家庭資產(chǎn)保全債務(wù)風險隔離與人壽保險功能運用課件

1、家庭資產(chǎn)保全、債務(wù)風險隔離 與人壽保險功能運用萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究萬一網(wǎng) 保險資料下載 門戶網(wǎng)站 家庭資產(chǎn)保全、債務(wù)風險隔離萬一網(wǎng)制作收集萬一網(wǎng) 保險資料下*大成律師事務(wù)所總部合伙人*律師家族辦公室團隊成員家族財富保障與傳承資深律師私人銀行家認證（CPB）法律培訓專家國內(nèi)多家私人銀行特聘法律專家講師國內(nèi)多家保險公司特聘法律專家講師國內(nèi)多家信托公司特聘家族信托法律顧問* 律師萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究萬一網(wǎng) 保險資料下載 門戶網(wǎng)站 *大成律師事務(wù)所總部合伙人* 律師萬一網(wǎng)制作收集萬一網(wǎng)財富風險婚姻傳承投資理財家企隔離稅務(wù)刑事責任資產(chǎn)代持移民/

2、離岸家庭資產(chǎn)法律風險財富風險婚姻傳承投資理財家企隔離稅務(wù)刑事責任資產(chǎn)代持移民/離CONTENTS目 錄壹高端客戶債務(wù)結(jié)構(gòu)三層次貳家庭債務(wù)風險來源叁企業(yè)的債務(wù)波及家庭風險來源肆人壽保險的資產(chǎn)保全功能人壽保險的資產(chǎn)保全功能伍如何設(shè)立家庭債務(wù)防火墻CONTENTS目 錄壹高端客戶債務(wù)結(jié)構(gòu)三層次貳家庭債務(wù)風CONTENTS目 錄柒如何對該類客戶切入人壽保險捌客戶的反對質(zhì)疑問題處理及應(yīng)對玖客戶在資產(chǎn)保險方面風險點的總結(jié)拾如何進行保險方案設(shè)計陸如何有針對性地進行KYCCONTENTS目 錄柒如何對該類客戶切入人壽保險捌客戶的高端客戶債務(wù)結(jié)構(gòu)三層次壹高端客戶債務(wù)壹案例：老板的人生下半場曾經(jīng)身家百億 如今街頭

3、小販案例：老板的人生下半場曾經(jīng)身家百億 如今街頭小販破產(chǎn)前買保險90萬$留后路破產(chǎn)前買保險高端客戶債務(wù)結(jié)構(gòu)三層次01個人債務(wù)夫妻共同債務(wù)來自企業(yè)的債務(wù)0203高端客戶債務(wù)01個人債務(wù)夫妻共同債務(wù)來自企業(yè)的債務(wù)0203個人的債務(wù)要還企業(yè)的債務(wù)還要還夫妻共同債務(wù)要還高端客戶的三重債務(wù)風險個人的債務(wù)要還企業(yè)的債務(wù)還要還夫妻共同債務(wù)要還高端客戶的三重家庭債務(wù)風險來源貳家庭債務(wù)貳（一）哪些是個人債務(wù)？ 特定附隨債務(wù)婚前債務(wù)擅自資助一二三四獨自籌資五雙方約定（一）哪些是個人債務(wù)？ 特定附隨債務(wù)婚前債務(wù)擅自資助一二三四（二）哪些是夫妻共同債務(wù)？夫妻共同舉債夫妻共同受益一方正當社交費用履行贍養(yǎng)、撫養(yǎng)法定義務(wù)共

4、同經(jīng)營所負債務(wù)雙方協(xié)議約定（二）哪些是夫妻共同債務(wù)？夫妻共同舉債夫妻共同受益一方正當社婚姻期間一方舉債，是否是夫妻共同債務(wù)？婚姻期間一方舉債，是否是夫妻共同債務(wù)？ 婚姻法司法解釋二第二十四條：債權(quán)人就婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方以個人名義所負債務(wù)主張權(quán)利的，應(yīng)當按夫妻共同債務(wù)處理。 但以下情形除外：1、債權(quán)人與債務(wù)人明確約定為個人債務(wù)2、債權(quán)人知道夫妻約定的3、另一方證明所借債務(wù)并非用于夫妻共同生活夫妻一人舉債的對外效力： 婚姻法司法解釋二第二十四條：債權(quán)人就最高人民法院民一庭關(guān)于婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方以個人名義所負債務(wù)性質(zhì)如何認定的答復 在不涉及他人的離婚案件中，由以個人名義舉債的配偶一方負責

