煙草行業(yè)三年快速增長(zhǎng)的原因分析及變動(dòng)態(tài)勢(shì)

1、國(guó)家煙草專賣局煙草經(jīng)濟(jì)研究所 經(jīng) 濟(jì) 研 究 報(bào) 告煙草行業(yè)三年快速增長(zhǎng)的原因分析及變動(dòng)態(tài)勢(shì) 一、問(wèn)題的的提出自20000年年開始，煙煙草行業(yè)業(yè)卷煙產(chǎn)產(chǎn)銷量、工工商稅利利及其它它有關(guān)經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)增長(zhǎng)率率在連續(xù)續(xù)多年的的下降之之后出現(xiàn)現(xiàn)止跌回回升，并并在隨后后兩年中中保持快快速增長(zhǎng)長(zhǎng)之勢(shì)(如圖所所示)。在20000-20002這三三年間，全全國(guó)卷煙煙產(chǎn)銷量量分別以以年均11.6%和2.55%的速速度保持持增長(zhǎng)，而而行業(yè)工工商稅利利年均增增長(zhǎng)率更更高達(dá)114.99%。到到20002年，全全國(guó)卷煙煙產(chǎn)銷分分別為1172225億支支和1774933億支，完完成工商商稅收和和利潤(rùn)分分別為110500億元

2、和和4066億元。從從絕對(duì)值值來(lái)看，除除了卷煙煙產(chǎn)量比比19995年稍稍低之外外，其它它各項(xiàng)指指標(biāo)在220022年都創(chuàng)創(chuàng)造了歷歷史新高高。面對(duì)外外部多重重壓力和和內(nèi)部多多種矛盾盾，是什什么因素素使得煙煙草行業(yè)業(yè)能夠連連續(xù)三年年保持快快速增長(zhǎng)長(zhǎng)？在總總量增長(zhǎng)長(zhǎng)的背后后煙草行行業(yè)具有有什么樣樣的結(jié)構(gòu)構(gòu)變動(dòng)趨趨勢(shì)？經(jīng)經(jīng)過(guò)20002年年的高速速增長(zhǎng)之之后煙草草行業(yè)未未來(lái)幾年年的發(fā)展展前景如如何？立立足于現(xiàn)現(xiàn)實(shí)并著著眼于未未來(lái)，這這是行業(yè)業(yè)上下應(yīng)應(yīng)該思考考的幾個(gè)個(gè)基本問(wèn)問(wèn)題。針針對(duì)上述述問(wèn)題，本本文將在在第二至至四部分分逐一進(jìn)進(jìn)行嘗試試性回答答，在最最后部分分將提出出幾點(diǎn)政政策性思思考。二、煙草行行業(yè)三

3、年年快速增增長(zhǎng)的原原因分析析為什么么煙草行行業(yè)在連連續(xù)多年年的增速速減緩之之后，會(huì)會(huì)在20000-20002年這這三年中中出現(xiàn)快快速增長(zhǎng)長(zhǎng)之勢(shì)？原因應(yīng)應(yīng)該說(shuō)是是多方面面的。但但經(jīng)過(guò)對(duì)對(duì)行業(yè)實(shí)實(shí)踐進(jìn)行行冷靜而而客觀的的梳理分分析，不不難發(fā)現(xiàn)現(xiàn)，以下下六個(gè)因因素的綜綜合作用用，在支支撐煙草草行業(yè)保保持三年年快速增增長(zhǎng)過(guò)程程中，的的確起到到了最為為關(guān)鍵的的影響。1、宏宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)整體趨趨好，帶帶動(dòng)了全全社會(huì)煙煙草消費(fèi)費(fèi)需求的的穩(wěn)定增增長(zhǎng)。作作為一個(gè)個(gè)生產(chǎn)和和經(jīng)營(yíng)消消費(fèi)品的的經(jīng)濟(jì)部部門，煙煙草行業(yè)業(yè)的增長(zhǎng)長(zhǎng)狀況與與國(guó)民經(jīng)經(jīng)濟(jì)的整整體態(tài)勢(shì)勢(shì)，尤其其是與國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)總值的的增長(zhǎng)狀狀況、商商品價(jià)格格變動(dòng)趨趨勢(shì)

4、和居居民消費(fèi)費(fèi)水平等等有著非非常密切切的相關(guān)關(guān)關(guān)系。根根據(jù)19991-20002年的的統(tǒng)計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)測(cè)算算，煙草草行業(yè)工工商稅利利名義增增長(zhǎng)率與與國(guó)內(nèi)生生產(chǎn)總值值(GDDP)名名義增長(zhǎng)長(zhǎng)率、商商品零售售價(jià)格指指數(shù)和社社會(huì)消費(fèi)費(fèi)品零售售總額名名義增長(zhǎng)長(zhǎng)率的相相關(guān)系數(shù)數(shù)分別為為0.7783、0.8837和和0.6692，它它們之間間基本保保持著“同升同同降”的同步步變動(dòng)趨趨勢(shì)(如圖所所示)；如果果再進(jìn)一一步進(jìn)行行兩個(gè)變變量的回回歸分析析的話，結(jié)結(jié)果表明明，GDDP增長(zhǎng)長(zhǎng)率、商商品零售售價(jià)格指指數(shù)增長(zhǎng)長(zhǎng)率、社社會(huì)商品品零售總總額增長(zhǎng)長(zhǎng)率每提提高一個(gè)個(gè)百分點(diǎn)點(diǎn)，它們們拉動(dòng)煙煙草行業(yè)業(yè)工商稅稅利增長(zhǎng)長(zhǎng)率的提

