2022年單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃

1、第PAGE9頁(yè)共NUMPAGES9頁(yè)2022年單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃財(cái)政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理、提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、有效防范舞弊和預(yù)防_、提高公共服務(wù)的效率和效果的總體目標(biāo)。四、_領(lǐng)導(dǎo)為做好內(nèi)控規(guī)范的貫徹實(shí)施工作，縣財(cái)政局建立由局長(zhǎng)負(fù)責(zé)、分管局領(lǐng)導(dǎo)牽頭實(shí)施，局內(nèi)相關(guān)股室、縣直各單位、咨詢委員會(huì)成員共同參與實(shí)施的工作聯(lián)絡(luò)機(jī)制，對(duì)全縣行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范的_實(shí)施工作負(fù)總責(zé)。各單位應(yīng)相應(yīng)成立工作機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)實(shí)施工作的_和領(lǐng)導(dǎo)，采用適當(dāng)?shù)姆绞浇?shí)施工作機(jī)制，制定貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的工作方案，明確目標(biāo)任務(wù)、工作措施和時(shí)限要求，負(fù)責(zé)本單位內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施和運(yùn)行工作。五、實(shí)施步驟全縣內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作具體

2、分為以下三個(gè)階段：(一)_發(fā)動(dòng)(_年_月)_年_月，召開全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施動(dòng)員和培訓(xùn)大會(huì)，_各單位學(xué)習(xí)財(cái)政部通知精神，系統(tǒng)培訓(xùn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的意義、內(nèi)容、實(shí)質(zhì)和精髓，為全面實(shí)施內(nèi)控規(guī)范營(yíng)造良好氛圍和奠定基礎(chǔ)。(二)各單位內(nèi)控規(guī)范建設(shè)(_年_月-_年_月)各單位按照內(nèi)控規(guī)范要求、結(jié)合本單位實(shí)際建立健全內(nèi)部控制體系并有效_實(shí)施。具體要求如下：1.準(zhǔn)備階段(_年_月底前完成)一是各單位做好本單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的宣傳發(fā)動(dòng)工作，培育良好的內(nèi)部控制文化，形成良好的內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施氛圍，二是按照本通知的要求，制定本單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案，盡早啟動(dòng)此項(xiàng)工作，并在_年_月

3、底前將單位的內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案報(bào)送縣財(cái)政局會(huì)計(jì)股備案。2.建設(shè)階段(_年_月底前完成)各單位以內(nèi)控規(guī)范為依據(jù)，以單位現(xiàn)有管理體系為基礎(chǔ)開展內(nèi)部控制體系建設(shè)工作，具體工作步驟如下：(1)流程梳理。各單位以本單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為基礎(chǔ)，按照內(nèi)控規(guī)范要求，對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面的現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理，在此基礎(chǔ)上依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求進(jìn)一步完善本單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程目錄;同時(shí)，對(duì)本單位的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)支出進(jìn)行系統(tǒng)梳理，形成本單位的經(jīng)濟(jì)支出分類目錄。(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在流程梳理的基礎(chǔ)上，結(jié)合本單位管理現(xiàn)狀，開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，識(shí)別潛藏的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成符合

4、本單位實(shí)際情況的風(fēng)險(xiǎn)清單。(3)內(nèi)控診斷。依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)、內(nèi)控規(guī)范，對(duì)本單位現(xiàn)有的內(nèi)部控制體系進(jìn)行診斷，查找本單位現(xiàn)有內(nèi)部控制體系對(duì)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求的遵循程度和現(xiàn)有內(nèi)部控制體系的控制措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防控能力，診斷出本單位現(xiàn)有內(nèi)控體系的缺陷，形成診斷報(bào)告，編制缺陷清單。(4)管控設(shè)計(jì)。在內(nèi)控診斷的基礎(chǔ)上，依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，綜合運(yùn)用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì)控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計(jì)控制措施。(5)制度建設(shè)。根據(jù)本單位設(shè)計(jì)的控制措施，利用文字圖表等形式，搭建本單位的單位層面、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度框架。單位層面制度

5、建設(shè)主要包括。加強(qiáng)內(nèi)控_建設(shè)、機(jī)制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)，為內(nèi)控工作提供機(jī)制保障。業(yè)務(wù)層面制度建設(shè)包括。建立健全經(jīng)濟(jì)活動(dòng)工作流程和管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算、收支、采購(gòu)、資產(chǎn)、項(xiàng)目以及合同的管理和控制。按照會(huì)計(jì)法預(yù)算法及相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的要求，建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評(píng)等內(nèi)部管理制度;按照國(guó)家財(cái)政政策和財(cái)務(wù)制度規(guī)定，建立健全收入和支出內(nèi)部管理制度;按照政府采購(gòu)法和財(cái)政部門政府采購(gòu)管理要求，建立健全政府采購(gòu)內(nèi)部管理制度;按照財(cái)政部有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定和財(cái)務(wù)管理要求，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度;按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和我縣投資評(píng)審工作要求，建立健全項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理制度;按照合同法有關(guān)要求，

