銷售回款管理制度

1、-.z.z.銷售回款管理制度一、應收款項流程際回款狀況，經(jīng)財務總監(jiān)與市場部協(xié)商起草，特制定本流程。 1合同的簽訂：*，依據(jù)關(guān)于“產(chǎn)品供銷合同”的詮釋。 2合同擬定好之后需由市場部主管核對款項無誤，并簽字核實，然后由財務蓋3.依據(jù)實際狀況劃分不同標準和管理方法。標準:額度在一萬元之內(nèi)全款到賬后，選購賜予備貨，并在合同*圍內(nèi)發(fā)貨。標準：額度在一萬元至三萬元之間盡量要求客戶全款到賬，假如對方提出付定金選購，定金不得少于。定圍內(nèi)發(fā)貨，貨到后二個工作日內(nèi)必需把其余款項補上（以上兩種狀況需上報上級領(lǐng)導的，批準后依據(jù)狀況執(zhí)行） 3）標準：額度在三萬元以上30%50%之間，定金到賬后，選購賜予備貨，此后流程參

2、照標準二執(zhí)行。4）標準： 額度由擔保人擔當出庫單上簽字。同時通知領(lǐng)導批準得以施行?？铐椨蓳Ｈ烁櫞吒叮麥缢蕾~賴賬的狀況，在擔保人的工資中扣取。二、合同履行的跟蹤：中發(fā)生的問題。業(yè)務人員逾期未收回余款，填制工作事實報告連同 規(guī)*合同.B.有效的C.D 領(lǐng)導全權(quán)負責。上級部門接到報告，落實責任人，制定對應措施，時刻關(guān)注貨款的回收狀況，避開因超時效期或遺失證據(jù)而導致的壞帳，死帳。對于因人為緣由造成的死帳，壞帳，將追究有關(guān)人員的賠償責任。每簽訂一筆新合同，請盡可能多的了解對方單位及其負責人的具體資料并填制對方負責人具體資料登記表徑愛護我公司的債權(quán)。如需總部發(fā)函給較嚴峻的欠款單位，向總部填寫申請，連

3、同相關(guān)證據(jù)闡述大事的緣由，總部收到申請后馬上著手辦理，并直接將函寄給欠款單位，進行催款。領(lǐng)導溝通、聯(lián)系。應收賬款管理制度為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場以利于銷售公司的商品， 同時又要以最小的壞賬損失代價來保證公司資金安全，防*經(jīng)營風險；并盡可能的縮短應收賬款占用資金的時間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。一、應收賬款的管理原則為誰放貨誰清收的原則。二、客戶資信管理制度*復印件，經(jīng)營場所的固定，家庭、法人個人手機，財務部負責對客戶信用檔案進行維護、保管、整理、歸檔。客戶授信額度的金額標準。業(yè)務員依據(jù)簽約銷售量、外部評價、對用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則

4、上信用額度不能超過客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在淡旺季銷售時可上下50%，賬期不超30天。依次由部門經(jīng)理、總監(jiān)、財務負責人、總經(jīng)理對信用額度進行審批。況，原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務；對于特殊狀況需要對客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務人員提出申請，部門負責人確認，再財務負責人、總經(jīng)理對信用額度進行審批；對于需要展期的客戶，由業(yè)務人員提出申請部門負責人確認后，依次由財務負責人、總經(jīng)理進行審批?？蛻粜庞迷u價業(yè)務人員依據(jù)客戶的回款狀況對客戶的信用每7進行再次評價，由業(yè)務人員依據(jù)歷史交易、實地考察、同業(yè)調(diào)查等狀況提出建議調(diào)整客戶信用依據(jù)狀況建議調(diào)整客戶信用額度和期限，

5、依次由財務負責人、總經(jīng)理對信用額度進行審批。對信用額度3萬元以上，信用期限1個月以的客戶，業(yè)務經(jīng)理每年應不少于走訪一次；信用額度5萬以上的信用期限1 個月以上的，除業(yè)務經(jīng)理走訪外，業(yè)務部門負責人每年必需走訪一次以上。在客戶走訪中，應重新評估客戶信用等級的合理性和結(jié)合客戶的經(jīng)營狀況、交易狀況準時調(diào)整信用等級。不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調(diào)崗、離職手續(xù)。三、商品的賒銷的管理（1）在市場開拓和產(chǎn)品銷售中，凡利用信用額度賒銷的，嚴格依據(jù)每個客戶評定的信用限額進行審批。（2）財務部主管應收賬款的會計每周對比信用檔案核對債權(quán)性應收

6、賬款的回款和結(jié)算狀況，嚴格監(jiān)督每筆賬款的回收和結(jié)算。準時把應收回來的賬款錄入系統(tǒng)。便于隨時檢查信用的底數(shù)，準時和業(yè)務員溝通，預防由于信用額度導致業(yè)務開展不順。四、應收賬款監(jiān)把握度戶的信用額度和信用期限商定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負責經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡。財務部月5日內(nèi)向總經(jīng)理和業(yè)務經(jīng)理供應當月“應收賬款賬齡分表”，便于支配應收賬款的回收工作。財務部月5日內(nèi)向業(yè)務部門出具催款明細表；業(yè)務部門應嚴對比客戶信用檔案和催款明細表，準時核對并簽字確認、跟蹤賒銷客戶的回款狀況，對未按期結(jié)算回款的客戶準時聯(lián)絡進行催收并反饋信息給財務部。每季度終了，業(yè)務人員與客戶進行應收賬款函證，并負責應收賬款

7、詢證函的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。業(yè)務人員在銷售商品和清收賬款時不得有下列行為，一經(jīng)發(fā)覺，分別給于罰款并限期改正或賠償，情節(jié)嚴峻者適用公司獎懲制度或移交司法部門。收款不報或積壓收款。（退貨不報或積壓退貨。（轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利。（10%并收繳全額圖利金額）代銷其他廠家產(chǎn)品的。（截留，挪用，坐支貨款不準時上繳的。（五、逾期應收賬款管理：業(yè)務人員全權(quán)負責對自己經(jīng)手賒銷業(yè)務的賬款回收，為此，應定期或不定期地對客戶進行訪問（或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)覺客戶有特別現(xiàn)象，應準時向業(yè)務經(jīng)理報告并建議應實行的措施。如客戶有其他財產(chǎn)可供作抵價時，征得客戶同意馬上協(xié)商抵價物價值，妥為處理避開更大損失

8、發(fā)生。但不得在沒有擔保的狀況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務員負責全額賠償。對于全部的逾期應收賬款，應由各個經(jīng)辦人將未收款的理由，具體陳述于賬齡注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應收賬款應特殊書面說明， 并提出清收建議。1個月扣當事人工資的10%230%，逾期3逾期3上述扣款公司將全額退還相關(guān)人員。當業(yè)務人員不能全額收回貨款時上述扣款公司將按收回賬款的比例退還相關(guān)人員的款項。逾期應收賬款形成壞賬的賠償處理，發(fā)覺呆死帳要按賬面余額由業(yè)務經(jīng)辦人賠償40%，主管經(jīng)理賠償15%，主管總監(jiān)賠償15%、企業(yè)擔當單30% 六、應收賬款交接管理：接，交接未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責任由交者負責；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當事人責任的權(quán)利。賬款的確認函，