采購原料庫生產(chǎn)/計計劃成品庫銷售成本核算算固定資產(chǎn)產(chǎn)人力資源源財務(wù)分析析績效監(jiān)控控系統(tǒng)（商業(yè)智智能）資金流物流ERP系統(tǒng)功能能及其結(jié)結(jié)構(gòu)流程程電子商務(wù)務(wù)應(yīng)收帳款款管理理會計,合合并現(xiàn)金,報報表成本管理理項目管理理決策分析析財務(wù)智能能應(yīng)付帳款款管理理采購管理理銷售訂單單處理生產(chǎn)計劃劃人力資源源- 薪資資管理資產(chǎn)管理理投資理財財生產(chǎn)過程程以財務(wù)為為核心的的管理流流程全面預(yù)算算目標管管理設(shè)備維護護I

4、nternet人財物料客戶與市場供應(yīng)商人財物料供應(yīng)商供應(yīng)商供應(yīng)商物料物料財財人人五流合一一，客戶戶為中心心，Internet為紐帶先進的財財務(wù)管理理系統(tǒng)Internet技術(shù)幫助助企業(yè)建建立面向向集團的的統(tǒng)一多多組織財財務(wù)管理理平臺通過數(shù)據(jù)據(jù)集成實實現(xiàn)高效效率的業(yè)業(yè)務(wù)管理理與集成成，財務(wù)務(wù)實現(xiàn)角角色轉(zhuǎn)變變建立全面面預(yù)算控控制體系系，是建建立以財財務(wù)為核核心的企企業(yè)管理理的重點點財務(wù)合并并財務(wù)報表表，財務(wù)務(wù)分析到到商務(wù)智智能一、Internet技術(shù)使得得建立面面向集團團的統(tǒng)一一多組織織財務(wù)管管理平臺臺成為可可能集團財務(wù)務(wù)必須從從分散管管理向集集中管理理發(fā)展，否則，決策層層無法輕輕易獲得得完整的的企

5、業(yè)智智慧。建立責任任會計體體系對企企業(yè)健康康有序的的發(fā)展至至關(guān)重要要，責任任體系必必須反映映集團總總、分，子公司司的機構(gòu)構(gòu)設(shè)置組組織及其其財務(wù)管管理職能能定位；必須區(qū)區(qū)分決策策層、利利潤中心心、成本本中心的的管理界界面。建建立起來來的責任任會計體體系應(yīng)能能夠彈性性應(yīng)對集集團的機機構(gòu)重組組。必須強化化集團財財務(wù)管理理的核心心地位，使之成成為真正正的資金金管理中中心、資資本運營營中心、風險控控制中心心，財務(wù)務(wù)信息中中心。建立集團團多組織織財務(wù)管管理平臺臺，必須須充分考考慮到“五流合合一”的的管理目目標。實實現(xiàn)和業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)的集成成互聯(lián)集團多組組織財務(wù)務(wù)管理平平臺的建建立，將將使集團團內(nèi)部往往來的業(yè)

6、業(yè)務(wù)處理理自動化化。必須同時時面向?qū)崒嶋H財務(wù)務(wù)核算和和全面預(yù)預(yù)算管理理的需要要。Multiple-Organizations AccountingOracle多組織會會計經(jīng)合并的的集團公公司信息息某集團公公司北京分公公司西西安分公公司總總部保保定分廠廠南南京分廠廠上上海分分公司Oracle支持集團團多組織織模式庫存，供供應(yīng)鏈組組織子庫存?zhèn)}庫或工工廠的庫庫房物料如：完工產(chǎn)產(chǎn)品或廢廢料的集集散地子庫存完工產(chǎn)品品庫原原材料料庫邏邏輯倉倉庫資產(chǎn)項目目資資產(chǎn)項目目費費用項目目序列號跟跟蹤庫庫位跟跟綜不不跟綜綜數(shù)量數(shù)量跟蹤蹤數(shù)數(shù)量跟蹤蹤例如：完工產(chǎn)品品庫原材料庫庫分廠總公司Oracle支持集團團多組織織模

7、式子庫存業(yè)務(wù)單位位核算主體體庫存組織織業(yè)務(wù)單位位核算主體體會計帳套套會計帳套套一套系統(tǒng)統(tǒng)核算主體體核算主體體業(yè)務(wù)單位位業(yè)務(wù)單位位業(yè)務(wù)單位位庫存組織織庫存組織織庫存組織織庫存組織織庫存組織織庫存組織織完工產(chǎn)品品庫完工產(chǎn)品品原材料庫庫原材料庫庫建立集團多組組織計算機管理模式式業(yè)務(wù)主體體核算主體體庫存組織織業(yè)務(wù)主體體核算主體體會計帳套套會計帳套套一套系統(tǒng)統(tǒng)業(yè)務(wù)主體體庫存組織織庫存組織織庫存組織織Oracle支持集團團多組織織模式多組織結(jié)結(jié)構(gòu)單個經(jīng)營營實體一級法人人單位總部幣種、日日歷、會會計科目目項目產(chǎn)品總公司XX企業(yè)XX分銷業(yè)務(wù)單位位責任中心心會計科目目業(yè)務(wù)單位位責任中心心會計科目目合并主體體業(yè)務(wù)

