賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理

1、項(xiàng)目六 賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理1能力目標(biāo)和知識(shí)目標(biāo)能力目標(biāo)能夠規(guī)避合同執(zhí)行過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，能夠分析客戶(hù)失信預(yù)警信息知識(shí)目標(biāo)掌握合同的基本條款，熟悉合同履行過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)容，掌握不同類(lèi)別的客戶(hù)失信預(yù)警信息 2任務(wù)一熟悉合同的基本概念，分析合同執(zhí)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn) 3案例導(dǎo)入觀看今日說(shuō)法-都市里的非常生活后思考以下問(wèn)題：1、本案中涉及哪幾類(lèi)當(dāng)事人2、為什么奧林花園1號(hào)樓的居民遭遇此“非常生活”？3、本案中涉及哪幾類(lèi)合同？4合同法視頻請(qǐng)同學(xué)們觀看合同法視頻后思考以下問(wèn)題：1、合同法什么時(shí)候頒布，何時(shí)實(shí)施2、現(xiàn)有的中華人民共和國(guó)合同法的實(shí)施使得原有的哪幾種法律作廢？3、合同法中法條總共多少條，涉及多少種合

2、同？4、什么是合同？5、合同的主體有哪幾種？合同的客體指的是什么？56、當(dāng)事人簽訂合同采取什么方式？7、什么是要約？要約需具備什么條件？6案例分析2003年4月5日，某百貨公司向某紡織品公司訂購(gòu)一批蚊帳布，總價(jià)款5萬(wàn)元，約定20天內(nèi)交貨。由于百貨公司業(yè)務(wù)員疏忽，在簽訂合同時(shí)發(fā)生筆誤，將“蚊帳布”誤寫(xiě)為“蚊帳”。到臨近接貨日期百貨公司才發(fā)現(xiàn)此情況，百貨公司遂單方面通知紡織品公司停止供貨，但紡織品公司不同意，稱(chēng)其已準(zhǔn)備發(fā)貨。對(duì)于此情況如何處理呢？ 7知識(shí)歸納：賒銷(xiāo)合同的基本條款當(dāng)事人的名稱(chēng)或姓名、住所標(biāo)的：雙方當(dāng)事人為實(shí)現(xiàn)一定目的而確立的權(quán)利和義務(wù)共同指向的對(duì)象數(shù)量和質(zhì)量?jī)r(jià)款或報(bào)酬履行期限、地點(diǎn)和

3、方式違約責(zé)任解決爭(zhēng)議的方法8知識(shí)鏈接:制訂賒銷(xiāo)合同的方式每次業(yè)務(wù)交易時(shí)制訂利用企業(yè)的合同范本制訂利用企業(yè)的格式條款制訂針對(duì)性強(qiáng)，形式上有很大的靈活性制訂的周期較長(zhǎng)適用于企業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目的合同制訂為企業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)節(jié)約大量時(shí)間減低交易成本適用于公用事業(yè)合同及面向消費(fèi)者的合同格式條款是當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定的，并在訂立合同時(shí)未與對(duì)方協(xié)商的條款。 9案例某礦泉水廠（以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲方）為便于聯(lián)系業(yè)務(wù)，擴(kuò)大銷(xiāo)路，聘請(qǐng)某機(jī)關(guān)后勤部門(mén)干部朱某當(dāng)業(yè)務(wù)顧問(wèn)并支付津貼。朱某未通過(guò)單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)私自以單位的名義，與甲方簽訂了一份購(gòu)銷(xiāo)礦泉水合同，并采取欺騙手段偷蓋了單位印章。合同簽訂后，朱某又拿著合同到機(jī)關(guān)下屬單位要求按合同

4、購(gòu)買(mǎi)礦泉水。不久，某機(jī)關(guān)（簡(jiǎn)稱(chēng)乙方）領(lǐng)導(dǎo)得知此事，指令機(jī)關(guān)下屬單位拒絕收貨。為此，甲乙雙方發(fā)生糾紛，甲方以乙方不履行合同為由起訴到人民法院，要求乙方履行合同義務(wù)并賠償損失。試分析：（1）甲方的訴訟要求有無(wú)法律依據(jù)？（2）并說(shuō)明理由。10答案要點(diǎn)（1）甲方的訴訟要求沒(méi)有法律依據(jù)。（2）此案中的朱某雖然是乙方的干部，但他不是乙方的法定代表人或負(fù)責(zé)人，他若以乙方名義與他人簽訂合同，必須由乙方的法定代表人授予其代理權(quán)方可。其法律依據(jù)是合同法第48條。但朱某在沒(méi)有取得代理權(quán)的情況下，私下代表乙方與甲方簽訂合同，該行為是無(wú)權(quán)代理行為。對(duì)該代理行為，乙方事后又不予追認(rèn)。因此，朱某以乙方名義與甲方簽訂的購(gòu)銷(xiāo)合