5、提高幅度度分別是是0.889、1.224和1.003個(gè)百百分點(diǎn)(由于所所有上述述變量都都是相互互關(guān)聯(lián)的的，煙草草行業(yè)的的稅利增增長(zhǎng)也是是各種因因素綜合合作用的的結(jié)果，這這里分別別測(cè)算，只只是為了了更清楚楚地說(shuō)明明煙草經(jīng)經(jīng)濟(jì)與各各個(gè)宏觀觀經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)的相相互關(guān)系系，絕不不能把上上述測(cè)算算結(jié)果簡(jiǎn)簡(jiǎn)單相加加)。自19990年年代中后后期以來(lái)來(lái),國(guó)家針針對(duì)市場(chǎng)場(chǎng)需求持持續(xù)低迷迷的狀況況，實(shí)施施了一系系列以積積極的財(cái)財(cái)政政策策和穩(wěn)健健的貨幣幣政策為為主要內(nèi)內(nèi)容、旨旨在刺激激有效需需求的宏宏觀調(diào)控控措施，致致使GDDP在經(jīng)經(jīng)歷了119955-19999年年增速持持續(xù)減緩緩之后，從從20000年開開始有所所回

6、升，按按可比價(jià)價(jià)格計(jì)算算，當(dāng)年年增長(zhǎng)速速度比上上年提高高了0.9個(gè)百百分點(diǎn)。2001年雖又稍有下降，但2002年又呈現(xiàn)出加速增長(zhǎng)之勢(shì)。與此同時(shí)，社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)率和商品零售價(jià)格指數(shù)都由持續(xù)下跌轉(zhuǎn)向略有回升。由于宏觀經(jīng)濟(jì)整體趨好，這為卷煙銷售均價(jià)的提高和總體規(guī)模的擴(kuò)張創(chuàng)造了有利的需求條件，并進(jìn)而有效拉動(dòng)煙草行業(yè)的產(chǎn)值及收入、稅金和利潤(rùn)等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的快速增長(zhǎng)。2、煙煙葉實(shí)現(xiàn)現(xiàn)了由嚴(yán)嚴(yán)重過(guò)剩剩到穩(wěn)定定供給的的過(guò)渡，為為行業(yè)整整體的恢恢復(fù)與增增長(zhǎng)奠定定了有利利基礎(chǔ)。1996-1997年全國(guó)煙葉連續(xù)兩年多種多收，導(dǎo)致煙草行業(yè)在隨后幾年背上了沉重的包袱，并因此而形成了巨大的資源損失和浪費(fèi)。會(huì)計(jì)決算

7、報(bào)表顯示，1998年，全國(guó)煙葉購(gòu)銷企業(yè)“三項(xiàng)費(fèi)用”為107億元，當(dāng)年虧損總額高達(dá)64億元。由于煙葉經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)巨額虧損，直接導(dǎo)致當(dāng)年工商稅利增長(zhǎng)率減少了6個(gè)百分點(diǎn)，其中利潤(rùn)增長(zhǎng)率減小幅度更是高達(dá)22個(gè)百分點(diǎn)。針對(duì)煙葉經(jīng)營(yíng)的被動(dòng)局面，煙草行業(yè)在隨后幾年采取了較為果斷的“雙控”政策，并實(shí)施了一系列消化庫(kù)存的有效措施，從而使得全國(guó)煙葉逐漸實(shí)現(xiàn)了由嚴(yán)重過(guò)剩到穩(wěn)定供給的過(guò)渡。從2000-2002年的總體情況來(lái)看地，由于煙葉總量控制和結(jié)構(gòu)提升得以同步推進(jìn)，使得煙葉虧損額以年均40%以上的速度不斷縮小，到2002年煙葉經(jīng)營(yíng)已實(shí)現(xiàn)“扭虧為盈”，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)超過(guò)了30億元。也正是由于煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的持續(xù)好轉(zhuǎn)，這為煙草

8、行業(yè)的整體增長(zhǎng)奠定了非常有利的基礎(chǔ)條件。粗略地測(cè)算，在這三年中，由于全國(guó)煙葉基本實(shí)現(xiàn)由嚴(yán)重過(guò)剩向穩(wěn)定供給的過(guò)渡，這對(duì)煙草行業(yè)總體增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率至少在10%以上。 3、大大力推進(jìn)進(jìn)卷煙銷銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)建設(shè)，有有效提高高了煙草草系統(tǒng)對(duì)對(duì)國(guó)內(nèi)市市場(chǎng)的控控制力和和占有率率。根據(jù)據(jù)調(diào)查，國(guó)國(guó)內(nèi)煙草草市場(chǎng)的的需求總總量近年年來(lái)基本本保持平平穩(wěn)態(tài)勢(shì)勢(shì)。有關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)顯顯示，119955年全國(guó)國(guó)吸煙率率(155歲及以以上人口口中吸煙煙人數(shù)占占該年齡齡段人口口總數(shù)的的比重)為33%，20001年下下降為331%。另另?yè)?jù)國(guó)家家統(tǒng)計(jì)局局出版的的權(quán)威統(tǒng)統(tǒng)計(jì)資料料中國(guó)國(guó)價(jià)格及及城鎮(zhèn)居居民家庭庭收支調(diào)調(diào)查統(tǒng)計(jì)計(jì)資料及及中國(guó)國(guó)農(nóng)村統(tǒng)

