建筑工程資金計(jì)劃

1、第 第6頁 共 6 頁建筑工程資金方案施工項(xiàng)目資金管理施工項(xiàng)目資金管理是指施工項(xiàng)目經(jīng)理部依據(jù)工程項(xiàng)目施工過程中資金運(yùn)動的規(guī)律，進(jìn)行的資金收支猜想、編制資金方案、籌集投入資金（項(xiàng)目經(jīng)理部收入），資金使用（支出）工作。施工項(xiàng)目資金管理的要點(diǎn)項(xiàng)目資金管理應(yīng)保證收入、節(jié)省支出、防范風(fēng)險(xiǎn)和提高經(jīng)濟(jì)效益。堅(jiān)持節(jié)省原則，保證支出的合理性。防范風(fēng)險(xiǎn)主要是指項(xiàng)目經(jīng)理部對項(xiàng)目資金的收支和支出做出合理的猜想險(xiǎn)。企業(yè)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理資金。為保證項(xiàng)目資金使用的獨(dú)立性，承包到項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)責(zé)任范圍內(nèi)項(xiàng)目資金的直接使用管理。項(xiàng)目資金方案的編制、審批。項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)依據(jù)施工合同、承包造度資金收支方案，上報(bào)企業(yè)主管部門審批

2、后實(shí)施。進(jìn)行資金計(jì)收。資金計(jì)收應(yīng)符合下列要求： 1）新開工項(xiàng)目按工程施工合同收取預(yù)付款或開辦費(fèi)。依據(jù)月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制“工程進(jìn)度款估算單”，在規(guī)定日期內(nèi)報(bào)監(jiān)理利率計(jì)息。工程進(jìn)度款同時(shí)收取。 7）工程尾款應(yīng)依據(jù)發(fā)包人認(rèn)可的工程結(jié)算金額準(zhǔn)時(shí)收回。出狀況，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，準(zhǔn)時(shí)盤點(diǎn)盈虧。項(xiàng)目的資金總結(jié)分析。項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)堅(jiān)持做好項(xiàng)目的資金分析，進(jìn)進(jìn)行獎(jiǎng)懲。確定數(shù)額以內(nèi)的資金，以平衡短期流淌資金收支問題。應(yīng)急儲備借款。為所其它外界緣由（如業(yè)主拖欠款）而經(jīng)受特殊收手續(xù)費(fèi)。產(chǎn)生的收支問題（如遇到洪水等自然災(zāi)難）。組織的資金來源部門的資金主要來自各個(gè)項(xiàng)目部成立時(shí)認(rèn)繳的份額（或資本金），或來自額。一般來說，依據(jù)項(xiàng)目的

3、投資額來繳納，由于投資額度越大，相對流淌資金就大，流淌資金收支波動就大。部門中儲備的現(xiàn)有存量和潛在增長可能不足以支持項(xiàng)目必要提取的擴(kuò)大。必要的時(shí)候，以使項(xiàng)目部認(rèn)繳的份額比例提高幾個(gè)基準(zhǔn)點(diǎn)。部門貸款的主要特點(diǎn)有：（1并使項(xiàng)目部能夠臨時(shí)度過難關(guān)。部門的借款是有政策條件的：項(xiàng)目必需實(shí)行能夠訂正其資金收支問題的狀況分期撥款，來保證?？顚Ｓ?。部門的借款是臨時(shí)性的。取決于借款形式的不同。資金能夠供應(yīng)給其他需要資金的項(xiàng)目部。進(jìn)行評估。部門貸款的其它功能有：其目的是關(guān)懷加強(qiáng)項(xiàng)目部資金管理。第一條 為加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，規(guī)范項(xiàng)目資金運(yùn)作，提高資金使用效率， 依據(jù)局資金管理方法及預(yù)算管理方法，特制定本方法。其次條

4、項(xiàng)目資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)流、提高效益。第三條 項(xiàng)目資金管理實(shí)行收支兩條線管理方法。即項(xiàng)目工程款回收后全（本方法均指公司或分公司支付。其次章檢查、監(jiān)督。與項(xiàng)目資金收支方案的編制。（一對項(xiàng)目資金回收、合理使用負(fù)責(zé)。（二）項(xiàng)目內(nèi)業(yè)技術(shù)員（或預(yù)算員、統(tǒng)計(jì)員）負(fù)責(zé)在合同規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成收工程款供應(yīng)牢靠依據(jù)。（三掛念項(xiàng)目內(nèi)業(yè)技術(shù)員辦理每月工程進(jìn)度款和向業(yè)主報(bào)量的核對工作。（四續(xù)。第六條 公司預(yù)算部門應(yīng)準(zhǔn)時(shí)解決涉及工程合同條款的爭議問題，掛念項(xiàng)目辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進(jìn)度款申報(bào)工作。第七條 公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)準(zhǔn)時(shí)收集了解業(yè)主資金動態(tài)信息，供應(yīng)業(yè)主欠款有關(guān)