5、同，對(duì)乙方不發(fā)生法律效力。甲方要求乙方履行合同的要求不能支持。甲方的損失，應(yīng)由行為人朱某自行承擔(dān)。乙方不承擔(dān)任何法律責(zé)任。11知識(shí)歸納：賒銷(xiāo)合同的授權(quán)在簽訂合同的過(guò)程中，如果簽約人不是法定代表人則需要得到法定代表人的授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)，企業(yè)中任何人都不能以企業(yè)名義對(duì)外簽訂合同。 授權(quán)形式：法定代表人的授權(quán)委托書(shū)授權(quán)委托書(shū)類(lèi)別：長(zhǎng)期委托書(shū)和臨時(shí)委托書(shū)12案例分析甲企業(yè)(下稱(chēng)“甲”)向乙企業(yè)(下稱(chēng)“乙”)發(fā)出傳真訂貨，該傳真列明了貨物的種類(lèi)、數(shù)量、質(zhì)量、供貨時(shí)間、交貨方式等，并要求乙在10日內(nèi)報(bào)價(jià)。乙接受甲發(fā)出傳真列明的條件并按期報(bào)價(jià)，亦要求甲在10日內(nèi)回復(fù)；甲按期復(fù)電同意其價(jià)格，并要求簽訂書(shū)面合同。

6、乙在未簽訂書(shū)面合同的情況下按甲提出的條件發(fā)貨，甲收貨后未提出異議，亦未付貨款。后因市場(chǎng)發(fā)生變化，該貨物價(jià)格下降。甲遂向乙提出，由于雙方未簽訂書(shū)面合同，買(mǎi)賣(mài)關(guān)系不能成立，故乙應(yīng)盡快取回貨物。乙不同意甲的意見(jiàn)，要求其償付貨款。隨后，乙發(fā)現(xiàn)甲放棄其對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)的到期債權(quán)，并向其關(guān)聯(lián)企業(yè)無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，可能使自己的貨款無(wú)法得到清償，遂向人民法院提起訴訟。 13根據(jù)上述情況，分析回答下列問(wèn)題：(1)試述甲傳真訂貨、乙報(bào)價(jià)、甲回復(fù)報(bào)價(jià)行為的法律性質(zhì)。(2)買(mǎi)賣(mài)合同是否成立?(3)對(duì)甲放棄到期債權(quán)、無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為，乙可向人民法院提出何種權(quán)利請(qǐng)求，以保護(hù)其利益不受侵害?(4)乙應(yīng)在何期限內(nèi)行使該權(quán)利?14答案

7、要點(diǎn) (1)甲傳真訂貨行為的性質(zhì)屬于要約邀請(qǐng)。因該傳真欠缺價(jià)格條款，邀請(qǐng)乙報(bào)價(jià)，故不具有要約性質(zhì)。乙報(bào)價(jià)行為的性質(zhì)屬于要約。根據(jù)合同法第14條的規(guī)定，要約要具備兩個(gè)條件：第一，內(nèi)容具體確定；第二，表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。乙的報(bào)價(jià)因同意甲方傳真中的其他條件，并通過(guò)報(bào)價(jià)使合同條款內(nèi)容具體確定，約定回復(fù)日期則表明其將受報(bào)價(jià)的約束，乙具備要約的全部要件。甲回復(fù)報(bào)價(jià)行為的性質(zhì)屬于承諾。因其內(nèi)容與要約一致，且于承諾期內(nèi)作出。 15 (2)買(mǎi)賣(mài)合同依法成立。根據(jù)合同法第36條的規(guī)定，當(dāng)事人約定采用書(shū)面形式訂立合同，當(dāng)事人未采用書(shū)面形式但一方已經(jīng)履行主要義務(wù)，對(duì)方接受的，該合同成立。本題