9、統(tǒng)計(jì)年鑒鑒公布布的統(tǒng)計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)，城城鄉(xiāng)居民民卷煙購(gòu)購(gòu)買量近近年來(lái)一一直保持持著穩(wěn)中中略降的的態(tài)勢(shì)，與與19995年相相比，220011年城鄉(xiāng)鄉(xiāng)居民人人均卷煙煙購(gòu)買量量分別下下降了66.3%和5.44%。如如果綜合合考慮人人口總數(shù)數(shù)、吸煙煙率及消消費(fèi)者平平均消費(fèi)費(fèi)量等因因素，推推算得知知全國(guó)卷卷煙市場(chǎng)場(chǎng)需求總總量近年年來(lái)沒(méi)有有明顯的的萎縮，也也沒(méi)有明明顯的擴(kuò)擴(kuò)張，全全社會(huì)消消費(fèi)總量量大致保保持在1180000億支支左右。然然而，在在社會(huì)消消費(fèi)總量量保持基基本穩(wěn)定定的情況況下，煙煙草行業(yè)業(yè)通過(guò)推推進(jìn)卷煙煙銷售網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)設(shè)，不斷斷減少了了非正常常渠道生生產(chǎn)及流流通的卷卷煙在市市場(chǎng)上的的占有量量，使得得

10、煙草系系統(tǒng)對(duì)國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)的控制制力顯著著增強(qiáng)，其其卷煙銷銷售總量量和市場(chǎng)場(chǎng)占有份份額也得得以持續(xù)續(xù)提高。 4、通通過(guò)加強(qiáng)強(qiáng)宏觀調(diào)調(diào)控并充充分利用用“專賣專專營(yíng)”的體制制優(yōu)勢(shì)，不不斷提高高卷煙市市場(chǎng)的整整體價(jià)格格水平并并維持相相對(duì)較高高的“壟斷性性收益”。近年來(lái)來(lái)，煙草草行業(yè)較較為充分分地利用用了“專賣專專營(yíng)”的體制制優(yōu)勢(shì)，制制定并實(shí)實(shí)施了一一系列以以“控量、促促銷、穩(wěn)穩(wěn)價(jià)、增增效”為基點(diǎn)點(diǎn)的宏觀觀調(diào)控政政策，在在嚴(yán)格限限制卷煙煙產(chǎn)量和和不斷加加大促銷銷力度的的基礎(chǔ)上上，不斷斷提高卷卷煙市場(chǎng)場(chǎng)的整體體價(jià)格水水平，系系統(tǒng)內(nèi)企企業(yè)因此此也獲得得了遠(yuǎn)高高于社會(huì)會(huì)平均利利潤(rùn)率的的“壟斷性性收益”。例如如

11、，在最最近幾年年中國(guó)經(jīng)經(jīng)濟(jì)整體體出現(xiàn)較較為明顯顯的通貨貨緊縮、價(jià)價(jià)格水平平持續(xù)走走低的情情況下，全全國(guó)卷煙煙市場(chǎng)銷銷售價(jià)格格水平卻卻一直保保持著穩(wěn)穩(wěn)中有升升之勢(shì)。1999年，煙草系統(tǒng)對(duì)外卷煙銷售均價(jià)約為2.5元/盒，2002年上升到3.0元/盒，年均提高6.3%；與此同時(shí)，分牌號(hào)匯總計(jì)算的卷煙零售價(jià)格指數(shù)雖然在部分年份稍有下降，但整體表現(xiàn)依然是基本穩(wěn)定。毋庸諱言，正是由于煙草行業(yè)擁有“專賣專營(yíng)”的體制優(yōu)勢(shì)，保證了系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)可以普遍獲得遠(yuǎn)高于其它行業(yè)的“壟斷性收益”。如2001年，全國(guó)國(guó)有及銷售收入在500萬(wàn)元以上的非國(guó)有工業(yè)企業(yè)的成本費(fèi)用利潤(rùn)率為5.4%，總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率為9.3%，而同年全國(guó)卷煙

12、工業(yè)企業(yè)的上述兩項(xiàng)指標(biāo)分別為18.4%和48.3%，分別是全國(guó)平均水平的3.4倍和5.8倍。5、傳傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)勢(shì)省區(qū)和和企業(yè)壓壓力的顯顯著增強(qiáng)強(qiáng)與后發(fā)發(fā)地區(qū)和和企業(yè)發(fā)發(fā)展動(dòng)力力的普遍遍提高，為為行業(yè)整整體的快快速增長(zhǎng)長(zhǎng)產(chǎn)生了了一定的的助推效效果。伴伴隨全國(guó)國(guó)卷煙市市場(chǎng)供求求關(guān)系的的變化，賣賣方的市市場(chǎng)主導(dǎo)導(dǎo)地位被被逐漸削削弱，而而買方的的市場(chǎng)主主導(dǎo)優(yōu)勢(shì)勢(shì)卻日益益突顯。在在這種背背景下，長(zhǎng)長(zhǎng)期在煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)具有舉舉足輕重重影響的的傳統(tǒng)優(yōu)優(yōu)勢(shì)省區(qū)區(qū)和企業(yè)業(yè)遇到了了許多前前所未有有的壓力力和挑戰(zhàn)戰(zhàn)。面對(duì)對(duì)形勢(shì)的的變化，這這些省區(qū)區(qū)和企業(yè)業(yè)不斷改改變過(guò)去去在優(yōu)越越條件下下形成的的一些不不利于其其進(jìn)一步步發(fā)

