內(nèi)控管理制度

1、內(nèi)部把握治理制度第一條 為標(biāo)準(zhǔn)和加強(qiáng)公司內(nèi)部把握,第一條 為標(biāo)準(zhǔn)和加強(qiáng)公司內(nèi)部把握,提高公司經(jīng)營治理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范力量,促進(jìn)公司可持續(xù)進(jìn)展，特制定本制度.其次條 本制度所稱內(nèi)部把握，是指由治理層以及全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)把握目標(biāo)的過程現(xiàn)把握目標(biāo)的過程.第三條 內(nèi)部把握的目標(biāo)是：(一二 保障公司的資產(chǎn)安全。三 保證公司財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)信息真實(shí)完整。四) 第三條 內(nèi)部把握的目標(biāo)是：(一二 保障公司的資產(chǎn)安全。三 保證公司財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)信息真實(shí)完整。四) 提高經(jīng)營效率和效果。五 促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)進(jìn)展戰(zhàn)略.第四條 公司建立與實(shí)施內(nèi)部把握制度,應(yīng)遵循以下原則：一,掩蓋公司及各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。及各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。

2、二二 重要性原則.內(nèi)部把握在全面把握的根底上，關(guān)留意要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。三三) 制衡性原則。內(nèi)部把握在治理構(gòu)造、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)安排、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)視流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)視,同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。四四) 適應(yīng)性原則。內(nèi)部把握與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水公平相適應(yīng)，并隨著狀況的變化準(zhǔn)時(shí)加以調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)水公平相適應(yīng)，并隨著狀況的變化準(zhǔn)時(shí)加以調(diào)整。本實(shí)現(xiàn)有效把握。本實(shí)現(xiàn)有效把握。第五條 公司建立與實(shí)施有效的內(nèi)部把握,第五條 公司建立與實(shí)施有效的內(nèi)部把握,包括以下根本要素:一 目標(biāo)設(shè)定，是治理層依據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定戰(zhàn)略目標(biāo)。設(shè)置及權(quán)責(zé)安排、內(nèi)部審

3、計(jì)、人力資源政策、公司文化等.(設(shè)置及權(quán)責(zé)安排、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、公司文化等.(三) 風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)，是指治理層確認(rèn)影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)因(二 內(nèi)部環(huán)境，是指公司實(shí)施內(nèi)部把握的根底，包括治理構(gòu)造、機(jī)構(gòu)素。素。把握目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。把握目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。五五) 風(fēng)險(xiǎn)治理策略選擇，是指治理層依據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)承受力量和風(fēng)險(xiǎn)偏好選擇風(fēng)險(xiǎn)治理策略。好選擇風(fēng)險(xiǎn)治理策略。制措施，將風(fēng)險(xiǎn)把握在可承受度之內(nèi)制措施，將風(fēng)險(xiǎn)把握在可承受度之內(nèi).七七 信息與溝通,信息與溝通是指公司準(zhǔn)時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部把握相關(guān)的信息，確保信息在公司內(nèi)部、公司與外部之間進(jìn)展有效溝部

4、把握相關(guān)的信息，確保信息在公司內(nèi)部、公司與外部之間進(jìn)展有效溝通。通。(八 內(nèi)部監(jiān)視，是指公司對(duì)內(nèi)部把握建立與實(shí)施狀況進(jìn)展監(jiān)視檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部把握的有效性，覺察內(nèi)部把握缺陷，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)加以改進(jìn)。評(píng)價(jià)內(nèi)部把握的有效性，覺察內(nèi)部把握缺陷，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)加以改進(jìn)。第六條 公司內(nèi)部把握活動(dòng)涵蓋公司全部的營運(yùn)環(huán)節(jié)，包括但不限于：銷售第六條 公司內(nèi)部把握活動(dòng)涵蓋公司全部的營運(yùn)環(huán)節(jié)，包括但不限于：銷售治理等。治理等。第七條 公司內(nèi)把握度除涵蓋對(duì)經(jīng)營活動(dòng)各環(huán)節(jié)的把握外，還包括貫穿于經(jīng)第七條 公司內(nèi)把握度除涵蓋對(duì)經(jīng)營活動(dòng)各環(huán)節(jié)的把握外，還包括貫穿于經(jīng):息披露治理制度等息披露治理制度等.第八條 公司須依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公