8、單位位會計科目目企業(yè)帳簿簿分銷帳簿簿總公司帳帳簿合并帳簿簿Oracle支持集團團多組織織模式無限帳套套多帳簿，多幣制制，彈性性科目結(jié)結(jié)構(gòu)汽車制造造長安汽車車股份合合并會計計帳套業(yè)務(wù)主體體業(yè)務(wù)主體體核算主體體長安集團團本部會計帳套套長安汽車車集團合合并帳套套長安汽車車股份會會計帳套套重慶鈴木木會計帳帳套軍品公司司及其他他直屬或或下屬單單位會計帳套套財務(wù)信息息應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付及存存貨銷售、采采購及庫庫存汽車銷售售發(fā)動機進出口公公司庫存組織織業(yè)務(wù)主體體庫存組織織庫存組織織業(yè)務(wù)主體體庫存組織織業(yè)務(wù)主體體庫存組織織庫存組織織業(yè)務(wù)主體體庫存組織織業(yè)務(wù)主體體庫存組織織庫存組織織業(yè)務(wù)主體體庫存組織織業(yè)務(wù)主體體庫存

9、組織織庫存組織織業(yè)務(wù)主體體如何建立立長安集集團的集集中財務(wù)務(wù)管理適應(yīng)集團團管理模模式的變變化總經(jīng)理副總部門部門分公司子公司副總副總垂直式管管理財務(wù)營銷制造采購人事系統(tǒng)分公司1分公司2分公司N.集團（純純管理機機構(gòu)）矩陣式管管理集團（純純管理機機構(gòu)）財務(wù)營銷制造采購人事系統(tǒng)1#廠.2#廠N#廠分銷網(wǎng)絡(luò)集中財務(wù)統(tǒng)一維護集中采購統(tǒng)一人事整合集中中式總部（形象）總公司總公司總公司整合管理整合管理整合管理分業(yè)整合合式Oracle會計科目目的設(shè)置置ChartofAccounts客戶完全全根據(jù)自自身業(yè)務(wù)務(wù)及管理理特點，建立自自己的彈彈性會計計科目結(jié)結(jié)構(gòu)會計科目目表公司成本中心心科目產(chǎn)品每個科目目段都有有有效

10、的的值集列列表靈活的會會計科目目設(shè)置 統(tǒng)一一的企業(yè)業(yè)資訊載載體可自定義義多達30段制造企業(yè)業(yè)科目xx- xxxxxx- xx -xxx -xxxxxxxxxx-xxxx -xx-xxx xxx分銷企業(yè)業(yè)科目xx- xxx- xxxx-xxx-xxx-xxx公司成本 中心會計產(chǎn)品生產(chǎn)線子科目公司科目地區(qū)責任中心心商品公司成本中心心科目產(chǎn)品項目項目會計計科目Oracle支持集團團多組織織模式企業(yè)資訊訊的載體體：彈性性會計科科目不同會計計結(jié)構(gòu)并并存管理會計計與財務(wù)務(wù)會計信信息載體體統(tǒng)一子科目根據(jù)組織織層次設(shè)設(shè)計報告告層次可在任何何段上定定義父子子關(guān)系公司段1991911921001201301401

11、01102103121122131133142143145146彈性會計計科目支持彈性性的報表表結(jié)構(gòu)集團匯總總B匯總A匯總A1B2公司父項值值子項值值一級匯總總二級匯總總A2B1公司實現(xiàn)現(xiàn)多級管管理層次次成本中心心段彈性會計計科目支持彈性性的報表表結(jié)構(gòu)92009010902029903990799089902200300031003200710073007500815086008750父項值值子項值值2000A部門A22A2部門A21A1部門根據(jù)組織織層次設(shè)設(shè)計報告告層次可在任何何段上定定義父子子關(guān)系同時完成成對同一一科目多多方位的的信息統(tǒng)統(tǒng)計成本中心心一種信息息報告方方法1011991911