13、展的的觀念和和行為，其其市場(chǎng)意意識(shí)、競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)識(shí)和服務(wù)務(wù)意識(shí)普普遍增強(qiáng)強(qiáng)，各方方面工作作都較原原先更加加積極主主動(dòng)。而而對(duì)于那那些后發(fā)發(fā)省區(qū)和和企業(yè)，由由于市場(chǎng)場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格格局發(fā)生生了有利利于它們們的變化化，在相相對(duì)優(yōu)越越的內(nèi)部部市場(chǎng)條條件支撐撐下，其其發(fā)展動(dòng)動(dòng)力得以以普遍增增強(qiáng)，創(chuàng)創(chuàng)新精神神和拼搏搏精神也也明顯提提高?？涂陀^而理理性地分分析，之之所以中中國(guó)煙草草近年來(lái)來(lái)在“此消彼彼長(zhǎng)”過(guò)程中中能夠?qū)崒?shí)現(xiàn)行業(yè)業(yè)整體的的快速增增長(zhǎng)，它它與不同同省區(qū)、不不同企業(yè)業(yè)上述觀觀念和行行為的調(diào)調(diào)整是有有著密不不可分的的聯(lián)系的的。 6、20001年6月1日起實(shí)實(shí)施的新新的卷煙煙消費(fèi)稅稅政策，在在提高行行業(yè)整體體

14、稅負(fù)水水平的同同時(shí)也為為大部分分優(yōu)勢(shì)大大企業(yè)提提供了相相對(duì)改善善的政策策環(huán)境。從2001年6月1日起，國(guó)家開始實(shí)施新的卷煙消費(fèi)稅政策，稅務(wù)部門把核定卷煙消費(fèi)稅計(jì)稅價(jià)格的參考依據(jù)從卷煙工業(yè)企業(yè)的出廠價(jià)格改為調(diào)撥價(jià)格。根據(jù)新的計(jì)稅基價(jià)，先對(duì)所有類別的卷煙征收一道從量稅(此次改革新增加的內(nèi)容)，定額稅率為每箱150元；然后再分兩個(gè)檔次征收從價(jià)比例稅，其中：每箱不含增值稅的調(diào)撥價(jià)格在12500元（含12500元）以上的稅率為45%；12500元以下的稅率為30%。從總體上來(lái)看，改革后各類卷煙特別是低檔卷煙的稅負(fù)水平與改革前相比有了較大幅度的提高(主要影響因素是計(jì)稅基價(jià)的變化)，如2001年全國(guó)平均的單

15、箱消費(fèi)稅比上年提高了161.6元，提高幅度為10.6%；當(dāng)年全國(guó)卷煙消費(fèi)稅增長(zhǎng)率達(dá)到12.7%，比上年高出了6.9個(gè)百分點(diǎn)。另外，由于計(jì)稅基價(jià)的改變和稅率結(jié)構(gòu)的調(diào)整，這對(duì)維護(hù)企業(yè)間的公平競(jìng)爭(zhēng)(同檔次卷煙的稅收負(fù)擔(dān)在稅改之前是懸殊極大的，稅改之后雖仍未達(dá)到一致，但相對(duì)差距也大為縮小)和促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較高的企業(yè)的發(fā)展是較為有利的。在新的卷煙消費(fèi)稅政策實(shí)施以后，部分優(yōu)勢(shì)大企業(yè)因此而獲得了相對(duì)較好的改善環(huán)境，它們對(duì)行業(yè)整體的快速增長(zhǎng)因此也發(fā)揮了更加積極的支撐和帶動(dòng)作用。三、總量增增長(zhǎng)背后后的結(jié)構(gòu)構(gòu)變動(dòng)態(tài)態(tài)勢(shì) 毫無(wú)無(wú)疑問(wèn)，作作為一個(gè)個(gè)完整獨(dú)獨(dú)立的產(chǎn)產(chǎn)業(yè)部門門，中國(guó)國(guó)煙草不不但要追追求稅利利總額及及其它總總

16、量指標(biāo)標(biāo)的持續(xù)續(xù)增長(zhǎng)，更更重要的的是要實(shí)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)濟(jì)結(jié)構(gòu)的的持續(xù)優(yōu)優(yōu)化。因因?yàn)槲ㄓ杏薪?jīng)濟(jì)結(jié)結(jié)構(gòu)的持持續(xù)優(yōu)化化，才可可能為總總量的持持續(xù)增長(zhǎng)長(zhǎng)提供堅(jiān)堅(jiān)實(shí)的基基礎(chǔ)支撐撐和不竭竭的動(dòng)力力源泉。然然而，煙煙草行業(yè)業(yè)在20000以以來(lái)總量量保持快快速增長(zhǎng)長(zhǎng)的背后后，其結(jié)結(jié)構(gòu)優(yōu)化化工作明明顯處于于較為滯滯后的狀狀態(tài)，由由此也對(duì)對(duì)行業(yè)整整體的未未來(lái)發(fā)展展設(shè)置了了許多不不利的掣掣肘和梗梗阻。 1、從從企業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)來(lái)看看，雖然然小煙廠廠數(shù)量在在不斷減減少，但但部分優(yōu)優(yōu)勢(shì)大企企業(yè)正“由強(qiáng)趨趨弱”，行業(yè)業(yè)集中度度在較低低水平上上“不升反反降”。理論研研究和實(shí)實(shí)證資料料表明，煙煙草制品品是適合合以大集集團(tuán)、大大公司形形式