8、中，雖雙方未按約定簽訂書(shū)面合同，但乙已實(shí)際履行合同義務(wù)，甲亦接受，未及時(shí)提出異議，故合同成立。(3)、(4)合同法第74條：因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)債務(wù)人的行為。債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人也可以請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)債務(wù)人的行為。撤銷(xiāo)權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。債權(quán)人行使撤銷(xiāo)權(quán)的必要費(fèi)用，由債務(wù)人負(fù)擔(dān)。由此乙可向人民法院提出行使撤銷(xiāo)權(quán)的請(qǐng)求，撤銷(xiāo)甲的放棄到期債權(quán)、無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為，以維護(hù)其權(quán)益。對(duì)撤銷(xiāo)權(quán)的時(shí)效，合同法第75條規(guī)定，撤銷(xiāo)權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起1年

9、內(nèi)行使，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒(méi)有行使撤銷(xiāo)權(quán)的，該權(quán)利消滅。 16案例分析 A公司與B公司簽訂合同，由A公司向B公司供應(yīng)60#、63#兩種型號(hào)的醫(yī)用手套各一萬(wàn)打，交貨期為2000年4月，驗(yàn)收日期為收貨后5日內(nèi)。 A公司為履行合同，與C公司簽訂了同樣標(biāo)的的合同，交貨期為2000年3月。2000年5月，B公司催促A公司發(fā)貨，A公司經(jīng)理趙剛親自赴C公司催貨，但未找到C公司的負(fù)責(zé)人，趙剛了解到C公司將該批貨物交D廠生產(chǎn)，就直接到D廠催貨。D廠答復(fù)趙剛，倉(cāng)庫(kù)中只有63#一種規(guī)格的醫(yī)用手套，60#無(wú)貨。趙剛表示只發(fā)一種規(guī)格也沒(méi)問(wèn)題。D廠即將63#醫(yī)用手套二萬(wàn)打交鐵路發(fā)運(yùn)，將提貨單交給趙剛，并通知C

10、公司已經(jīng)發(fā)貨。C公司要求A公司支付貨款，趙剛提出C公司遲延交貨，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。 經(jīng)協(xié)商，A公司扣除3500元作為違約金后，支付了其余貨款。A公司將提貨單交給B公司，要求B公司付款。B公司驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)貨物規(guī)格與合同要求不符，且部分醫(yī)用手套已過(guò)期。B公司當(dāng)即向A公司提出退貨，并要求A公司承擔(dān)違約責(zé)任。A公司未答復(fù)，B公司即拒不提貨。承運(yùn)人火車(chē)站將貨物存入倉(cāng)庫(kù)，2000年8月，當(dāng)?shù)乇l(fā)洪水，火車(chē)站倉(cāng)庫(kù)遭水淹，該批醫(yī)用手套全部報(bào)廢。17根據(jù)以上案情，請(qǐng)回答下列問(wèn)題：(1)部分醫(yī)用手套規(guī)格與合同要求不符，應(yīng)由誰(shuí)承擔(dān)責(zé)任?為什么?(2)部分醫(yī)用手套過(guò)期的責(zé)任應(yīng)由誰(shuí)承擔(dān)?為什(3)醫(yī)用手套全部報(bào)廢的責(zé)任應(yīng)由

11、誰(shuí)承擔(dān)?為什(4)設(shè)B公司驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)部分醫(yī)用手套已過(guò)期后，工作人員疏忽，一直未將該情況通知給A公司。3個(gè)月后B公司要求A公司承擔(dān)該批貨物的違約責(zé)任，能否得到支持?為什么? 18答案要點(diǎn) (1)部分醫(yī)用手套規(guī)格與合同要求不符，應(yīng)由A公司承擔(dān)。因?yàn)锳公司同意D廠只發(fā)一種規(guī)格貨物，應(yīng)視為A、C之間的合同已變更。(2)部分醫(yī)用手套已過(guò)期的責(zé)任，應(yīng)由A公司對(duì)B承擔(dān)，其后向C公司索賠，再由C公司向D廠索賠。因?yàn)镈廠對(duì)手套過(guò)期有過(guò)錯(cuò)。(3)醫(yī)用手套全部報(bào)廢責(zé)任應(yīng)由A公司承擔(dān)，B公司驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)貨物規(guī)格與合同不符，且部分醫(yī)用手套過(guò)期，因此B公司有權(quán)拒絕接受，貨物風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任應(yīng)由A公司承擔(dān)，承運(yùn)人火車(chē)站可以以不可抗力