5、司章程 第八條 公司須依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程 ,建立標(biāo)準(zhǔn)的公司治理結(jié)構(gòu)。構(gòu)。第九條 公司應(yīng)當(dāng)編制內(nèi)部治理手冊(cè)，使全體員工把握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位第九條 公司應(yīng)當(dāng)編制內(nèi)部治理手冊(cè)，使全體員工把握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等狀況，明確權(quán)責(zé)安排，正確行使職權(quán)職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等狀況，明確權(quán)責(zé)安排，正確行使職權(quán).第十條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備和第十條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備和工作的獨(dú)立性。工作的獨(dú)立性。第十一條 公司制定和實(shí)施有利于公司可持續(xù)進(jìn)展的人力資源政策。人力資第十一條 公司制定和實(shí)施有利于公司可持續(xù)進(jìn)展的人力資源政策。

6、人力資源政策包括以下內(nèi)容：源政策包括以下內(nèi)容：員工的聘用、培訓(xùn)、勞動(dòng)關(guān)系的終止與解除；一員工的聘用、培訓(xùn)、勞動(dòng)關(guān)系的終止與解除；員工的薪酬、考核、晉升與獎(jiǎng)懲；二員工的薪酬、考核、晉升與獎(jiǎng)懲；關(guān)鍵崗位員工定期崗位輪換制度;關(guān)鍵崗位員工定期崗位輪換制度;把握國家隱秘或重要商業(yè)隱秘的員工離崗的限制性規(guī)定；四把握國家隱秘或重要商業(yè)隱秘的員工離崗的限制性規(guī)定；有關(guān)人力資源治理的其他政策。五有關(guān)人力資源治理的其他政策。第十二條 公司將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任力量作為選拔和聘用員工的重要第十二條 公司將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任力量作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn),切實(shí)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和連續(xù)教育,不斷提升員工素養(yǎng).第

7、十三條 公司須加強(qiáng)文化建設(shè)，培訓(xùn)樂觀向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，倡第十三條 公司須加強(qiáng)文化建設(shè)，培訓(xùn)樂觀向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，倡化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?；L(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。公司高級(jí)治理人員應(yīng)當(dāng)在公司文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。公司員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則，認(rèn)真履行崗位職責(zé).公司高級(jí)治理人員應(yīng)當(dāng)在公司文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。公司員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則，認(rèn)真履行崗位職責(zé).第十四條 公司須加強(qiáng)法制教育，增加高級(jí)治理人員和員工的法制觀念，嚴(yán),建立健全法律參謀制度和重大法律糾紛案件備案制度。件備案制度。第十五條 公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)設(shè)定的把握目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際狀況，準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第十五條 公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)設(shè)

8、定的把握目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際狀況，準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第十六條 公司開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)把握目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度.第十七條 公司識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),重點(diǎn)關(guān)注以下因素：第十七條 公司識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),重點(diǎn)關(guān)注以下因素：(一治理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任力量等人力資源因素;二組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)治理、業(yè)務(wù)流程等治理因素；(三)爭辯開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)因素;四財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素;五營運(yùn)安全、員工安康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素；(六其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。第十八條 公司識(shí)別外部風(fēng)

9、險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注以下因素：(二法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素；四財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素;五營運(yùn)安全、員工安康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素；(六其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。第十八條 公司識(shí)別外部風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注以下因素：(二法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素；三安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素；四)技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素；五自然災(zāi)難、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素；(六其他有關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。第十九條 公司承受定性與定量相結(jié)合的方法，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等影響程度等,對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展分析和排序，確定關(guān)留意點(diǎn)和優(yōu)先把握的風(fēng)險(xiǎn)。險(xiǎn)。,范的程序開展工作，確保風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果

10、的準(zhǔn)確性。其次十條 公司依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果,結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度,權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益,確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。取適當(dāng)?shù)陌盐沾胧荛_因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給公司經(jīng)營帶來重大損失.取適當(dāng)?shù)陌盐沾胧?，避開因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給公司經(jīng)營帶來重大損失.其次十一條 公司應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)躲避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效把握。等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效把握。其次十二條 公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合不同進(jìn)展階段和業(yè)務(wù)拓展?fàn)顩r，持續(xù)收集與風(fēng)險(xiǎn)其次十二條 公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合不同進(jìn)展階段和業(yè)務(wù)拓展?fàn)顩r，持續(xù)收集與風(fēng)險(xiǎn)變化相關(guān)的信息，進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分析，準(zhǔn)時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。變化相關(guān)的信息，進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分

