制造公司費用開支管理辦法

1、 制造公司費用開支管理辦法制造公司費用開支管理方法之相關制度和職責，制造公司費用開支管理方法第一條為加強公司財務管理,把握費用開支,本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,依據(jù)國家規(guī)定和公司實際狀況,特制定方法。其次條公司全部費用開支必需經(jīng).制造公司費用開支管理方法第一條 為加強公司財務管理,把握費用開支,本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,依據(jù)國家規(guī)定和公司實際狀況,特制定方法。其次條 公司全部費用開支必需經(jīng)總經(jīng)理簽字審核后方可報銷。第三條 費用開支原則上必需取得正式發(fā)票。第四條 申購物品須事先填制物品申購單,經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交選購人員,物品單價在300元以上(含300元)須總經(jīng)理審核簽

2、字,未經(jīng)審批,擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對比已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理,專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。第五條 辦公用品及低值易耗品選購報銷手續(xù):1、辦公室依據(jù)方案統(tǒng)一選購、驗收、入庫,依據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。2、各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)總經(jīng)理批準,可自行購買。購買后,提交發(fā)票、實物,經(jīng)辦公室查驗入庫單及入帳報銷。3、原則上不報銷辦公用品之裝卸費用。第六條 車輛費用報銷:1、車輛使用費包括汽油費、修理費、路橋費、泊車費、罰款等。2、辦公室在把握車輛維護、用車、油耗狀況基礎上,制定當月車輛費用開支方案。3、油費報銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明車號、行車起

3、始路程,由辦公室車輛管理人員依據(jù)里程表、耗油標準、派車記錄復核后辦理報銷。4、車輛修理費用,報銷時在發(fā)票上列明詳細費用清單,由辦公室依據(jù)車輛修理狀況復核,車輛管理人員簽字驗核。第七條 公司員工外出辦公,因工作需要不能回公司就餐的,可在外就餐,就餐標準為每人每餐報銷10元,超出標準的部分由個人自己擔當。報銷時須在發(fā)票背面寫明事因及參加人員。第八條 因工作需要款待客戶,費用在200元以上者應電話請示總經(jīng)理。因工作需要所發(fā)生的業(yè)務款待費在報銷時須向?qū)徍巳藛T、總經(jīng)理主動說明款待事因。并在發(fā)票背后簽字并注明款待事因及參加人員。第九條 外出聯(lián)系工作,應乘坐公交車輛,按實報銷,若有特殊狀況,經(jīng)總經(jīng)理事先批準

4、方可乘坐出租車輛,報銷時須在發(fā)票上寫明動身地、目的地。第十條 手機費:手機費把握在200元以下,超出部分由個人自行擔當,遇特殊狀況需提高額度,應填制特批單,經(jīng)總經(jīng)理批準。第十一條 費用報銷程序:凡發(fā)生費用支出單據(jù),報銷人報銷費用時,先到財務部由財務經(jīng)理對單據(jù)進行整理、審核、簽字,再經(jīng)總經(jīng)理簽字批準后,方可到財務出納處辦理費用報銷結算手續(xù)。第十二條 凡是涂改、字跡不清或非復寫的單據(jù),審核人員一律不予審核,出納不予辦理結算。單據(jù)予以退回,要求費用報銷人員重新取得原始單據(jù)。第十三條 全部的費用報銷單據(jù),均在業(yè)務發(fā)生后三天內(nèi)到公司財務部辦理審核報銷手續(xù),超過時限的財務部有權拒絕辦理審核、報銷手續(xù)。第十四條 未經(jīng)財務審核人員審核簽字,而總經(jīng)理簽字批準的費用支出單據(jù),財務出納人員有權拒絕辦理結算,單據(jù)予以退回,要求按規(guī)定的費用報銷程序進行報銷。第十五條 費用報銷人員所持費用開支單據(jù)不符合公司財務規(guī)定的,財務人員有權拒絕辦理審核、報銷手續(xù)。第十六條 修理車間購料支出必需在支出單據(jù)背面注明購料用途,用于開發(fā)模具的,須注明模具的名稱、型號等。第十七條 違反本方法規(guī)定,本方法以作懲處規(guī)定的按本方法規(guī)定執(zhí)行;本方法未作懲處規(guī)定的視情節(jié)處10-200元罰款。第十八條 財務部有權對