12、為理由免于承擔(dān)責(zé)任。(4)不予支持。因?yàn)锽公司怠于通知貨物質(zhì)量不合格的情形，應(yīng)視為貨物質(zhì)量在交付時(shí)合格，A公司不負(fù)違約責(zé)任。 19案例分析甲糧油有限責(zé)任公司與乙農(nóng)工商公司簽訂了一份買(mǎi)賣(mài)合同。雙方在合同中約定：“由乙方提供優(yōu)質(zhì)大米100噸，交貨日期為2002年7月20日，價(jià)格為每公斤2.20元，由甲方派車(chē)在乙方倉(cāng)庫(kù)處驗(yàn)收交貨，10日后付款?！焙贤€規(guī)定：如有特殊變動(dòng)，以通知為準(zhǔn)。合同簽訂后，乙方于6月15日發(fā)電通知甲方，由于特殊原因，農(nóng)工商公司暫時(shí)組織不了這么多大米，故交貨日期推遲到7月30日。糧油公司收到電報(bào)后，覺(jué)得推遲到7月30日也沒(méi)有多大影響，就未作答復(fù)。到7月份，新米上市后，甲發(fā)現(xiàn)與乙訂

13、的大米價(jià)格太高，遂于7月12日發(fā)電通知乙“降低價(jià)格，否則將予以解除合同”。乙收到電報(bào)后于7月15日回電“價(jià)格可以降至每公斤1.8元，請(qǐng)按約定時(shí)間來(lái)車(chē)取貨”。甲認(rèn)為價(jià)格還偏高，于是沒(méi)有回電，到期也未提貨。乙見(jiàn)甲沒(méi)有履約誠(chéng)意，于是在8月5日把已經(jīng)準(zhǔn)備好的大米以每公斤2.0元的價(jià)格賣(mài)給丙公司。后乙以甲違約為由要求甲賠償大米差價(jià)2萬(wàn)元。甲則稱(chēng)，合同中寫(xiě)明，如有特殊變動(dòng)，以通知為準(zhǔn)。我方已履行了通知義務(wù)，是你方擅自變更合同履行期限在先。雙方爭(zhēng)執(zhí)不下，乙訴至法院。 20現(xiàn)問(wèn)：(1)甲、乙的買(mǎi)賣(mài)合同的交貨日期應(yīng)為哪一天？(2)甲、乙的買(mǎi)賣(mài)合同的大米單價(jià)為多少？(3)乙能否請(qǐng)求甲賠償大米差價(jià)2萬(wàn)元，為什么？(

14、4)若乙在8月5日未向丙賣(mài)出大米，在大米保管期間的保管費(fèi)用應(yīng)由誰(shuí)負(fù)擔(dān)？發(fā)生不可抗力致大米毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由誰(shuí)負(fù)擔(dān)？(5)乙方能否要求甲方繼續(xù)履行合同？ 21答案要點(diǎn)(1)交貨日期應(yīng)為7月30日 (2)大米單價(jià)應(yīng)為每公斤180元 (3)不能。因?yàn)楹贤兏?，大米每公斤?.8元而非2.2元，乙公司以2.0元賣(mài)出，所獲差價(jià)2萬(wàn)元為利益而非損失 (4)保管費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)全部由甲負(fù)擔(dān)。因?yàn)榧走t延受領(lǐng)違約在先，7月30日以后發(fā)生的保管費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)均移至甲承擔(dān) (5)乙方有權(quán)依變更后的合同要求甲方繼續(xù)履行。 22案例分析甲乙二人買(mǎi)賣(mài)一臺(tái)電視，約定2007年11月22日由甲將電視機(jī)交付給乙，結(jié)果在交付之

15、前的11月20日，甲所在的地區(qū)遭遇百年不遇的大地震，甲家里的房子因?yàn)槟昃檬薜顾?，將電視砸壞，最后甲無(wú)法交付電視。該風(fēng)險(xiǎn)由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)？甲于22日按時(shí)交付，但是11月23日乙所在的地區(qū)發(fā)生地震，乙家的房子倒塌將電視砸壞，則電視被砸壞的風(fēng)險(xiǎn)是由誰(shuí)承擔(dān)？ 23任務(wù)二分析客戶(hù)失信預(yù)警信息 24浙江率先全國(guó)發(fā)布信用預(yù)警 曝光173家失信企業(yè)2007年10月22日，在浙江省2007企業(yè)信用活動(dòng)周啟動(dòng)儀式上，省工商局發(fā)布1號(hào)信用預(yù)警，173家企業(yè)因違法違規(guī)喪失信用被曝光發(fā)布“信用預(yù)警”，將失信企業(yè)曝光，以消除該類(lèi)企業(yè)對(duì)市場(chǎng)交易安全及消費(fèi)安全的危害，這在全國(guó)還是首次這些企業(yè)是從過(guò)去一年中在工商部門(mén)有失信記錄的企