6、建立健全經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)部管理制度。在內(nèi)部控制制度框架的指導(dǎo)下，按照不同層面的內(nèi)控要求，將管控措施、權(quán)責(zé)、流程融入內(nèi)部控制制度，并編制本單位的管控手冊(cè)。(6)_實(shí)施。根據(jù)本單位內(nèi)部控制制度，全面_內(nèi)控制度的實(shí)施。(7)信息化落地。根據(jù)本單位的內(nèi)部管理需要，逐步構(gòu)建本單位的內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，將內(nèi)部控制的基本要求固化在信息系統(tǒng)之中，達(dá)到內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)對(duì)單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)約束的機(jī)控自動(dòng)生成，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制在本單位的信息化落地。(三)總結(jié)(_年_月-_年_月)全縣行政事業(yè)各單位完成內(nèi)部控制體系建設(shè)工作后，及時(shí)編制本單位的內(nèi)部控制體系建設(shè)總結(jié)報(bào)告，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人簽字后于_年_月底前報(bào)送縣財(cái)政局會(huì)計(jì)股備案。_年_月起

7、，財(cái)政、審計(jì)部門_相關(guān)人員、各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)部控制咨詢委員會(huì)成員等對(duì)各單位的內(nèi)部控制體系建設(shè)情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查、考核評(píng)估，對(duì)內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作進(jìn)行總結(jié)、歸納、提煉，形成我縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施范本(含工作方案、工作底稿、工作成果等)，為單位更好地實(shí)施內(nèi)控規(guī)范提供指導(dǎo)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、縣直行政事業(yè)單位的考核評(píng)估結(jié)果納入_年度單位財(cái)務(wù)管理績(jī)效評(píng)估和單位財(cái)會(huì)人員年度業(yè)務(wù)工作考核的重要內(nèi)容。六、工作要求(一)認(rèn)真學(xué)習(xí)各單位要_全員學(xué)習(xí)內(nèi)控規(guī)范，采取多種形式，實(shí)現(xiàn)單位決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層了解掌握內(nèi)控規(guī)范、本單位管理制度應(yīng)遵循的原則、基本要求、控制重點(diǎn)、監(jiān)督程序和方法等。要把認(rèn)真學(xué)習(xí)內(nèi)控規(guī)范、本單

8、位管理制度貫穿于施行內(nèi)控規(guī)范的全過(guò)程。(二)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)各業(yè)務(wù)主管部門，既是本部門內(nèi)控實(shí)施的_者和執(zhí)行者，也是本系統(tǒng)內(nèi)控_實(shí)施的管理者和指導(dǎo)者，要積極帶頭并_本系統(tǒng)開展工作，形成內(nèi)控管理范本，加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)控實(shí)施情況的督導(dǎo)和檢查。各單位作為內(nèi)控規(guī)范實(shí)施的主體，要建立健全單位_任組長(zhǎng)負(fù)主要責(zé)任的內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，確定內(nèi)控牽頭部門和參與部門，建立單位內(nèi)部控制部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，做到牽頭部門負(fù)責(zé)_落實(shí)，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合。各內(nèi)控規(guī)范單位負(fù)責(zé)人作為內(nèi)控實(shí)施的第一責(zé)任人，要高度重視、全力支持，切實(shí)擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，確保內(nèi)控規(guī)范施行取得實(shí)效。(三)跟蹤服務(wù)為加強(qiáng)對(duì)全縣行政事業(yè)單位實(shí)施內(nèi)控工作的指導(dǎo)，由縣財(cái)政局聘請(qǐng)高

9、級(jí)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、縣直內(nèi)控實(shí)施重點(diǎn)聯(lián)系單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組成澧縣貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范咨詢委員會(huì)(具體成員_見附件)，負(fù)責(zé)內(nèi)控規(guī)范貫徹實(shí)施的政策指導(dǎo)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)和咨詢服務(wù)，實(shí)行定期例會(huì)和重大事項(xiàng)臨時(shí)會(huì)議制度，幫助實(shí)施單位解決內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行中遇到的實(shí)際問(wèn)題。(四)按時(shí)推進(jìn)各單位要根據(jù)本通知的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和要求，按時(shí)推進(jìn)本單位的內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作，確保我縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作的有序推進(jìn)。內(nèi)部控制建設(shè)的內(nèi)容將納入以后年度財(cái)政績(jī)效管理和監(jiān)督檢查工作的重點(diǎn)。(五)著力保障內(nèi)控規(guī)范是行政事業(yè)單位的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。財(cái)政部門和各單位要安排必要的貫徹實(shí)施內(nèi)控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，以保

