某信息技術(shù)有限公司財(cái)務(wù)制度

1、歡迎下載內(nèi)容僅供參考財(cái)務(wù)管理制度第一章總則第一條第二條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。第三條 財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)，降低消耗，增加積累。第四條 本制度適合本公司一切財(cái)務(wù)工作。第二章資金管理查。公司銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶原則上只供公論并通過。經(jīng)理臨時(shí)出差時(shí)由委托人代管。第八條 銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記帳，也不準(zhǔn)以未收支預(yù)記帳。各單位應(yīng)按月與銀行對(duì)帳單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。財(cái)務(wù)辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）律憑付款審批單

2、辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查?？?、定金，叁仟元以下（3000）由公司總經(jīng)理審批，叁仟元以上由股東會(huì)審批。第十一條根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出， 不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位（人）書面式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人）。凡委托其他單位（人）代付款的，律上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第十二條公司應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。項(xiàng)目經(jīng)辦人必須逐項(xiàng)跟蹤金回籠情況，每月25日前匯總上報(bào)總經(jīng)理。第十三條未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)第十四條嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者將追究法律責(zé)任第十五條第十六條領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限。所有空白支票及作廢支票均必須存

3、放保險(xiǎn)柜內(nèi)。嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章第十七條正常的日常費(fèi)用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)總經(jīng)理批后方能報(bào)銷付款。第十八條第十九條第二十條公司購(gòu)置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項(xiàng)、作出預(yù)算報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。嚴(yán)禁公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）項(xiàng)，都有權(quán)拒絕辦理。否則將對(duì)經(jīng)辦人按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。審批。批件必須附入有關(guān)發(fā)票、單據(jù)入帳備查。需填寫銷售支出表，并注明所做項(xiàng)目及合同號(hào)，交項(xiàng)目經(jīng)理簽字，憑支票請(qǐng)領(lǐng)單辦理支票或現(xiàn)金請(qǐng)領(lǐng)手續(xù)申請(qǐng)。 數(shù)額較大的（500）還須經(jīng)總經(jīng)理同意方可使用。第三章報(bào)銷管理第二十五條據(jù)的合法性進(jìn)行審查，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審批

4、。第二十七條 費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門或個(gè)人先行填寫“用款申請(qǐng)單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的預(yù)計(jì)金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素，報(bào)總經(jīng)理審批。第二十八條第二十九條第三十條費(fèi)用發(fā)生過程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）票據(jù)的支出公司原則上不予以承擔(dān)由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。如有特殊情況，須事先向總經(jīng)理取得批準(zhǔn)后可予以報(bào)銷。（交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸類計(jì)算和整理。當(dāng)事人在填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”時(shí)，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無(wú)誤” 第三十三條 當(dāng)事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”

5、和已經(jīng)審批過的意見。第三十五條第三十六條第三十七條 出差報(bào)銷按以下規(guī)定：（一） 公司員工因業(yè)務(wù)需要遠(yuǎn)途出差時(shí)必須事先填報(bào)“出差申請(qǐng)書”，寫明出差日程、出差目的地及出差事由等，總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可出差。（二） 出差人員必須在出差結(jié)束返回后三日內(nèi)填具“出差旅費(fèi)報(bào)銷單”，費(fèi)用送請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)方得憑以報(bào)銷。（三） 員工出差補(bǔ)助（包括膳食、住宿、補(bǔ)貼等）按下列標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)，超出部分員工自理。廈門（四） 180150定。多人出差，鼓勵(lì)同住。（五）（六）（七）（八）（九）（十）（十一）（十二）出差人員住宿費(fèi)必須取得住宿費(fèi)憑證，但住宿自宅未取得住宿費(fèi)證者減半支給住宿費(fèi)。（十三）遠(yuǎn)途出差如利用夜間(午后9時(shí)以后，午前6時(shí)

6、以前)車次，住宿減半支給。（十四）（十五）市內(nèi)及短程(一日內(nèi))出差人員，除按實(shí)報(bào)支車資外，另可報(bào)支誤餐費(fèi)。誤餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：午餐元，晚餐元。下午一時(shí)以后銷差者報(bào)午餐。下午七時(shí)以后銷差者準(zhǔn)加報(bào)晚餐。（十六）員工差旅費(fèi)，應(yīng)據(jù)實(shí)填報(bào)核發(fā)，如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)不實(shí)者，除將所領(lǐng)旅費(fèi)追回外，并視情節(jié)輕重，予以懲處。第四章第五章薪酬管理第四十條薪第四十三條第四十五條第四十六條第四十七條績(jī)效工資=崗位績(jī)效工資績(jī)效考核系數(shù)，績(jī)效考核系數(shù)由績(jī)效合同完成情況計(jì)算。第四十九條第五十條第五十一條第五十二條第五十三條 獎(jiǎng)金包括業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金和公司效益獎(jiǎng)。業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金金額及發(fā)放時(shí)間以具體簽訂的項(xiàng)目責(zé)任書確定。公司效益獎(jiǎng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況及員工全年

7、績(jī)效考核在年終發(fā)放。第五十四條予以補(bǔ)助。工資中扣除。第六十條 工資在每月 15 日前存入員工工資帳戶，遇國(guó)家法定假日順延。新進(jìn)人員從報(bào)到之日起薪，離職人員自離職之日停薪，按日計(jì)算。離職人員的薪酬按（基本工資+績(jī)效工資）26.5第六十五條第六十六條一次。第六十八條 崗位調(diào)整后，個(gè)人的薪酬也隨崗位的級(jí)別調(diào)整而相應(yīng)的進(jìn)行調(diào)整。第六章資產(chǎn)管理經(jīng)辦人員填寫入庫(kù)單，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字。入庫(kù)單中需詳細(xì)注明有關(guān)產(chǎn)品各項(xiàng)情況（包括供貨單位），并注明項(xiàng)目名稱、合同號(hào)及用途。填畢交與經(jīng)辦簽字后辦理入庫(kù)。經(jīng)辦人員須隨入庫(kù)產(chǎn)品收其所附外購(gòu)合同。第七十條辦理出庫(kù)，需由經(jīng)辦人員填寫出庫(kù)單，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字。單中應(yīng)詳細(xì)注明有關(guān)產(chǎn)品各項(xiàng)情況（需與購(gòu)入貨品名一致），并注明所做項(xiàng)目名稱合同號(hào)。填畢交與項(xiàng)目經(jīng)理簽字后辦理出庫(kù)。出現(xiàn)差