12、92100120130140102103121122131133142143145146彈性會計計科目支持彈性性的報表表結(jié)構(gòu)101198193194100120130140102103131133121122142143145146成本中心 同時存在的另一種信息報告方法101 公司成本中心心 科目 項目科目編碼碼例：對于于帳戶維維修費科科目來講講，應(yīng)與特定定的成本本中心組組合彈性會計計科目靈活定義義組合規(guī)規(guī)則定義效驗驗規(guī)則保證編碼碼的正確確性有效科目目組合彈性會計計科目XXXXXXX1200100生產(chǎn)部維修費公司成本中心心科目項目效驗規(guī)則則無效科目目組合XXXXXXXxx- xxx- xxxx

13、-xxx計財部維修費公司成本中心心科目項目1200200彈性會計計科目安全規(guī)則則生產(chǎn)部門門 (成成本中心心 100)，可能只只能存取與與其成本本中心相相關(guān)的科科目信息息根據(jù)安全規(guī)則則限制不同同人員對對會計信信息的存存取范圍圍及權(quán)限限彈性會計計科目靈活定義義存取權(quán)權(quán)限xx- xxx- xxxx-xxx 公司成本中心心 科目 項目科目編碼碼彈性會計科目XXXXXXX5310100網(wǎng)絡(luò)運營部辦公費公司成本中心科目項目哇！只有有生產(chǎn)部部的信息息！鞍鋼集團團公司會會計科目目結(jié)構(gòu)舉舉例多維的、立體化化的科目目設(shè)置，構(gòu)造嶄嶄新的企企業(yè)信息息載體公司段部門段科目段產(chǎn)品段銷售區(qū)域域段項目段包含所有有獨立核核算單

14、位位（XX家直屬單單位）建立上下下等級關(guān)關(guān)系各單位下下屬部門門建立部門門等級關(guān)關(guān)系建立會計計核算的的一二三三級科目目使用長安安汽車股股份公司司科目代代碼包含所有有生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)品建立產(chǎn)品品等級關(guān)關(guān)系建立產(chǎn)品品和直屬屬單位的的對應(yīng)關(guān)關(guān)系銷售區(qū)域域建立區(qū)域域?qū)哟侮P(guān)關(guān)系公司研發(fā)發(fā)項目會計期間間科目表資產(chǎn)負債債表科目目資產(chǎn)現(xiàn)金流動資產(chǎn)產(chǎn)固定資產(chǎn)產(chǎn)累計折舊舊負債股東權(quán)益益損益科目目收入費用會計科目目彈性域域可視化的的多維制制表January,February,March,April,實際數(shù)據(jù)據(jù)預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)保留款數(shù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)據(jù)2000200020002000構(gòu)筑企業(yè)業(yè)的管理理信息中中心-優(yōu)化決決策依據(jù)據(jù)二、通過

15、過數(shù)據(jù)集集成實現(xiàn)現(xiàn)高效率率的業(yè)務(wù)務(wù)集成與與管理，財務(wù)才才有可能能實現(xiàn)角角色轉(zhuǎn)變變“五流合合一”，實現(xiàn)管管理效率率的第一一次飛躍躍！與業(yè)務(wù)集集成將財財務(wù)人員員第一次次從帳簿簿里解脫脫出來，從而對對業(yè)務(wù)流流程本身身的管理理更為關(guān)關(guān)注。從濃縮的的財務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)追蹤蹤到業(yè)務(wù)務(wù)源頭，溯源的的夢想變變?yōu)楝F(xiàn)實實！參與業(yè)務(wù)務(wù)才有可可能控制制業(yè)務(wù)，中心的的地位是是在協(xié)作作中建立立的。企業(yè)管理理的核心心是財務(wù)務(wù)管理，財務(wù)管管理的核核心是資資金管理理，資金金管理的的核心是是現(xiàn)金流流的管理理。集成成的財務(wù)務(wù)管理可可以向管管理者提提供及時時的現(xiàn)金金流。電子的工工作流將將改變?nèi)巳藗兊墓すぷ髋c生生活！更更高效率率的管理理變革出

16、出現(xiàn)了，如自我我服務(wù)的的流程改改變以及及有了愈愈來愈多多的共享享服務(wù)中中心。MRP計劃庫存計劃劃采購員Web申 請錄 入工作流審審批自動生成成/人工工采購定定單接收貨物物到倉庫及應(yīng)計計負債工作流審審批自動集成成發(fā)票和電子付付款會計信息息自動傳至總總帳在項目模模塊中自自動生成項目目的信息息庫存管理理總帳PO以電子方方 式告告知給供供應(yīng)商資產(chǎn)模塊塊中自動動生成資產(chǎn)產(chǎn)的信息息資產(chǎn)項目管理理應(yīng)付帳款款員工費用用報銷自助服服務(wù)Web接收采購和應(yīng)應(yīng)付管理理互聯(lián)網(wǎng)連接供應(yīng)商自動生成成發(fā)票并并發(fā)給給客戶銷售和應(yīng)應(yīng)收管理理銷售定單單的錄入入通過Web商店或從從EDI中接收項目自動定單單循環(huán)處理 可定義自自動信用