10、障內(nèi)控規(guī)范實(shí)施的需要。(六)加強(qiáng)溝通內(nèi)控規(guī)范涉及到單位制度建設(shè)、業(yè)務(wù)流程、評(píng)價(jià)監(jiān)督等多方面工作，既需要單位內(nèi)部各部門和崗位加強(qiáng)溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管;也需要單位與單位之間、上級(jí)與下級(jí)之間相互交流溝通，形成互動(dòng)。2022年單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃（二）煉油部在創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)推進(jìn)計(jì)劃的制訂過(guò)程中始終突出一個(gè)“實(shí)”字，結(jié)合工作實(shí)際，注重活動(dòng)實(shí)效，重在措施落實(shí)。結(jié)合工作實(shí)際，瞄準(zhǔn)具體問(wèn)題。該部先后通過(guò)領(lǐng)導(dǎo)小組專題會(huì)議、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會(huì)議、黨委中心組學(xué)習(xí)等多種形式對(duì)活動(dòng)計(jì)劃進(jìn)行討論修改。目前已三易其稿，類別從_個(gè)增加到_個(gè)，措施從42條增加到70條，將活動(dòng)與實(shí)際工作緊密結(jié)合，圍繞提升煉油技經(jīng)指標(biāo)，確保裝置安

11、穩(wěn)優(yōu)質(zhì)運(yùn)行的目標(biāo)，直接瞄準(zhǔn)工作中出現(xiàn)的具體問(wèn)題。注重活動(dòng)實(shí)效，抓好點(diǎn)面結(jié)合。該部黨政主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，更將所有部門的負(fù)責(zé)人全部納入領(lǐng)導(dǎo)小組成員之列，并規(guī)定各部門負(fù)責(zé)人就是各項(xiàng)措施的責(zé)任人，形成黨政領(lǐng)導(dǎo)親自帶，部門負(fù)責(zé)人親自抓的點(diǎn)面結(jié)合局面，并積極發(fā)揮專業(yè)處室對(duì)裝置的指導(dǎo)作用，確?；顒?dòng)實(shí)效。重在措施落實(shí)，鼓勵(lì)全員參與。該部不僅將活動(dòng)類別按責(zé)任部門橫向到邊，覆蓋到所有_個(gè)職能處室，同時(shí)還將具體措施落實(shí)到人，使整個(gè)活動(dòng)縱向到底，最終落實(shí)到班組、黨員、職工。該部每個(gè)支部還結(jié)合具體的對(duì)標(biāo)目標(biāo)和措施，進(jìn)行黨員簽名承諾接受職工群眾的監(jiān)督，積極營(yíng)造人人比學(xué)趕幫超，事事創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)的良好氛圍。烯烴部圍繞

12、“做大乙烯總量，提高精細(xì)管理水平”的全年工作目標(biāo)任務(wù)，立足“重實(shí)際、重可操作、重對(duì)標(biāo)、重實(shí)效”的“四重”原則，認(rèn)真制訂推進(jìn)計(jì)劃。該部按照部門職責(zé)與分工，圍繞“_個(gè)著力”制定創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)具體措施。遵循活動(dòng)結(jié)合實(shí)際的原則，該部?jī)缮蟽上拢瑢?duì)最初上報(bào)的56條計(jì)劃進(jìn)行了逐條細(xì)化、分解，匯總整理形成了目前的130條措施，切實(shí)做到每項(xiàng)計(jì)劃有措施，每項(xiàng)措施具可操作性，每項(xiàng)責(zé)任有落實(shí)對(duì)口人。落實(shí)創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)重在突出實(shí)效的要求，該部以深入開展“比學(xué)趕幫超，對(duì)標(biāo)爭(zhēng)新高”活動(dòng)為抓手，通過(guò)組織“比學(xué)趕幫超”中心組專題學(xué)習(xí)、各生產(chǎn)裝置對(duì)標(biāo)專項(xiàng)勞動(dòng)競(jìng)賽等形式，努力提高裝置負(fù)荷，向歷史上最好水平發(fā)出挑戰(zhàn)，積極提升事業(yè)部主要技