17、組織織生產(chǎn)與與經(jīng)營(yíng)的的，集中中度是決決定產(chǎn)業(yè)業(yè)整體結(jié)結(jié)構(gòu)優(yōu)化化程度和和經(jīng)濟(jì)效效率高低低的最為為重要的的因素。在在20001年，美美國(guó)、日日本、英英國(guó)這三三個(gè)世界界領(lǐng)先的的煙草強(qiáng)強(qiáng)國(guó)，最最大的一一家企業(yè)業(yè)卷煙銷銷量占國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)的份額額分別為為50.8%、74.9%和和39.7%，“四廠商商指數(shù)”(最大的的四家企企業(yè)占行行業(yè)整體體的比重重)都在900%以上上，其國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)已呈現(xiàn)現(xiàn)出很高高的集中中態(tài)勢(shì)。中中國(guó)煙草草長(zhǎng)期以以來(lái)一直直致力于于推進(jìn)企企業(yè)組織織結(jié)構(gòu)的的優(yōu)化調(diào)調(diào)整工作作，并且且在關(guān)閉閉小煙廠廠方面也也取得了了實(shí)質(zhì)性性進(jìn)展。不不過(guò)，盡盡管“關(guān)小限限劣”成績(jī)顯顯著，但但從客觀觀現(xiàn)實(shí)來(lái)來(lái)看，部

18、部分優(yōu)勢(shì)勢(shì)大企業(yè)業(yè)在結(jié)構(gòu)構(gòu)調(diào)整過(guò)過(guò)程中卻卻出現(xiàn)了了“由強(qiáng)趨趨弱”現(xiàn)象，行行業(yè)集中中度也表表現(xiàn)出“不升反反降”的劣化化態(tài)勢(shì)。如如用國(guó)際際通行的的衡量行行業(yè)集中中度的“四廠商商指數(shù)”和“八廠商商指數(shù)”來(lái)看，中中國(guó)卷煙煙工業(yè)企企業(yè)按卷卷煙產(chǎn)量量指標(biāo)計(jì)計(jì)算的集集中度在在20000-220022年一直直呈下降降趨勢(shì)(如圖所所示)，其中中“四廠商商指數(shù)”由17.8%下下降到116.11%，“八廠商商指數(shù)”由28.2%下下降到226.44%。行行業(yè)集中中度在較較低的水水平上“不升反反降”以及部部分優(yōu)勢(shì)勢(shì)大企業(yè)業(yè)較為明明顯的“由強(qiáng)趨趨弱”，這是是中國(guó)煙煙草行業(yè)業(yè)未來(lái)發(fā)發(fā)展必須須高度重重視并切切實(shí)加以以解決的的

19、重大問(wèn)問(wèn)題。2、從從產(chǎn)品結(jié)結(jié)構(gòu)來(lái)看看，煙草草行業(yè)對(duì)對(duì)高價(jià)卷卷煙的依依賴度過(guò)過(guò)高，滿滿足農(nóng)村村市場(chǎng)和和城鎮(zhèn)低低收入群群體消費(fèi)費(fèi)需求的的中低價(jià)價(jià)位卷煙煙有效供供給不足足，卷煙煙產(chǎn)品的的“頭重腳腳輕”致使行行業(yè)可持持續(xù)發(fā)展展能力較較為脆弱弱。20002年年全國(guó)卷卷煙產(chǎn)品品價(jià)位分分檔匯總總數(shù)據(jù)顯顯示，銷銷售價(jià)格格(工業(yè)企企業(yè))在1000元以上上的卷煙煙，其銷銷量為2286.9億支支，營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)為為65.7億元元，占行行業(yè)整體體(工業(yè))的比重重分別為為1.77%和31.8%；50元以以上的卷卷煙銷量量為8889.55億支，營(yíng)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)潤(rùn)為966.9億億元，所所占比重重分別為為5.33%和46.9%；30元

20、以以上的卷卷煙銷量量為26685.7億支支，營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)為為1755.2億億元，所所占比重重分別為為16.1%和和84.7%。從從20000、20001年的的統(tǒng)計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)來(lái)看看，情況況也大抵抵如此。由由上述數(shù)數(shù)據(jù)可知知，雖然然現(xiàn)階段段煙草行行業(yè)具有有相對(duì)較較高的盈盈利水平平，但它它絕大部部分是依依賴于那那些主要要由“灰色消消費(fèi)”支撐起起來(lái)的“高價(jià)卷卷煙”的。而而由于大大多數(shù)煙煙草企業(yè)業(yè)對(duì)“高價(jià)卷卷煙”都存在在著過(guò)度度依賴癥癥，從而而致使圍圍繞此類類卷煙的的市場(chǎng)相相互封鎖鎖、產(chǎn)品品過(guò)度包包裝、牌牌號(hào)頻繁繁更迭等等不良現(xiàn)現(xiàn)象在煙煙草行業(yè)業(yè)普遍而而大量地地發(fā)生。從從近年來(lái)來(lái)的實(shí)際際情形來(lái)來(lái)看，煙煙草行業(yè)

21、業(yè)在“高價(jià)卷卷煙”市場(chǎng)的的不規(guī)范范競(jìng)爭(zhēng)和和供給過(guò)過(guò)剩問(wèn)題題是非常常突出的的，但對(duì)對(duì)于那些些以滿足足廣大農(nóng)農(nóng)村市場(chǎng)場(chǎng)和城鎮(zhèn)鎮(zhèn)低收入入群體消消費(fèi)需求求為主的的中低價(jià)價(jià)位卷煙煙，其有有效供給給卻明顯顯不足，行行業(yè)整體體的產(chǎn)品品供給結(jié)結(jié)構(gòu)存在在著較為為嚴(yán)重的的“頭重腳腳輕”現(xiàn)象。面面對(duì)外部部發(fā)展環(huán)環(huán)境的變變化(如消費(fèi)費(fèi)者行為為的日趨趨成熟和和理性、世世界控?zé)煙熯\(yùn)動(dòng)對(duì)對(duì)煙草消消費(fèi)環(huán)境境的影響響等)并立足足于客觀觀的國(guó)情情條件(如農(nóng)民民收入增增長(zhǎng)緩慢慢、城鎮(zhèn)鎮(zhèn)低收入入群體不不斷擴(kuò)大大等)，如果果不改變變對(duì)“高價(jià)卷卷煙”的過(guò)度度依賴和和不解決決“低價(jià)卷卷煙”的供給給不足問(wèn)問(wèn)題，中中國(guó)煙草草的可持持續(xù)發(fā)展展能