17、檢查查自動的收收款錄入入和核銷銷處理理自 動產(chǎn)產(chǎn)生生 討債債信信應(yīng)收帳款款銷售傭金金管理總帳自 動過過帳帳 財務(wù)務(wù)信信 息到到總總 帳在項目模模塊中自自動生生成項目目 的信信息OE透過互聯(lián)網(wǎng)查詢訂單執(zhí)行情況客戶資 產(chǎn)管管理理新 資產(chǎn)產(chǎn)采采 購條 形碼碼掃掃 描跟跟蹤 轉(zhuǎn)移移信信 息自 動生生成成 會計計信信 息到到總總 帳自 動跟跟蹤蹤 相應(yīng)應(yīng)資資 產(chǎn)項項目目 的成成本本GL為 資產(chǎn)產(chǎn)項項 目采采購購 的貨貨物物自 動生生成成 資產(chǎn)產(chǎn)信信 息ProjectsAPFixedAssets多 媒體體資 產(chǎn)保保管管 人的的照照 片等等AP現(xiàn) 金管管理理GLAR自 動生生成成 其他他交交 易現(xiàn)金管理理接

18、 收銀銀行行 對帳帳單單自 動對對帳帳接 收信信息息分 錄行行信信 息付 款信信息息在 對帳帳時時自動動 提示示OM自 動生生成成 現(xiàn)金金預(yù)預(yù) 測管理信息息應(yīng)具備備可溯性性總帳管理應(yīng)付帳款資產(chǎn)管理 采購管理項目管理庫存應(yīng)收帳款車間生產(chǎn)財務(wù)分析三、建立立全面預(yù)預(yù)算控制制體系，是建立立以財務(wù)務(wù)為核心心的企業(yè)業(yè)管理的的重點全面預(yù)算算管理可可能是實實現(xiàn)集團團公司整整合的最最基本、最有效效的手段段。它可可以有效效地消除除集團公公司內(nèi)部部組織機機構(gòu)松散散，實現(xiàn)現(xiàn)各層級級各單位位各成員員的有機機整合，從隨意管管理到有有序管理理，是企企業(yè)管理理成熟的的主要標標志。與國際大大公司的的管理慣慣例接軌軌（據(jù)調(diào)調(diào)查，

19、美美國、日日本、荷荷蘭和英英國的企企業(yè)中實實行預(yù)算算管理的的企業(yè)所所占的比比例分別別為91%、93%、100%和100%，它是我國集團團公司提提高國際際競爭能能力的必必要手段段，也是是我國企企業(yè)管理理的重大大革命。預(yù)算將企企業(yè)的長長期戰(zhàn)略略與短期期經(jīng)營最最終有機機結(jié)合起起來全面預(yù)算算是依附附于健全全的責任任會計體體系的，應(yīng)是多多層次，多版本本的預(yù)算最終終應(yīng)該發(fā)發(fā)揮控制制作用，而不是是僅供對對比預(yù)算是一一項企業(yè)業(yè)工程，而不是是單純的的財務(wù)實實踐標志著我我國企業(yè)業(yè)將采納納一種新新的管理理哲學或或觀念集團預(yù)算算委員會會制定經(jīng)營營戰(zhàn)略、方針與與目標集團預(yù)算算委員會會審批并下下達預(yù)算算集團內(nèi)部部審計審計

20、預(yù)算算草案二級單位位編制預(yù)算算草案價格委員員會價格與轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移價格格政策考核委員員會獎懲制度度財務(wù)部門門資金分配配和現(xiàn)金金控制政政策集團預(yù)算算辦公室室本年度預(yù)預(yù)算管理理指南內(nèi)部審計計規(guī)則與懲懲戒預(yù)算編制制的組織織與程序序?qū)嶋H數(shù)據(jù) 預(yù)算 信息 預(yù)算 分析計劃和預(yù)測銷售、應(yīng)應(yīng)收采購、應(yīng)應(yīng)付固定資產(chǎn)產(chǎn)總帳OLAP財務(wù)分析析及ADI多 維數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 分析析項目管理理工資最佳業(yè)務(wù)務(wù)管理實實踐財務(wù)計計劃，預(yù)預(yù)算控制制生產(chǎn)、庫庫存。預(yù)測規(guī)劃預(yù)算實際分析 控制多層次全全面預(yù)算算按帳戶組組合、部部門建立立預(yù)算事務(wù)類型型進行預(yù)預(yù)算控制制對比預(yù)算算數(shù)和實實際數(shù)對業(yè)務(wù)活活動進行行預(yù)算控控制、資資金管理理全面分析析預(yù)算和和執(zhí)