11、析，準(zhǔn)時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。制與覺察性把握相結(jié)合的方法,制與覺察性把握相結(jié)合的方法,其次十三條 公司結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，通過手工把握與自動(dòng)把握、預(yù)防性控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)把握在可承受度之內(nèi)。制措施，將風(fēng)險(xiǎn)把握在可承受度之內(nèi)。其次十四條 不相容職務(wù)分別把握是指公司全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程其次十四條 不相容職務(wù)分別把握是指公司全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)中所涉及的不相容職務(wù),互制約的工作機(jī)制?；ブ萍s的工作機(jī)制。其次十五條 授權(quán)審批把握是指公司依據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。公司各級(jí)治理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和擔(dān)當(dāng)責(zé)任。其次

12、十五條 授權(quán)審批把握是指公司依據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。公司各級(jí)治理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和擔(dān)當(dāng)責(zé)任。,任何個(gè)人不得單獨(dú)進(jìn)展決策或者擅自轉(zhuǎn)變集體決策。單獨(dú)進(jìn)展決策或者擅自轉(zhuǎn)變集體決策。其次十六條 會(huì)計(jì)系統(tǒng)把握是指公司嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度其次十六條 會(huì)計(jì)系統(tǒng)把握是指公司嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度,加強(qiáng)會(huì)計(jì)根底工作會(huì)計(jì)根底工作,計(jì)資料真實(shí)完整。計(jì)資料真實(shí)完整。得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。其次十七條 財(cái)產(chǎn)保護(hù)把握是指公司建立財(cái)產(chǎn)日常治理制度和定期清查制公司須嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財(cái)產(chǎn)。其次十八條 公司

13、實(shí)施全面預(yù)算治理制度其次十八條 公司實(shí)施全面預(yù)算治理制度,明確各職能單位在預(yù)算治理中的職責(zé)權(quán)限，標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序責(zé)權(quán)限，標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序,強(qiáng)化預(yù)算約束。其次十九條 公司建立運(yùn)營狀況分析制度其次十九條 公司建立運(yùn)營狀況分析制度,經(jīng)營層應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用生產(chǎn)、購銷、法法,定期開展運(yùn)營狀況分析,覺察存在的問題,準(zhǔn)時(shí)查明緣由并加以改進(jìn)。第三十條 公司建立和實(shí)施績效考評(píng)制度，科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系，對(duì)公司第三十條 公司建立和實(shí)施績效考評(píng)制度，科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系，對(duì)公司為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評(píng)優(yōu)、降級(jí)、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。第三十一條 公司依據(jù)內(nèi)部把握目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)

14、對(duì)策略，綜合運(yùn)用把握措第三十一條 公司依據(jù)內(nèi)部把握目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，綜合運(yùn)用把握措施施,對(duì)各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)施有效把握。第三十二條 公司建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)大事應(yīng)急處理機(jī)制第三十二條 公司建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)大事應(yīng)急處理機(jī)制,明確風(fēng)險(xiǎn)員、標(biāo)準(zhǔn)處置程序，確保突發(fā)大事得到準(zhǔn)時(shí)妥當(dāng)處理。員、標(biāo)準(zhǔn)處置程序，確保突發(fā)大事得到準(zhǔn)時(shí)妥當(dāng)處理。第三十三條 公司應(yīng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部把握相關(guān)信息的收集、第三十三條 公司應(yīng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部把握相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序處理和傳遞程序,確保信息準(zhǔn)時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部把握有效運(yùn)行。第三十四條 公司對(duì)收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進(jìn)展合