16、業(yè)中挑選出的，有的存在虛假出資、商業(yè)賄賂、商標(biāo)侵權(quán)、經(jīng)營(yíng)非法商品等嚴(yán)重違法行為，有的逃避年檢這173家企業(yè)受到了最嚴(yán)厲的懲戒：吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，不得再?gòu)氖陆?jīng)營(yíng)活動(dòng)，不能開(kāi)展、參與投資活動(dòng)，其法定代表人對(duì)該企業(yè)違法行為負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起三年內(nèi)不得擔(dān)任其他企業(yè)的法定代表人25企業(yè)信用預(yù)警制度 浙江省工商局2008年一號(hào)文件。文件規(guī)定，監(jiān)管部門(mén)對(duì)企業(yè)失信行為應(yīng)及時(shí)通過(guò)網(wǎng)站、短信平臺(tái)及公眾媒體，向企業(yè)、相關(guān)部門(mén)及社會(huì)公眾披露、發(fā)布預(yù)警信息。 26三級(jí)預(yù)警懲戒失信行為納入企業(yè)信用預(yù)警體系的企業(yè)信息包括侵犯消費(fèi)者權(quán)益且不履行相關(guān)義務(wù)的信息、消費(fèi)者投訴未及時(shí)處理信息、行政處罰逾期未執(zhí)行

17、信息、查無(wú)下落企業(yè)信息和營(yíng)業(yè)執(zhí)照吊銷(xiāo)信息等22大類(lèi)企業(yè)信用預(yù)警按照失信行為的嚴(yán)重程度及影響范圍劃分等級(jí)，從高到底分為一級(jí)預(yù)警、二級(jí)預(yù)警、三級(jí)預(yù)警，預(yù)警信息有效期長(zhǎng)達(dá)3年27一級(jí)預(yù)警的六種情況查無(wú)下落的股份有限公司、集團(tuán)公司和注冊(cè)資本500萬(wàn)元以上的企業(yè)未在法定期限內(nèi)參加年檢的股份有限公司、集團(tuán)公司和注冊(cè)資本500萬(wàn)元以上的企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的股份有限公司、集團(tuán)公司和注冊(cè)資本500萬(wàn)元以上的企業(yè)涉及食品、藥品、農(nóng)資、化學(xué)危險(xiǎn)品、毒品、典當(dāng)、擔(dān)保、寄售、金融機(jī)構(gòu)及高污染行業(yè)等較為嚴(yán)重的不良信用信息拒不接受工商行政管理機(jī)關(guān)依法監(jiān)督檢查的企業(yè)其他可能?chē)?yán)重影響社會(huì)交易安全和社會(huì)公共安全的信用信息28凡出

18、現(xiàn)上述六種失信情況的企業(yè)，工商部門(mén)將通過(guò)召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)等形式，向社會(huì)及相關(guān)企業(yè)、部門(mén)及時(shí)披露其失信行為，并將對(duì)該企業(yè)參加“守合同重信用”、馳、著名商標(biāo)等榮譽(yù)、稱(chēng)號(hào)的評(píng)選作出限制，以形成對(duì)企業(yè)信用社會(huì)共管、全民監(jiān)督的良好社會(huì)氛圍“預(yù)警體系分別向企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)、其他政府部門(mén)及全社會(huì)進(jìn)行通報(bào)。我們就是要讓失信企業(yè)變成過(guò)街老鼠，人人喊打?！?9知識(shí)歸納：法人信用失信從一個(gè)客戶(hù)（企業(yè)或社會(huì)組織）的合法性角度對(duì)其進(jìn)行基本簽約資格或履約能力的考察常見(jiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)：-錯(cuò)誤的法人名稱(chēng)-錯(cuò)誤的地址-經(jīng)營(yíng)范圍或業(yè)務(wù)范圍的超出-注冊(cè)資本金不足或虛假出資30知識(shí)歸納：財(cái)務(wù)信用失信從客戶(hù)的財(cái)務(wù)能力及財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性方面