21、行的的歷史記記錄全面預(yù)算算管理及及控制定義預(yù)算組織匹配科目打開預(yù)算算年度計算預(yù)算值 定義 預(yù)算 公式運行成批批生成預(yù)算算公式輸入/修修正預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)定義成批批預(yù)算公式式凍結(jié)預(yù)算算預(yù)算報告告移轉(zhuǎn)預(yù)算算定義預(yù)算OFA多維財務(wù)分析簡單快速速設(shè)定預(yù)預(yù)算總帳系統(tǒng)統(tǒng)、ADI、OFAADI編輯預(yù)算并上載至系統(tǒng)創(chuàng)建預(yù)算電子表針對同一一預(yù)算范范圍可制制定多版版本預(yù)算算,跨年年度預(yù)算算利用規(guī)則則分配預(yù)預(yù)算額預(yù)算-實實際-承承諾支出出=可利利用資金金四、財務(wù)務(wù)合并國內(nèi)企業(yè)業(yè)集團的的財務(wù)合合并時間間大約為為15-20天天,而很很多跨國國企業(yè)的的合并結(jié)結(jié)帳時間間可以控控制在1-2天天。紙張報表表合并必必將被系系統(tǒng)的自自動

22、化合合并所代代替合并信息息應(yīng)具備備追溯分分析能力力 財務(wù)合并并層次一一目了然然!FinancialStatements& ReportsFinancialAnalyzerADI按用戶定定義的方法自自動進行行合并自動生成成月未報表表以電子方方式發(fā)布結(jié)果果同桌面系系統(tǒng)進行無縫縫集成利用財務(wù)務(wù)分析系統(tǒng)進行行多維分析OracleApplicationA公司B公司C公司集團合并并帳套外部系統(tǒng)統(tǒng)合資企業(yè)業(yè)多帳套的的財務(wù)合合并靈活定義義各獨立立帳套的的科目結(jié)結(jié)構(gòu)與合合并帳套套的科目目結(jié)構(gòu)之之間的映映射會計科目目碼XX-XXXXA公司科目目結(jié)構(gòu)B公司科目結(jié)構(gòu)構(gòu)C公司科目目結(jié)構(gòu)XX-XXX-XXXX-XXX-X

23、XX-XXXX XX-XXXX-XXXX-XXX-XXXX-XXX獨立帳套套科目結(jié)構(gòu)構(gòu)合并帳套套公司代碼碼實現(xiàn)財務(wù)務(wù)合并智智能化靈活的的數(shù)據(jù)映映射財務(wù)合并并進程七個步步驟完成成財務(wù)合合并定義合并并會計科科目結(jié)構(gòu)構(gòu)定義合并并數(shù)據(jù)對對應(yīng)關(guān)系系合并數(shù)據(jù)據(jù)準備傳送合并并數(shù)據(jù)內(nèi)部往來來數(shù)據(jù)抵銷銷編制合并報表合并數(shù)據(jù)分析合并狀態(tài)態(tài)控制器器直觀的財財務(wù)合并并層次觀觀測器反應(yīng)每個個子公司司的最近近狀態(tài)用色彩標標識的工工作流Blue=推薦執(zhí)行行的動作作Gray=未被推薦薦的動作作Red=預(yù)警集中控制制加快結(jié)結(jié)帳速度度內(nèi)部往來來抵銷反映真真實的財財務(wù)狀況況往來業(yè)務(wù)務(wù)集中管管理強化內(nèi)部部往來控控制改善往來來雙方的的

24、交流減少往來來雙方錄錄入數(shù)據(jù)據(jù)不一致致的情形形提高可審審計性管理信息息應(yīng)具備備可溯性性總帳管理應(yīng)付帳款資產(chǎn)管理 采購管理項目管理庫存應(yīng)收帳款車間生產(chǎn)財務(wù)分析五、財務(wù)務(wù)報表，財務(wù)分分析到商商務(wù)智能能報表工具具化,簡簡單化-面向豐豐富的信信息源-面向普普通財務(wù)務(wù)人員,業(yè)務(wù)人人員-提供溯溯源分析析能力-分發(fā)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)化,智能化化,無紙紙化分析-基于數(shù)數(shù)據(jù)倉庫庫-決策分分析模型型化、定定量化，科學化化-多維、層次分分析，而而非堆砌砌大量平平面報告告智能-以提高高管理效效率，降降低管理理成本為為目的的的智能化化建設(shè)-“KPI”+動態(tài)圖表表+溯源源能力-目標管管理、例例外管理理、事實實管理Oracle財務(wù)報表