5、舉證證明所借債務(wù)用于夫妻共同生活，如證據(jù)不足，則其配偶一方不承擔償還責任。 夫妻一人舉債的對內(nèi)效力： 最高人民法院民一庭關(guān)于婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方家庭資產(chǎn)保全債務(wù)風險隔離與人壽保險功能運用（三）來自家庭的債務(wù)風險 頂梁柱發(fā)生不測罹患重大疾病“闖禍”或不良行為舉債投資受企業(yè)債務(wù)波及（三）來自家庭的債務(wù)風險 頂梁柱發(fā)生不測罹患重大疾病“闖禍”家庭資產(chǎn)保全債務(wù)風險隔離與人壽保險功能運用企業(yè)債務(wù)波及家庭風險叁企業(yè)債務(wù)波及叁公司股東有限責任 *影視公司債權(quán)人債權(quán)5000萬元我投600萬我投200萬我跟200萬注冊資本1000萬元公司法人公司股東有限責任 *影視公司債權(quán)人我投600萬我投200公司股東出

6、資不到位的責任: *影視公司債權(quán)人債權(quán)5000萬元我認繳3000萬實繳600萬我認繳1000萬實繳200萬我認繳1000萬實繳200萬注冊資本5000萬元公司法人公司股東出資不到位的責任: *影視公司債權(quán)人我認繳300公司與家庭資產(chǎn)混同的股東責任 *公司債權(quán)人債權(quán)500萬元老板老板娘注冊資本200萬元公司與家庭資產(chǎn)混同的股東責任 *公司債權(quán)人老板老板娘注冊股東為公司擔保的責任 *公司銀行債權(quán)500萬元老板老板娘注冊資本300萬元銀行貸款小伙伴股東為公司擔保的責任 *公司銀行債權(quán)老板老板娘注冊資公司法解釋二第22條第2款：公司財產(chǎn)不足以清償債務(wù)時，債權(quán)人主張未繳出資股東，以及公司設(shè)立時的其他股東

7、或者發(fā)起人在未繳出資范圍內(nèi)對公司債務(wù)承擔連帶清償責任的，人民法院應(yīng)依法予以支持。公司法解釋（三）第十三條公司債權(quán)人請求未履行或者未全面履行出資義務(wù)的股東在未出資本息范圍內(nèi)對公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠殖袚a充賠償責任的，人民法院應(yīng)予支持。公司法解釋二第22條第2款：公司財產(chǎn)不足以清償債務(wù)時，債公司法第20條：公司股東應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權(quán)人的利益；公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務(wù)，嚴重損害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當對公司債務(wù)承擔連帶責任。公司法第20條：企業(yè)風險

8、牽連家業(yè)的情形企業(yè)風險牽連家業(yè)的情形單位行賄罪等，判刑十四年個人罰金二個億集資詐騙罪，無期徒刑沒收個人資產(chǎn)職務(wù)侵占罪判刑十四年單位行賄罪等，判刑十四年集資詐騙罪，無期徒刑職務(wù)侵占罪人壽保險的資產(chǎn)保全功能肆人壽保險的肆債務(wù)（一）“父債子不還”的功能債務(wù)（一）“父債子不還”的功能投保人（袁總）年金受益人（兒子）身故受益人（家庭成員）1、年金壽險2、終身壽險投保人（袁總）被保險人（袁總）身故受益人（兒子）投保人年金受益人（兒子）身故受益人1、年金壽險2、終身壽險投最高人民法院關(guān)于保險金能否作為被保險人遺產(chǎn)的批復人身保險金能否列入被保險人的遺產(chǎn)，取決于被保險人是否指定受益人。指定受益人的，被保險人死亡

9、后，其人身保險金應(yīng)付給受益人；未指定受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應(yīng)作為遺產(chǎn)處理，可以用來清償債務(wù)或者賠償。 保險法第四十二條：被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照中華人民共和國繼承法的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；（三）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。 最高人民法院關(guān)于保險金能否作為被保險人遺產(chǎn)的批復人身保險（二）代位求償權(quán)阻斷功能債權(quán)人債務(wù)人保險公司（

10、二）代位求償權(quán)阻斷功能債權(quán)人債務(wù)人保險公司中華人民共和國合同法第七十三條：因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，但該債權(quán)專屬于債務(wù)人自身的除外。合同法司法解釋一第十二條：專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)特指：基于扶養(yǎng)關(guān)系、撫養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給付請求權(quán)和勞動報酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費、人壽保險、人身傷害賠償請求權(quán)等權(quán)利。中華人民共和國合同法第七十三條：因債務(wù)人怠于行使其到期債如何理解浙江省高級人民法院關(guān)于加強和規(guī)范對被執(zhí)行人擁有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益執(zhí)行的通知（浙高法執(zhí)2015）8號）第五條？通知第五條：人民法院