5、數(shù)據(jù)，掛念項(xiàng)目收取工程款，并平衡審定項(xiàng)目資金收支方案。第三章 銀行帳戶管理效率。第九條 銀行帳戶實(shí)行集中管理。項(xiàng)目原則上不得開設(shè)銀行帳戶，遠(yuǎn)離公司所在地 300 公里以上或因特殊緣由確需單獨(dú)開戶的項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)公司批準(zhǔn)， 并定期向公司報(bào)告帳戶使用一章 總則第一條 為規(guī)范事業(yè)部項(xiàng)目資金管理,提高資金使用效率,特制定本方法.其次條 本方法依據(jù)北京建工集團(tuán)有限責(zé)任公司施工項(xiàng)目指導(dǎo)意見及集團(tuán)公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理文件制定.第三條 本方法適用于集團(tuán)公司各事業(yè)部的施工項(xiàng)目管理. 其次章 職責(zé)和權(quán)限第四條 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部的職責(zé)和權(quán)限一,依據(jù)集團(tuán)的戰(zhàn)略和當(dāng)年的經(jīng)營任務(wù),規(guī)劃資金使用方案和融資方案,把握集團(tuán)公司的融資規(guī)模

6、.董事長批準(zhǔn);審核及受理擔(dān)保,內(nèi)部借款及銀行開戶申請.三,依據(jù)年度融資方案, 立融資渠道,與銀行溝通,確保集團(tuán)本部及事業(yè)部的資金能夠準(zhǔn)時(shí)得到供應(yīng).四,依據(jù)集團(tuán)公司貸款的周期,合理調(diào)度資金,負(fù)責(zé)貸款和承兌匯票的續(xù)貸和周轉(zhuǎn)工作;對事業(yè)部臨時(shí)的資金周轉(zhuǎn)困難,負(fù)責(zé)規(guī)劃起草資金調(diào)度方案,報(bào)請上級領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后,向下屬企業(yè)供應(yīng)資金支持.五,負(fù)責(zé)每月定期進(jìn)行資金狀況進(jìn)行檢查,并于每月10 日向集團(tuán)公司董事長和總經(jīng)理提交所屬事業(yè)部資金狀況表. 第五條 事業(yè)部的職責(zé)和權(quán)限一,財(cái)務(wù)總監(jiān)或總會計(jì)師1,限內(nèi)的資金.2,二,財(cái)務(wù)部門1,制定財(cái)務(wù)部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)算方法,辦理內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù);負(fù)責(zé)資金籌措,通過信貸機(jī)制,調(diào)劑內(nèi)部資

7、金的使用.2,督促項(xiàng)目經(jīng)理部資金收取,監(jiān)控資金運(yùn)用.3,辦理內(nèi)部開戶,內(nèi)部結(jié)算.4,準(zhǔn)時(shí)反饋項(xiàng)目經(jīng)理部等單位的資金狀況及其財(cái)務(wù)信息.使用資金,向財(cái)務(wù)部供應(yīng)必要的資金報(bào)表和債權(quán)債務(wù)資料.第三章 項(xiàng)目資金管理內(nèi)容第七條 資金來源管理一,項(xiàng)目經(jīng)理部組建后,均在事業(yè)部財(cái)務(wù)部開立內(nèi)部帳號,辦理有關(guān)開戶手續(xù). 二,項(xiàng)目經(jīng)理部開戶資金的來源1,預(yù)收工程備料款,工程進(jìn)度款,工程結(jié)算款,工程保修款等.2,財(cái)務(wù)部借款.3,事業(yè)部承諾墊資或貸款工程的項(xiàng)目經(jīng)理部,由事業(yè)部免息注入開戶資金, 墊資期間和墊資額度內(nèi)的借款利息由事業(yè)部擔(dān)當(dāng).時(shí)填寫貸款項(xiàng)目批準(zhǔn)書,經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)(總會計(jì)師)審批后,由財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù).四,項(xiàng)目經(jīng)理部收取的備料款,進(jìn)度款,工程結(jié)算款等資金全部存入事業(yè)部財(cái)務(wù)部.財(cái)務(wù)部依據(jù)允許項(xiàng)目經(jīng)理部開支范圍和額度支配