25、表生成器器列定義內(nèi)容摘要要IncomeStatementCompany 1資產(chǎn)負債債表Company 1現(xiàn) 金短 期投投資資應(yīng) 收帳帳款款LASTYEARTHISYEAR10080600400980700行定義銷 售銷 售退退回回銷 售凈凈額額10006200201009806100Company 1Company 2Company 2MTDYTDCompany 3報告報告集損益表損益表損益表資產(chǎn)負債債表實際數(shù)預(yù)算數(shù)資金帳統(tǒng)計數(shù)多幣種多帳套多年度溯源追蹤蹤分析Oracle財務(wù)桌面面系統(tǒng)Oracle總帳GLServerGLClient-GLDIBudgetWizardJournal Wizard

26、Reports Wizard報表定義報表表預(yù)算預(yù)算& 實際際憑證輸出預(yù)算& 實際際數(shù)據(jù)-在電子表表格中完完成整個個會計循循環(huán)靈活的桌桌面財務(wù)務(wù)系統(tǒng)層次化報告Oracle財務(wù)分析析器(FinancialAnalyzer)多維建模模分析(what-if)財務(wù)預(yù)算算與預(yù)測測與Oracle財務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)緊密集集成可采集不不同數(shù)據(jù)據(jù)源區(qū)域經(jīng)理理財務(wù)經(jīng)理理任意分析析PRODTIME產(chǎn)品經(jīng)理理產(chǎn)品時間銷售額區(qū)域多維的查查詢與報報告財務(wù)管理理CFO帳務(wù)處理理OracleFinancialPlanner-編制憑證證并記帳帳- 維護護帳務(wù)處處理系統(tǒng)統(tǒng)- 帳簿簿合并- 編制制期末財財務(wù)報表表-成本控制制- 利潤潤分析-

27、 評估估機會- 確定定方向財務(wù)管理理流程的的兩大方方面日常與定定期的財財務(wù)管理理-應(yīng)付帳管管理- 應(yīng)收收帳管理理- 固定定資產(chǎn)管管理- 標準準財務(wù)報報表- 合并并處理- 日常常憑證處處理.日日常事務(wù)務(wù)處理Oracle Financials財務(wù)管理理CFO帳務(wù)處理理-預(yù)算- 計劃劃- 模擬擬- 分析析- 管理理報表- 模型型規(guī)劃Oracle財務(wù)分析析器（OFA）Oracle FinancialsOtherData財務(wù)管理理CFO帳務(wù)處理理OracleFinancialAnalyzer-應(yīng)付帳管管理- 應(yīng)收收帳管理理- 固定定資產(chǎn)管管理- 標準準財務(wù)報報表- 合并并處理- 日常常憑證處處理.日日常

28、事務(wù)務(wù)處理-預(yù)算- 計劃劃- 模擬擬- 分析析- 管理理報表- 模型型規(guī)劃可靠、一一致的數(shù)數(shù)據(jù)實際數(shù)據(jù)據(jù)表視角多維視角角GL Interface段段值向上卷積積余額多維多維值集集層次結(jié)構(gòu)構(gòu)數(shù)據(jù)項目目預(yù)算實際跨越多個個組織結(jié)結(jié)構(gòu)許多不同同的版本本基于歷史史數(shù)據(jù)從上到下下逐級展展開不僅僅局局限于財財務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)可靠、一一致的數(shù)數(shù)據(jù)預(yù)算實際分析可輸出的的報表內(nèi)內(nèi)容及格格式?jīng)]有有限制可將想法法變成有有效的結(jié)結(jié)果基于將采采取的行行動基于預(yù)測測的模型型不僅僅限限于財務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)可靠、一一致的數(shù)數(shù)據(jù)預(yù)測計劃根據(jù)分析析結(jié)果不僅僅局局限于財財務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)多種預(yù)測測類型靈活、細細致預(yù)算實際分析可靠、一一致的數(shù)數(shù)據(jù)集成的企企業(yè)