22、力就就難以不不斷鞏固固和增強(qiáng)強(qiáng)。 3、從從省區(qū)結(jié)結(jié)構(gòu)來(lái)看看，可控控制的市市場(chǎng)資源源日漸成成為決定定地區(qū)煙煙草經(jīng)濟(jì)濟(jì)增長(zhǎng)的的主導(dǎo)因因素，稅稅利增長(zhǎng)長(zhǎng)的活躍躍地區(qū)逐逐漸由東東部向北北部轉(zhuǎn)移移，全國(guó)國(guó)煙草在在“市場(chǎng)閉閉鎖式”發(fā)展之之中日漸漸陷入低低水平均均衡陷阱阱。從事事實(shí)和數(shù)數(shù)據(jù)觀察察，19990年年代中期期以來(lái)，國(guó)國(guó)內(nèi)大部部分省區(qū)區(qū)在諸多多因素的的作用下下，紛紛紛走上了了“市場(chǎng)閉閉鎖式”發(fā)展道道路，其其內(nèi)部市市場(chǎng)首先先立足于于銷售本本地生產(chǎn)產(chǎn)卷煙，供供給不足足部分才才在嚴(yán)格格的行政政管制下下通過(guò)調(diào)調(diào)進(jìn)外省省卷煙來(lái)來(lái)補(bǔ)充。在在這種模模式之下下，“銷大于于產(chǎn)”的市場(chǎng)場(chǎng)優(yōu)勢(shì)日日漸成為為決定各各地?zé)煵莶?/p>

23、經(jīng)濟(jì)增增長(zhǎng)速度度的主導(dǎo)導(dǎo)性因素素，那些些內(nèi)部市市場(chǎng)需求求容量較較大而供供給能力力嚴(yán)重不不足的省省份普遍遍都取得得了較為為快速的的增長(zhǎng)，而而那些內(nèi)內(nèi)部市場(chǎng)場(chǎng)需求容容量有限限而供給給能力非非常巨大大的傳統(tǒng)統(tǒng)優(yōu)勢(shì)省省區(qū)卻不不同程度度地遭遇遇了經(jīng)營(yíng)營(yíng)困難?？涂陀^而冷冷靜地分分析，在在國(guó)內(nèi)市市場(chǎng)沒(méi)有有對(duì)外開開放而且且仍有一一定的增增長(zhǎng)潛力力、全國(guó)國(guó)煙草資資源基本本受控于于煙草系系統(tǒng)的情情況下，以以行政控控制為主主要特征征的“市場(chǎng)閉閉鎖式”發(fā)展對(duì)對(duì)于實(shí)現(xiàn)現(xiàn)“外部利利益內(nèi)部部化”和“內(nèi)部成成本外部部化”的確可可以發(fā)揮揮一定的的功效。然然而，由由于這種種模式極極大地弱弱化了市市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)機(jī)制作作用的發(fā)發(fā)揮，限限

24、制了全全國(guó)煙草草資源的的自由流流動(dòng)和優(yōu)優(yōu)化配置置，它最最終必然然導(dǎo)致煙煙草行業(yè)業(yè)日漸陷陷入低水水平均衡衡陷阱。主主要表現(xiàn)現(xiàn)在：(1)煙煙草經(jīng)濟(jì)濟(jì)增長(zhǎng)的的活躍地地區(qū)在經(jīng)經(jīng)歷了“由西向向東”的轉(zhuǎn)移移之后，目目前正呈呈現(xiàn)出“由東向向北”的轉(zhuǎn)移移；即便便剔除基基數(shù)大小小的影響響，由區(qū)區(qū)域壟斷斷和市場(chǎng)場(chǎng)分割所所導(dǎo)致的的“強(qiáng)者趨趨弱、弱弱者趨強(qiáng)強(qiáng)”的結(jié)構(gòu)構(gòu)劣化趨趨勢(shì)日漸漸顯現(xiàn)。(2)全國(guó)煙草資源并未向最具有比較優(yōu)勢(shì)的地區(qū)集中，卷煙生產(chǎn)布局的凝固化和平均化趨勢(shì)愈加突出。如按各省區(qū)卷煙產(chǎn)量占全國(guó)比重計(jì)算的平均差，近年來(lái)就呈逐年下降之勢(shì)，其中2000年為2.50%，2001年為2.43%，2002年為2.37%