19、反映的客戶(hù)資信狀況和償債能力客戶(hù)不能對(duì)外履行付款責(zé)任的最直接原因是其財(cái)務(wù)狀況惡化，或是客戶(hù)的流動(dòng)資金不足，或是其自有資金不足或負(fù)債比重過(guò)大企業(yè)需關(guān)注的是：-客戶(hù)的資本狀況與利潤(rùn)的增長(zhǎng)情況-客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債情況-客戶(hù)的資本結(jié)構(gòu)-客戶(hù)資本總額31知識(shí)歸納：品牌信用失信客戶(hù)在產(chǎn)品品質(zhì)、市場(chǎng)表現(xiàn)、企業(yè)聲譽(yù)及服務(wù)質(zhì)量等方面表現(xiàn)出的履約能力對(duì)客戶(hù)的考察方向：-客戶(hù)產(chǎn)品的生產(chǎn)特征-客戶(hù)產(chǎn)品的品質(zhì)特征-客戶(hù)產(chǎn)品的需求特征-客戶(hù)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)性特征-客戶(hù)產(chǎn)品的用戶(hù)特征32知識(shí)歸納：交易信用失信客戶(hù)的交易（付款）行為的記錄和考察反映出的客戶(hù)信譽(yù)程度有拖延付款習(xí)慣的客戶(hù)的種類(lèi)-慣性拖欠，需多次催促付款-故意拖欠，不到最后

20、關(guān)頭不付款-惡意拖欠，以賴(lài)賬相要挾企業(yè)需要關(guān)注的是：-客戶(hù)在付款問(wèn)題上的異常反映或征兆-客戶(hù)的付款進(jìn)程-客戶(hù)的歷次賬款催收記錄-客戶(hù)的信用記錄（付款行為、信譽(yù)口碑及公共信用記錄等）33為什么金遠(yuǎn)公司會(huì)遭遇20萬(wàn)元的損失?深圳公司的失信預(yù)警信息屬于什么類(lèi)型?1997年6月，遼寧金遠(yuǎn)電子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)金遠(yuǎn)公司）與深圳某公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)深圳公司）開(kāi)始業(yè)務(wù)接洽，深圳公司欲購(gòu)買(mǎi)遼寧金遠(yuǎn)公司的電子產(chǎn)品。雙方經(jīng)過(guò)商討初步達(dá)成了購(gòu)買(mǎi)金額達(dá)15萬(wàn)元人民幣電子產(chǎn)品的意向。由于金遠(yuǎn)公司急于開(kāi)拓市場(chǎng),只是派人簡(jiǎn)單了解了深圳公司的表面現(xiàn)象。雙方很快簽訂了購(gòu)買(mǎi)合同,選擇了賒銷(xiāo)30天的付款條件。雙方簽約后,金遠(yuǎn)公司立即組織生

21、產(chǎn)并按時(shí)交貨,貨物也通過(guò)了檢驗(yàn),深圳公司很快提走了貨物。在貨款到期日,深圳公司并沒(méi)有按時(shí)付款。雙方交涉近3個(gè)月,金遠(yuǎn)公司始終無(wú)法拿回貨款。經(jīng)調(diào)查,深圳公司的大部分資產(chǎn)早已抵押給廣州的一家商業(yè)銀行,其主要股東因?yàn)樵摴镜慕?jīng)營(yíng)問(wèn)題早已撤資?，F(xiàn)有股東也基本上沒(méi)有出資,其注冊(cè)資金更是名不副實(shí)。信用分析結(jié)果表明,深圳公司早在5個(gè)月前已資不抵債,面臨破產(chǎn)的邊緣。金遠(yuǎn)公司損失達(dá)20萬(wàn)元。34大連用品有限公司案例澳大利亞公司是大連用品有限公司的供應(yīng)商。2003年，大連用品有限公司突然增加了進(jìn)貨金額，同時(shí)出現(xiàn)回款不及時(shí)的現(xiàn)象。澳大利亞公司2003年10月委托華夏信用進(jìn)行信用調(diào)查。 華夏信用通過(guò)正面方式聯(lián)系大連用