29、信息息平臺是是決策者者獲取管管理智能能的最具具效率的的渠道商業(yè)智能能系統(tǒng)按事實管管理(來自系統(tǒng)統(tǒng)的數(shù)據(jù)據(jù))按目標管管理(KPI)按例外管管理(預(yù)警)PerformanceIndicators (KPI)Comprehensive Support中文財務(wù)人力資源源設(shè)計計劃采購制造履約圖表分析個性化主頁評估指標預(yù)警報表目標Hello Pat Johnson基于規(guī)則則的智能能向管理者者提供企企業(yè)智能能-驅(qū)動持續(xù)續(xù)的流程程改進管理者個個性主頁頁統(tǒng)一的管管理儀表表板個人主頁頁按目標管管理按例外管管理按事實管管理執(zhí)行業(yè)務(wù)務(wù)提問/ 查詢詢分散的財務(wù)管理體系難以提供全面的管理信息 集中統(tǒng)一的財務(wù)管理平臺成為企

30、業(yè)管理的核心。財務(wù)合并與集團結(jié)帳時間大大縮短，以財務(wù)管理為手段，統(tǒng)一并規(guī)范集團運作成為可能。以會計科目為平臺的平面的核算體系立體的,有層次的責任會計體系-利潤中心-成本中心-責任中心孤立的財務(wù)管理,滯后的信息處理實時反映，與業(yè)務(wù)集成，積極參與并成為企業(yè)業(yè)務(wù)活動的一部分以帳簿為核心的核算-應(yīng)付款子分類帳-存貨臺帳-應(yīng)收款子分類帳-產(chǎn)品銷售臺帳-資產(chǎn)折舊帳-現(xiàn)金，銀行日記帳等以業(yè)務(wù)為核心的財務(wù)管理-采購至付款的全面管理-訂單至現(xiàn)金回籠的全面管理-生產(chǎn)過程控制與標準成本管理-全面的資產(chǎn)管理-現(xiàn)金及資金的管理-投資理財?shù)墓芾淼确稚ⅲЭ氐馁Y金流集中,透明，有序的現(xiàn)金流分離的財務(wù)運作，重復(fù)冗余的人員配備

31、實現(xiàn)自我服務(wù)，逐步建立共享服務(wù)中心大量的紙面報告動態(tài)報表,Web智能分發(fā)無目標的，被動的事后記錄全面，主動，有權(quán)威的預(yù)算控制體系簡單的統(tǒng)計分析基于數(shù)據(jù)倉庫技術(shù)的多維決策分析向領(lǐng)導(dǎo)者提供雜亂,無主次的信息提供直接，清晰的KPI，圖表分析及溯源能力實現(xiàn)決策層按目標管理，例外管理和事實管理以Internet為代表的的現(xiàn)代科科技,使使財務(wù)管管理發(fā)生生了巨大大變化,使其在在企業(yè)管管理中的的地位達達到了前前所未有有的高度度介紹提要要集團化財財務(wù)所面面臨的挑挑戰(zhàn)先進的財財務(wù)管理理系統(tǒng)分模塊介介紹日記帳流流程應(yīng)收帳款款應(yīng)付帳款款固定資產(chǎn)產(chǎn)現(xiàn)金管理理問與答Oracle日記帳處處理流程程FlexibleJourn

32、al Entry Processing日記帳外幣日記帳本位幣日記帳本位幣打開會計計期創(chuàng)建日記帳檢查修正正日記帳帳過帳計算損益益報表幣種種折算外幣余額額子分類帳帳余額合并報表表本位幣余余額Oracle基本日記記帳處理理流程規(guī)范的業(yè)業(yè)務(wù)流程程符合中中國財政政管理部部門的要要求 憑證證審審核核、分分析析和和更更改改生成財務(wù)務(wù)報告結(jié)束會計期憑證登帳帳建立經(jīng)常常性分錄錄 憑證引入錄入憑證證憑證轉(zhuǎn)回回成批分配配打開會計計期合并并標準日記帳輸入反沖日記帳重復(fù)循環(huán)日記帳Oracle總帳系統(tǒng)統(tǒng)Oracle應(yīng)用產(chǎn)品品資產(chǎn)管理理應(yīng)付款管管理應(yīng)收款管管理戰(zhàn)略采購購管理項目管理理成本管理理庫存管理理工資管理理?.非Or

33、acle支流系統(tǒng)統(tǒng)成批分攤?cè)沼泿そy(tǒng)計量日記帳Oracle基本日記記帳處理理流程分攤:按每個利利潤中心心(#500, 600,700,800)實現(xiàn)的的收入，以以15的比例例分攤銷銷售傭金金費用.15*500-4500 /1.15*600-4500 /1.15*700-4500 /1.15*800-4500 /1分別進行行分攤運運算：待攤的利利潤中心心:利潤中心心 999-Total=利潤中心心 500- 東部部+利潤中心心 600- 西部部+利潤中心心 700- 中部部+利潤中心心 800- 首府府科目公司利潤中心心科目項目價值類別01999000004500CLCC成批分攤攤公式:.15*每每