25、。(3)盡管稅利總額在不斷增長(zhǎng)，但系統(tǒng)內(nèi)體制性交易成本正在急劇上升，地區(qū)間市場(chǎng)封鎖十分嚴(yán)重，零售戶和消費(fèi)者對(duì)系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)的滿意度非常低下，在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的形勢(shì)下全國(guó)煙草無(wú)法形成統(tǒng)一對(duì)外的整體競(jìng)爭(zhēng)合力。所有上述問(wèn)題的嚴(yán)重存在，表明中國(guó)煙草雖然實(shí)現(xiàn)了稅利總額的快速增長(zhǎng)，但事實(shí)上卻沒(méi)有帶來(lái)行業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的相應(yīng)提高。從某種程度上說(shuō)，如何在保持稅利總額不斷增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上切實(shí)提高行業(yè)整體的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，這是事關(guān)中國(guó)煙草未來(lái)生存與發(fā)展最為根本性的戰(zhàn)略選擇。 4、從從國(guó)際貿(mào)貿(mào)易結(jié)構(gòu)構(gòu)來(lái)看，盡盡管煙草草行業(yè)近近年來(lái)出出口有所所增長(zhǎng)，但但出口總總量遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)少于外外煙在國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)的實(shí)際際占有量量。長(zhǎng)期期以來(lái)

26、，國(guó)國(guó)內(nèi)煙草草市場(chǎng)的的外貿(mào)依依存度一一直處于于十分低低下的狀狀況。如如從“九五”以來(lái)的的七年之之中，煙煙草系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)口卷卷煙占同同期國(guó)內(nèi)內(nèi)銷售總總量的比比重為00.077%，出出口卷煙煙占同期期國(guó)內(nèi)生生產(chǎn)總量量的比重重為0.94%。可以以看出，中中國(guó)煙草草具有十十分明顯顯的“自給自自足”特征。不不過(guò)，盡盡管通過(guò)過(guò)正常渠渠道進(jìn)口口的外國(guó)國(guó)卷煙數(shù)數(shù)量非常常有限，但但通過(guò)非非正常渠渠道流入入國(guó)內(nèi)市市場(chǎng)的外外煙事實(shí)實(shí)上已擁?yè)碛休^高高的影響響度和占占有率。如如新生代代市場(chǎng)監(jiān)監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)構(gòu)在20001年年開展的的“中國(guó)大大中城市市煙草品品牌市場(chǎng)場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力力”調(diào)查結(jié)結(jié)果顯示示，外煙煙的購(gòu)買買人數(shù)占占全國(guó)大大中城市市

27、卷煙消消費(fèi)者的的4.88%，購(gòu)購(gòu)買量占占4.66%，購(gòu)購(gòu)買額占占7.11%；有有六個(gè)外外煙品牌牌已進(jìn)入入了市場(chǎng)場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力力“1000強(qiáng)”之中，其其中“5555”、“萬(wàn)寶路路”、“希爾頓頓”分列第第4位、第第19位和和第233位。由由此可知知，盡管管官方統(tǒng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)顯示中中國(guó)煙草草為凈出出口，但但事實(shí)上上目前國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)的外煙煙銷售量量已遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了了國(guó)產(chǎn)卷卷煙的出出口量；粗略地地估計(jì)，超超過(guò)幅度度至少在在3000%以上上。對(duì)于于煙草行行業(yè)而言言，在中中國(guó)加入入WTOO的宏觀觀背景下下，如果果國(guó)產(chǎn)卷卷煙不能能有效“走出去去”的話，那那么，在在不遠(yuǎn)的的將來(lái)，中中國(guó)煙草草完全有有可能遭遭遇市場(chǎng)場(chǎng)銷量不

28、不斷下降降的困難難和危險(xiǎn)險(xiǎn)。四、煙草行行業(yè)前景景展望 國(guó)家家煙草專專賣局姜姜成康局局長(zhǎng)在220033年全國(guó)國(guó)煙草工工作會(huì)議議的報(bào)告告中指出出，在新新世紀(jì)頭頭十年特特別是近近三至五五年，是是煙草行行業(yè)發(fā)展展至關(guān)重重要的時(shí)時(shí)期，能能否抓住住時(shí)機(jī)，抓抓緊工作作，關(guān)系系到中國(guó)國(guó)煙草的的前景和和希望。今今后一個(gè)個(gè)時(shí)期煙煙草行業(yè)業(yè)的發(fā)展展前景到到底如何何呢？在在對(duì)煙草草行業(yè)發(fā)發(fā)展規(guī)律律進(jìn)行客客觀總結(jié)結(jié)和對(duì)影影響煙草草行業(yè)未未來(lái)發(fā)展展的主導(dǎo)導(dǎo)性因素素進(jìn)行系系統(tǒng)分析析的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，結(jié)結(jié)合大量量的實(shí)證證研究資資料并應(yīng)應(yīng)用有關(guān)關(guān)計(jì)量經(jīng)經(jīng)濟(jì)模型型進(jìn)行模模擬測(cè)算算，本文文對(duì)煙草草行業(yè)今今后三年年發(fā)展前前景的基基本判斷斷

29、是： 從影響響卷煙消消費(fèi)市場(chǎng)場(chǎng)的主要要因素來(lái)來(lái)看，到到20005年全全國(guó)總?cè)巳丝趯⑦_(dá)達(dá)到133.322億人，其其中155歲及以以上人口口為100.577億人；吸煙率率（155歲及以以上人口口占該年年齡段人人口總數(shù)數(shù)的比重重）大致致保持在在31%左右；在吸煙煙人群中中，約有有9%主要要以手卷卷煙或其其它煙草草類產(chǎn)品品消費(fèi)為為主。受受控?zé)熯\(yùn)運(yùn)動(dòng)的影影響，每每個(gè)卷煙煙消費(fèi)者者年均消消費(fèi)量將將趨于下下降，到到20005年大大致為662000支左右右。綜合合上述幾幾個(gè)因素素，預(yù)測(cè)測(cè)到20005年年國(guó)內(nèi)市市場(chǎng)卷煙煙消費(fèi)需需求量將將大致保保持在1185000億支支的水平平。如果果煙草系系統(tǒng)能保保持955%的