22、品有限公司，了解到企業(yè)仍然在開(kāi)展業(yè)務(wù)，但拒絕接受華夏信用的調(diào)查。而且大連用品有限公司對(duì)調(diào)查十分敏感，華夏信用通過(guò)多種方式與其溝通均未能獲得任何信息。 華夏信用通過(guò)側(cè)面方式了解到如下信息： 35 大連用品有限公司是1992年1月由香港有限公司和大連工廠配件分廠共同出資成立的企業(yè)，成立之初主要從事清潔劑的生產(chǎn)，并代理銷(xiāo)售清潔設(shè)備，注冊(cè)資金100萬(wàn)美元，香港有限公司占股比的518，大連工廠配件分廠占股比的482。大連用品有限公司2001年、2002年的財(cái)務(wù)報(bào)表上反映企業(yè)2001年和2002年均未實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入。為了確認(rèn)上述情況，華夏信用聯(lián)系了當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)局，了解到大連用品有限公司從2001年開(kāi)始未在當(dāng)?shù)?/p>

23、地稅機(jī)關(guān)納稅，在2001年之前納稅額也非常少。 從大連用品有限公司的納稅情況和財(cái)務(wù)報(bào)表分析，大連用品有限公司似乎已經(jīng)不開(kāi)展業(yè)務(wù)。但仍有兩個(gè)疑點(diǎn)：1華夏信用通過(guò)正面方式聯(lián)系到大連用品有限公司，感覺(jué)仍在開(kāi)展業(yè)務(wù)；2雖然大連用品有限公司上報(bào)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示2001年和2002年沒(méi)有實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入，但企業(yè)每年仍然按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定按時(shí)參加當(dāng)?shù)毓ど滩块T(mén)的年檢。 36為了進(jìn)一步了解事實(shí)，通過(guò)當(dāng)?shù)氐南嚓P(guān)政府部門(mén)了解到，大連用品有限公司2001年的進(jìn)口額為1100美元；2002年的進(jìn)出口額為4000美元；2003年1至10月，大連用品有限公司的進(jìn)口額為8000美元。 通過(guò)以上調(diào)查，發(fā)現(xiàn)大連用品有限公司上報(bào)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

24、和在當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)構(gòu)的納稅情況與華夏信用通過(guò)側(cè)面了得到的進(jìn)口業(yè)務(wù)情況發(fā)生了矛盾！因?yàn)橐粋€(gè)正常經(jīng)營(yíng)的企業(yè)不可能在連續(xù)三年只進(jìn)貨，不銷(xiāo)貨。 37華夏信用又通過(guò)大連用品有限公司的中方股東大連工廠配件分廠了解到：大連用品有限公司的法人代表張銘（化名）已在1997年退休，不再擔(dān)任“大連用品有限公司”的任何職務(wù)。大連用品有限公司的中方股東大連工廠配件分廠由于與外方股東香港有限公司在合作上產(chǎn)生磨擦于1998年就已撤資。目前大連用品有限公司在相關(guān)政府部門(mén)登記的法人代表和資本構(gòu)成情況只是早期在工商部門(mén)登記的情況，企業(yè)未就股東及法定代表人變更情況，向工商部門(mén)申請(qǐng)做相應(yīng)的注冊(cè)變更，而延續(xù)至今。同時(shí)還了解到，在大連用品有

25、限公司的注冊(cè)地址上，有一家“大連機(jī)械設(shè)備有限公司”在運(yùn)營(yíng)，電話(huà)、地址與該公司完全相同，通過(guò)華夏信用多方調(diào)查確認(rèn)，“大連機(jī)械設(shè)備有限公司”與大連用品有限公司為同一批人?！按筮B機(jī)械設(shè)備有限公司”是一家私營(yíng)企業(yè)，成立于2000年，注冊(cè)資本50萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)范圍：特種車(chē)輛（不含專(zhuān)控）、機(jī)械設(shè)備、五交化工商品、電子商品銷(xiāo)售。法人代表為劉婉（化名），通過(guò)側(cè)面確認(rèn)劉婉為“大連用品有限公司”總經(jīng)理習(xí)鴻（化名）的妻子。 38王木匠定律：抓住一個(gè)政府領(lǐng)導(dǎo)的弱點(diǎn)，我就能攪動(dòng)一座城市這是王細(xì)牛用過(guò)的3個(gè)身份證（2008年1月攝）王細(xì)牛落入法網(wǎng)后接受公安機(jī)關(guān)審訊（2007年11月攝）2005年5月17日，剛建成四年的呼市公