34、個利利潤中心心實現(xiàn)的的收入(999-4500循循環(huán))/1成批分攤攤?cè)沼泿崿F(xiàn)快速速自動分分攤?cè)沼泿じ礁郊有畔⑾⒏郊垟?shù)數(shù)#創(chuàng)建人審批人可為每個個附加信息項命命名可定義多多達30個個附加信息息項可為附加加信息預(yù)預(yù)先定義義一組值值供選擇由您決定定每項附附加信息息的長度度王芳黃孟光154于日記帳帳批于日記帳帳頭于日記帳帳行任意的記記錄層次次上彈性附加加字段無需客戶戶化增加加信息在系統(tǒng)各各處信息息輸入界界面上均均允許自自定義任任意附加加信息, 有效效滿足了了客戶化化需求。選項是:分部或部門地區(qū)區(qū) 附加信息息組織類別別錄入方法法：分部首府府分部規(guī)模模人工分部可創(chuàng)建敏感的附附加信息息項，使其內(nèi)內(nèi)容隨輸輸

35、入的其其他信息息變化而而改變彈性附加加字段無需客戶戶化增加加信息附加信息組織類別：錄入方法：地區(qū)經(jīng)理位置人工部門地區(qū)參數(shù)分類字段段起始日期期幣種會計期或或會計期間間范圍金額類型型科目總帳報表表會計期3月-92To3月-92幣種=USD01- 100- 4500-0000001- 100- 4550-0000001- 100- 4600-00000帳戶余額額$401,300.98$919,250.43$100,421.7601- 250- 4500-0000001- 250- 4550-0000001- 250- 4600-00000帳戶余額額$25,250.73$100,521.43$78,4

36、32.10會計期=92年3月科目范圍圍 =01-100-4000-00000to01-100-5000-000000幣種=USD會計期=92年3月-954月科目范圍圍 =01-250-4000-00000to01-250-5000-000000幣種=USD基于參數(shù)數(shù)的報告告幫助您您迅速獲獲得你所所需要的的信息總帳報表表會計期3月-92To4月-95幣種=USD日記帳報報告查詢詢參數(shù)化選選擇信息息Oracle應(yīng)收帳款款管理OracleReceivablesManagement應(yīng)收帳款款流程圖圖收款部門收到付款財務(wù)報表 客戶發(fā)出訂單 訂單處理收入部門開出發(fā)票將發(fā)票過至總帳 將收款過至總帳應(yīng)收帳款部

37、門Oracle應(yīng)收帳款款管理一主要功功能建立發(fā)票票記錄收款款維護客戶戶信息執(zhí)行收款款活動建立催款款信等文文擋對掌握的的信息進進行分析析和報表表處理iReceivables( i應(yīng)收帳款款)Oracle應(yīng)收帳款款管理一主要功功能計算發(fā)票票稅金記錄客戶戶電話記錄客戶戶支付的的押金(deposits)和保證協(xié)協(xié)議(guarantees)創(chuàng)建重復(fù)復(fù)生成發(fā)發(fā)票雜費自動動注銷(write-offs)客戶合并并.Oracle應(yīng)付帳款款管理OraclePayablesManagementMRP計劃庫存計劃劃采購員Web申 請錄 入工作流審審批自動生成成/人工工采購定定單接 收貨貨物物 到倉倉庫 及應(yīng)應(yīng)計計 負

38、債債工作流 審批自 動集集成成 發(fā)票 和電電子子 付款會 計信信息息 自動動過過 帳到到總總 帳在 項目目模模 塊中中自自 動生生成成 項目目的 信息息INVGLPO以電子方方 式告告知給供供應(yīng)商資 產(chǎn)模模塊塊 中自自動動 生成成資資 產(chǎn)的的信信 息FA項 目APWeb 員工 費用 輸入Web接收最佳業(yè)務(wù)務(wù)管理實實踐戰(zhàn)略采采購與費用控制制互聯(lián)網(wǎng)連接供應(yīng)商支付發(fā)票票輸入發(fā)票票發(fā)票沒有掛帳帳已批準發(fā)發(fā)票銀行對帳帳單采購訂單與采購訂訂單匹配配采購核對付款款帳項JE Invoice付款憑證負債,VAT批準 選擇發(fā)票票過至總帳帳Oracle總帳供應(yīng)商付付款地點點費用,條條款過至總帳帳Oracle應(yīng)付帳款款管理一應(yīng)付款款簡介采購訂單缺省值發(fā)票 沒有掛帳批準發(fā)票票批準 重復(fù)發(fā)票票標準發(fā)票票借方/貸貸方通知單費用報告告缺省PO快速處理理發(fā)票發(fā)票類型型供應(yīng)商付付款地