15、理篩選、核對(duì)、第三十四條 公司對(duì)收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進(jìn)展合理篩選、核對(duì)、整合，提高信息的有用性。整合，提高信息的有用性。公司獲得內(nèi)部信息的方式是公司獲得內(nèi)部信息的方式是:信息、辦公網(wǎng)絡(luò)等渠道。信息、辦公網(wǎng)絡(luò)等渠道。市場(chǎng)調(diào)查、來信來訪、網(wǎng)絡(luò)媒體以及有關(guān)監(jiān)管部門等渠道。市場(chǎng)調(diào)查、來信來訪、網(wǎng)絡(luò)媒體以及有關(guān)監(jiān)管部門等渠道。第三十五條 公司內(nèi)控職能部門須將內(nèi)部把握相關(guān)信息在公司內(nèi)部各治理級(jí)第三十五條 公司內(nèi)控職能部門須將內(nèi)部把握相關(guān)信息在公司內(nèi)部各治理級(jí)覺察的問題，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)報(bào)告并加以解決。覺察的問題，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)報(bào)告并加以解決。重要信息應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)傳遞給最高治理層。第三十六條 公司將利用信息技術(shù)促進(jìn)信

16、息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技重要信息應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)傳遞給最高治理層。第三十六條 公司將利用信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用術(shù)在信息與溝通中的作用.與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的把握，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的把握，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。第三十七條 公司建立反舞弊機(jī)制，堅(jiān)持懲防并舉、重在預(yù)防的原則,明確反范舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、處理、報(bào)告和補(bǔ)救程序。公司至少應(yīng)當(dāng)將以下情形作為反舞弊工作的重點(diǎn)：公司至少應(yīng)當(dāng)將以下情形作為反舞弊工作的重點(diǎn)：利益；二或者重大遺漏等；利益；二或者重大遺漏等；,牟取不當(dāng)三三) 高級(jí)治理人員濫用職權(quán);四 相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通

17、舞弊.四 相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通舞弊.第三十八條 公司建立舉報(bào)投訴制度,明確舉報(bào)投訴處理程序、辦理時(shí)限和辦結(jié)要求，確保舉報(bào)、投訴成為公司有效把握信息的重要途徑。結(jié)要求，確保舉報(bào)、投訴成為公司有效把握信息的重要途徑。第三十九條 公司應(yīng)對(duì)內(nèi)把握度的落實(shí)狀況進(jìn)展定期和不定期的檢查。治理第三十九條 公司應(yīng)對(duì)內(nèi)把握度的落實(shí)狀況進(jìn)展定期和不定期的檢查。治理層應(yīng)通過內(nèi)把握度的檢查監(jiān)視層應(yīng)通過內(nèi)把握度的檢查監(jiān)視,覺察內(nèi)把握度是否存在缺陷和實(shí)施中是否存在問題在問題,并準(zhǔn)時(shí)予以改進(jìn)，確保內(nèi)把握度的有效實(shí)施。第四十條 公司應(yīng)制定內(nèi)部把握檢查監(jiān)視方法,該方法至少包括如下內(nèi)容:(一執(zhí)行董事對(duì)內(nèi)部把握檢查監(jiān)視的授權(quán)；二公司各

18、部門及下屬機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部把握檢查監(jiān)視的協(xié)作義務(wù)；三內(nèi)部把握檢查監(jiān)視的工程、時(shí)間、程序及方法；(第四十條 公司應(yīng)制定內(nèi)部把握檢查監(jiān)視方法,該方法至少包括如下內(nèi)容:(一執(zhí)行董事對(duì)內(nèi)部把握檢查監(jiān)視的授權(quán)；二公司各部門及下屬機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部把握檢查監(jiān)視的協(xié)作義務(wù)；三內(nèi)部把握檢查監(jiān)視的工程、時(shí)間、程序及方法；(四)內(nèi)部把握檢查監(jiān)視工作報(bào)告的方式;五內(nèi)部把握檢查監(jiān)視工作相關(guān)責(zé)任的劃分;六內(nèi)部把握檢查監(jiān)視工作的鼓勵(lì)制度。第四十一條 公司高級(jí)治理層須對(duì)內(nèi)部把握檢查監(jiān)視工作進(jìn)展指導(dǎo),并批閱檢查監(jiān)視部門提交的內(nèi)部把握檢查監(jiān)視工作報(bào)告。第四十二條 檢查監(jiān)視工作人員對(duì)于檢查中覺察的內(nèi)部把握缺陷及實(shí)施中存在的問題在的問題,須在內(nèi)部把握檢查監(jiān)視工作報(bào)告中據(jù)實(shí)反映，并在報(bào)