26、安局11層指揮大樓被炸掉,目的是給“西北第一高樓”騰地方 39關(guān)于樂(lè)清市邁迪森電子電器有限公司網(wǎng)絡(luò)虛假宣傳的失信公示 一、當(dāng)事人：樂(lè)清市邁迪森電子電器有限公司；經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：樂(lè)清市翁鎮(zhèn)前進(jìn)村；法定代表人：陳旭建。二、信息來(lái)源：樂(lè)工商案處2007162號(hào)處罰決定書(shū)三、失信行為：自2006年4月下旬開(kāi)始，樂(lè)清市邁迪森電子電器有限公司在阿里巴巴網(wǎng)站上發(fā)布信息，稱(chēng)該公司員工人數(shù)為11-50人，主要客戶(hù)為大陸、臺(tái)灣、香港客戶(hù)，年?duì)I業(yè)額為人民幣500萬(wàn)元/年-700萬(wàn)元/年，主要市場(chǎng)為大陸、港澳臺(tái)地區(qū)、西歐、東南亞，年進(jìn)口額為人民幣100萬(wàn)元-200萬(wàn)元，年出口額為人民幣300萬(wàn)元-500萬(wàn)元，研發(fā)部門(mén)人數(shù)為

27、5-10人，廠房面積為3000平方米；此外，該公司還在其網(wǎng)站宣稱(chēng)有一九九九年度先進(jìn)單位和九九年度企業(yè)資信等級(jí)AAA級(jí)等榮譽(yù)證書(shū)。而經(jīng)調(diào)查，該公司實(shí)際員工僅4人，2006年?duì)I業(yè)額為十萬(wàn)元左右，無(wú)進(jìn)口和出口業(yè)務(wù)，廠房面積約四百平方米，主要客戶(hù)為大陸客戶(hù)，也無(wú)網(wǎng)站上所稱(chēng)的榮譽(yù)。于2007年1月17日被樂(lè)清市工商局執(zhí)法人員查獲。四、失信懲罰：當(dāng)事人以上行為違反了中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法第九條第一款和浙江省反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)條例第十一條第（四）項(xiàng)的規(guī)定，屬于經(jīng)營(yíng)者利用廣告對(duì)商業(yè)信譽(yù)和企業(yè)形象等作虛假宣傳的行為。根據(jù)中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法第二十四條第一款、浙江省反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)條例第二十八條之規(guī)定，決定處

28、罰如下：一、責(zé)令停止違法行為，消除影響；二、罰款10000元。40請(qǐng)登陸樂(lè)清市企業(yè)信用預(yù)警網(wǎng) 和平湖企業(yè)信用信息網(wǎng)并討論：如何獲得失信預(yù)警信息？樂(lè)清市企業(yè)信用預(yù)警網(wǎng)屬和平湖企業(yè)信用信息網(wǎng)于何種渠道？41知識(shí)歸納直接來(lái)自客戶(hù)的信用信息1.在交易正式簽約前或自身有主動(dòng)權(quán)時(shí)獲取2.要求客戶(hù)提供基本信用信息3.發(fā)生賒銷(xiāo)、代理、擔(dān)保等業(yè)務(wù)時(shí)，要求客戶(hù)提供充分的資信狀況證明材料4.在企業(yè)業(yè)務(wù)管理制度中嚴(yán)格規(guī)定企業(yè)要求客戶(hù)提交的各項(xiàng)資料5.核實(shí)客戶(hù)資料的真實(shí)性42知識(shí)歸納來(lái)自于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的信用信息1.營(yíng)銷(xiāo)信息2.銷(xiāo)售信息3.質(zhì)量或服務(wù)信息4.財(cái)務(wù)信息5.管理信息43知識(shí)歸納專(zhuān)業(yè)信用信息收集渠道的信息1.信用管理部門(mén)或?qū)Ｂ毴藛T收集的客戶(hù)信用信息2.銷(xiāo)售部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)在與客戶(hù)的業(yè)務(wù)交往過(guò)程中，要求客戶(hù)提供的信用信息44知識(shí)歸納公共信息渠道1.定義：客戶(hù)向全社會(huì)公開(kāi)披露的信息。2.公共信息渠道是獲取客戶(hù)基礎(chǔ)性信用信息的主要來(lái)源之一3.具體渠道：-工商行政管理部門(mén)-各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門(mén)-專(zhuān)項(xiàng)行政司法管理部門(mén)，如稅務(wù)局、外匯管理局、法院、行業(yè)行政主管部門(mén)、證監(jiān)會(huì)及其所屬機(jī)構(gòu)的上市公司-行業(yè)組織和