30、市市場(chǎng)占有有率的話話，其銷銷售量為為175575億億支。從從影響煙煙草行業(yè)業(yè)發(fā)展的的有關(guān)宏宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)指標(biāo)來(lái)來(lái)看，預(yù)預(yù)測(cè)在未未來(lái)3年內(nèi)，GGDP將將以7.5%左左右的速速度保持持增長(zhǎng)，商商品零售售價(jià)格指指數(shù)將保保持在999.88%左右右，城鄉(xiāng)鄉(xiāng)居民收收入增長(zhǎng)長(zhǎng)速度分分別為55.1%和3.99%，總總?cè)丝谧宰匀辉鲩L(zhǎng)長(zhǎng)率為55，城鎮(zhèn)鎮(zhèn)化率(城鎮(zhèn)人人口占總總?cè)丝诘牡谋戎?每年將將提高00.8個(gè)個(gè)百分點(diǎn)點(diǎn)。如果果利用119911-20002年年的數(shù)據(jù)據(jù)進(jìn)行線線性回歸歸，同時(shí)時(shí)結(jié)合煙煙草市場(chǎng)場(chǎng)自身特特點(diǎn)進(jìn)行行必要的的修正，預(yù)測(cè)到2005年全社會(huì)卷煙零售總額將達(dá)到3800億元，每盒(20支)卷煙零售均價(jià)將達(dá)

31、到4.1元。在煙草系統(tǒng)對(duì)外批零差價(jià)為15%并確保擁有95%的市場(chǎng)占有率(銷售量)的情況下，其銷售收入將達(dá)到3000億元左右(考慮到外煙主要擠占價(jià)格水平相對(duì)較高的城鎮(zhèn)市場(chǎng)，因此，系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的銷售額占有率將低于其銷售量占有率)。國(guó)國(guó)家將對(duì)對(duì)煙草稅稅收政策策進(jìn)行調(diào)調(diào)整，而而調(diào)整的的主要方方向一是是建立卷卷煙消費(fèi)費(fèi)稅計(jì)稅稅基價(jià)與與市場(chǎng)零零售價(jià)直直接掛鉤鉤的征管管辦法，二二是進(jìn)一一步提高高卷煙綜綜合稅負(fù)負(fù)。稅收收政策調(diào)調(diào)整的宏宏觀效應(yīng)應(yīng)一方面面有利于于營(yíng)造較較為公平平的競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)環(huán)境，但但另一方方面也將將不斷提提高對(duì)煙煙草行業(yè)業(yè)具有舉舉足輕重重的支撐撐作用的的“高價(jià)卷卷煙”的實(shí)際際稅負(fù)，進(jìn)進(jìn)而將導(dǎo)

32、導(dǎo)致這類類卷煙的的盈利空空間日趨趨縮小。從從最終結(jié)結(jié)果來(lái)看看，未來(lái)來(lái)3年煙草草行業(yè)的的工商稅稅收將保保持較為為穩(wěn)定的的增長(zhǎng)勢(shì)勢(shì)頭，但但其利潤(rùn)潤(rùn)增長(zhǎng)速速度將趨趨于減緩緩。尤其其是如果果不能有有效緩解解“特種煙煙草零售售許可證證”取消及及煙草草控制框框架公約約通過(guò)過(guò)后對(duì)國(guó)國(guó)內(nèi)煙草草市場(chǎng)所所造成的的實(shí)質(zhì)性性影響，行行業(yè)利潤(rùn)潤(rùn)增長(zhǎng)可可能面臨臨較大壓壓力。從總體體趨勢(shì)來(lái)來(lái)看，由由于支撐撐煙草行行業(yè)過(guò)去去三年快快速增長(zhǎng)長(zhǎng)的大部部分有利利因素已已逐漸消消失或減減弱，特特別是煙煙葉生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的的好轉(zhuǎn)和和煙草系系統(tǒng)市場(chǎng)場(chǎng)占有率率的持續(xù)續(xù)提高，這這在過(guò)去去三年對(duì)對(duì)行業(yè)增增長(zhǎng)起到到了關(guān)鍵鍵作用，但但在今后后三年已已基本不不可能再再保持原原有勢(shì)頭頭。盡管管宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)的持持續(xù)增長(zhǎng)長(zhǎng)和相關(guān)關(guān)政策措措施的不不斷調(diào)整整將繼續(xù)續(xù)拉動(dòng)煙煙草市場(chǎng)場(chǎng)零售總總額的擴(kuò)擴(kuò)張和銷銷售價(jià)格格的提高高，但隨隨著買方方市場(chǎng)的的全面形形成，這這必然會(huì)會(huì)導(dǎo)致“高額壟壟斷利潤(rùn)潤(rùn)”的不斷斷減少(讓利于于零售商商和消費(fèi)費(fèi)者將是是煙草系系統(tǒng)理智智和必然然的選擇擇)。另外外，由于于近年來(lái)來(lái)煙草行行業(yè)在結(jié)結(jié)構(gòu)方面面表現(xiàn)出出來(lái)的“強(qiáng)者趨趨弱”，這從從根本上上弱化了了行業(yè)整整體的資資源配置置效率和和可持續(xù)續(xù)發(fā)展能能力。在在中國(guó)履履行加入入WTOO承諾所所導(dǎo)致國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)場(chǎng)國(guó)際化化競(jìng)爭(zhēng)日日趨激烈烈的大背背景下，雖