11、要求保險機構(gòu)協(xié)助扣劃保險產(chǎn)品退保后可得財產(chǎn)利益時，一般應(yīng)提供投保人簽署的退保申請書。但被執(zhí)行人下落不明，或者拒絕簽署退保申請書的，執(zhí)行法院可以向保險機構(gòu)發(fā)出執(zhí)行裁定書、協(xié)助執(zhí)行通知書要求協(xié)助扣劃保險產(chǎn)品退保后可得財產(chǎn)利益，保險機構(gòu)負有協(xié)助義務(wù)。如何理解浙江省高級人民法院關(guān)于加強和規(guī)范對被執(zhí)行人擁有的人在四種特殊情形下，人壽保險合同將面臨強制解除或由法院強制執(zhí)行退保后可得保險利益（通常為保單現(xiàn)金價值）。第一種情形：投保人為被執(zhí)行人，在法院執(zhí)行過程中投保人自愿退保，退保后的保單現(xiàn)金價值法院有權(quán)予以執(zhí)行。第二種情形：在刑事案件偵查或?qū)徖磉^程中，如發(fā)現(xiàn)涉案贓款用于購買了人壽保險，且保險公司明知保費為贓

12、款而惡意承保的，該人壽保險將面臨依法強制解除，購買人壽保險的保費將面臨上繳國庫或返還被害人。在四種特殊情形下，人壽保險合同將面臨強制解除或由法院強制執(zhí)行第三種情形：生效民事判決書判決人壽保險合同無效或撤銷人壽保險合同的，法院執(zhí)行生效法律文書時，可以強制解除保險合同，并執(zhí)行退保后保單現(xiàn)金價值。第四種情形：在法院強制執(zhí)行過程中，被執(zhí)行人為了規(guī)避強制執(zhí)行而購買人壽保險的，該人壽保險產(chǎn)品有可能面臨強制解除保險合同，解保后該保單現(xiàn)金價值將面臨法院強制執(zhí)行。第三種情形：生效民事判決書判決人壽保險合同無效或撤銷人壽保險（三）保單融資功能（三）保單融資功能（四）信用擔保功能（四）信用擔保功能（五）鎖定利率功能

13、（五）鎖定利率功能家庭資產(chǎn)保全債務(wù)風險隔離與人壽保險功能運用（六）生活與養(yǎng)老保障功能謊稱網(wǎng)絡(luò)金融行龐氏騙局（六）生活與養(yǎng)老保障功能謊稱網(wǎng)絡(luò)金融（七）保單不受保險公司破產(chǎn)影響（七）保單不受保險公司破產(chǎn)影響保險法第九十二條： 經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同及責任準備金，必須轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司；不能同其他保險公司達成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司接受轉(zhuǎn)讓。 轉(zhuǎn)讓或者由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定接受轉(zhuǎn)讓前款規(guī)定的人壽保險合同及責任準備金的，應(yīng)當維護被保險人、受益人的合法權(quán)益。保險法第九十二條：國

14、家關(guān)于人壽保險的風險控制規(guī)定：1、人壽保險合同不受保險公司破產(chǎn)影響；2、保險公司應(yīng)提取保證金，用于清算時清償債務(wù)；3、保險公司應(yīng)提取各項責任準備金；4、保險公司應(yīng)繳納保險保障基金。國家關(guān)于人壽保險的風險控制規(guī)定：如何正確理解人壽保險的資產(chǎn)保全功能213不是所有的債務(wù)都能實現(xiàn)隔離不是所有類型的資產(chǎn)都能夠保全不是所有保單都具有資產(chǎn)保全功能如何正確理解人壽保險的資產(chǎn)保全功能213不是所有的債務(wù)都能實如何設(shè)立債務(wù)防火墻伍如何設(shè)立債務(wù)伍 家企債務(wù)隔離規(guī)范企業(yè)治理12 家企債務(wù)隔離規(guī)范企業(yè)治理12規(guī)范企業(yè)治理0102030405060708合理設(shè)置公司治理結(jié)構(gòu)規(guī)范完善勞動合同公章管理疏漏防治知識產(chǎn)權(quán)管理保

15、護優(yōu)化完善公司章程防范商業(yè)合同風險融資對賭風險預估高管激勵與約束規(guī)范企業(yè)治理0102030405060708合理設(shè)置公司治理如何保全家庭資產(chǎn)資產(chǎn)代持夫妻財產(chǎn)約定設(shè)立信托人壽保險的規(guī)劃跨境身份安排資產(chǎn)保全如何保全家庭資產(chǎn)資產(chǎn)代持夫妻財產(chǎn)約定設(shè)立信托人壽保險的規(guī)劃跨（一）資產(chǎn)代持的風險及防范代持人反水代持人惡意處置代持人離婚代持人死亡代持人債務(wù)（一）資產(chǎn)代持的風險及防范代持人反水代持人代持人離婚代持人死資產(chǎn)代持風險防范五部法2、留證明4、做抵押1、簽協(xié)議3、知情函5、打官司資產(chǎn)代持風險防范五部法2、留證明4、做抵押1、簽協(xié)議3、知情委托人企業(yè)家受托人信托 公司受益人家庭成員信托債務(wù)隔離功能：1、隔

16、離委托人債務(wù)；2、隔離受益人債務(wù)；3、隔離受益人離婚風險；4、隔離信托公司債務(wù)。（二）家族信托的債務(wù)隔離功能委托人企業(yè)家受托人信托 公司受益人家庭成員信托債務(wù)隔離功能：委托人受托人（信托公司）受益人（近親屬、他人）防火墻債權(quán)人防火墻債權(quán)人委托人受托人受益人防火墻債權(quán)人防火墻債權(quán)人信托法第十五條：信托財產(chǎn)與委托人未設(shè)立信托的其他財產(chǎn)相區(qū)別； 信托法第十七條：除因下列情形之一外，對信托財產(chǎn)不得強制執(zhí)行：（一）設(shè)立信托前債權(quán)人已對該信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并依法行使該權(quán)利的；（二）受托人處理信托事務(wù)所產(chǎn)生債務(wù)，債權(quán)人要求清償該債務(wù)的；（三）信托財產(chǎn)本身應(yīng)擔負的稅款；（四）法律規(guī)定的其他情形。信托

17、法第十五條：信托財產(chǎn)與委托人未設(shè)立信托的其他財產(chǎn)相區(qū)舶來品家族信托發(fā)展現(xiàn)狀門檻高資產(chǎn)類型制度尚不完善舶來品家族信托門檻高資產(chǎn)類型制度尚不完善保險金信托的法律架構(gòu)終身壽險投保人(信托委托人） 被保險人 身故受益人（信托公司）保險關(guān)系 受托人（信托公司） 受益人（家庭成員）身故受益金作為信托財產(chǎn)信托關(guān)系按信托合同分配1、子女定期領(lǐng)取生活費2、設(shè)定子女領(lǐng)取年齡3、丈夫也可領(lǐng)取，但是有條件保險金信托的法律架構(gòu)終身壽險投保人 被保險人 身故受益人保險金信托三大資產(chǎn)保全功能信托委托人信托受托人信托公司信托受益人父母子女配偶客戶保險投保人客戶被保險人保險 公司保險受益人信托公司保險資產(chǎn)保全功能信托資產(chǎn)保全功

18、能信托受益人資產(chǎn)保全保險金信托三大資產(chǎn)保全功能信托委托人信托受托人信（三）夫妻財產(chǎn)約定的運用夫妻財產(chǎn)約定與法律哪個效力優(yōu)先？有假離婚這回事嗎？假離婚能否“避債”？（三）夫妻財產(chǎn)約定的運用夫妻財產(chǎn)約定與法律哪個效力優(yōu)先？有假 婚姻法司法解釋（二）第二十五條：當事人的離婚協(xié)議或者人民法院的判決書、裁定書、調(diào)解書已經(jīng)對夫妻財產(chǎn)分割問題做出處理的，債權(quán)人仍有權(quán)就夫妻共同債務(wù)向男女雙方主張權(quán)利。一方就共同債務(wù)承擔連帶清償責任后，基于離婚協(xié)議或者人民法院的法律文書向另一方主張追償?shù)模嗣穹ㄔ簯?yīng)當支持。人離債未了 婚姻法司法解釋（二）第二十五條：當事人的離婚協(xié)議或者人金融賬戶涉稅信息自動交換之多變政府間協(xié)議 2017年9月情報交換階段一情報交換階段二2018年9月簽署協(xié)議情報交換（一）情報交換（二）金融賬戶涉稅信息交換（四）海外資產(chǎn)配