13、術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和精細(xì)管理水平。根據(jù)公司下達(dá)的各項(xiàng)考核指標(biāo)，該部不僅學(xué)習(xí)行業(yè)內(nèi)的先進(jìn)，還與自身最好的歷史水平比，下屬3套聯(lián)合裝置，分別選定了行業(yè)內(nèi)學(xué)習(xí)先進(jìn)的目標(biāo)，明確了“趕、比、追”對(duì)象，同時(shí)找出了裝置自運(yùn)行以來(lái)的單月產(chǎn)量最高值，以此為目標(biāo)，你追我趕勇爭(zhēng)紅旗。_號(hào)乙烯裝置制作了每日產(chǎn)量與目標(biāo)指標(biāo)的日產(chǎn)走勢(shì)圖，在中控室上墻，形成了創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)的濃郁氛圍。芳烴部在創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)中，以“比學(xué)趕幫超”為平臺(tái)，不斷提升自身的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，確定了新芳烴裝置立足保標(biāo)，老芳烴裝置力爭(zhēng)翻身的目標(biāo)。今年以來(lái)，該部_號(hào)芳烴聯(lián)合裝置持續(xù)開展“比學(xué)趕幫超”活動(dòng)，外學(xué)先進(jìn)找差距，內(nèi)強(qiáng)管理夯基礎(chǔ)，精心操作保平穩(wěn)，把裝置的安全穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行放

14、在了各項(xiàng)工作的首位。在_至_月，裝置列入集團(tuán)公司考核的4大指標(biāo)全部進(jìn)入集團(tuán)公司前三名的優(yōu)異成績(jī)上，裝置以創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)為契機(jī)，開展常抓常改活動(dòng)、推行標(biāo)準(zhǔn)化操作制度等，不斷提高自身的管理水平，努力確保裝置的安穩(wěn)運(yùn)行，保持在集團(tuán)公司內(nèi)第一的位置。在新芳烴裝置保持優(yōu)異運(yùn)行水平的帶動(dòng)下，芳烴部把如何提升老裝置的運(yùn)行水平，也列入了創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)的落實(shí)計(jì)劃中。著眼于發(fā)展，該部結(jié)合新芳烴裝置采用的新技術(shù)、新工藝，采取到兄弟單位同類裝置考察、加強(qiáng)與科研院所的聯(lián)系和溝通，實(shí)施老芳烴裝置的節(jié)能改造。同時(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)以我為主的精神，主動(dòng)配合設(shè)計(jì)單位優(yōu)化、完善可研報(bào)告。而一旦老芳烴裝置的改造項(xiàng)目實(shí)施，老芳烴裝置將徹底翻身，各項(xiàng)

15、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)還要優(yōu)于目前的_號(hào)芳烴聯(lián)合裝置?；に谥贫ā皠?chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)”具體工作措施的過(guò)程中，注重在“四推進(jìn)”上下功夫，即推進(jìn)生產(chǎn)裝置運(yùn)行水平，推進(jìn)精細(xì)化工產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)工作薄弱環(huán)節(jié)，推進(jìn)三支隊(duì)伍建設(shè)。該所以“比學(xué)趕幫超”活動(dòng)為突破口，突出亮點(diǎn)，明確目標(biāo)，具體措施，保證時(shí)限，制定了_項(xiàng)具體措施。為了實(shí)現(xiàn)“四個(gè)推進(jìn)”的目標(biāo)，化工所在措施的制定中，突出精細(xì)管理。如在加強(qiáng)_號(hào)碳五裝置生產(chǎn)優(yōu)化方面，圍繞年度的奮斗目標(biāo)，提出了加強(qiáng)生產(chǎn)運(yùn)行管理及運(yùn)行狀況技術(shù)分析，提高操作平穩(wěn)性和餾出口合格率;根據(jù)碳五原料組分變化、碳五處理負(fù)荷變化，及時(shí)優(yōu)化操作，調(diào)整精餾塔的回流量、CPD二聚溫度等工藝參數(shù)，提高雙烯烴產(chǎn)品

16、收率;根據(jù)原料供應(yīng)狀況，合理調(diào)整生產(chǎn)負(fù)荷及工藝參數(shù)，降低產(chǎn)品單耗等具體措施。在圍繞產(chǎn)品質(zhì)量升級(jí)，加強(qiáng)質(zhì)量的監(jiān)督和考核方面，提出了確保分析檢驗(yàn)工作正常有序，逐步實(shí)現(xiàn)質(zhì)檢管理流程整合的效益。質(zhì)檢中心為此開展了“黨旗在我心中、數(shù)據(jù)在我手中”特色活動(dòng)，以檢驗(yàn)分析工作的安全、規(guī)范、準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行評(píng)比考核，爭(zhēng)創(chuàng)“黨員示范崗”，不斷挑戰(zhàn)先進(jìn)水平，為公司產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定可靠保駕護(hù)航。水務(wù)公司以二項(xiàng)主題活動(dòng)為主要抓手，推進(jìn)創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)的全面深入開展。一是在全體黨員中開展“一個(gè)黨員一面旗”活動(dòng)，建立“領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任區(qū)”、“黨員責(zé)任區(qū)”，“黨員示范崗”競(jìng)賽活動(dòng)等，圍繞黨員在履行崗位職責(zé)，確保安全優(yōu)質(zhì)供水、完成各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和工作任務(wù)方面發(fā)揮表率作用;在學(xué)習(xí)先進(jìn)、精細(xì)管理，落實(shí)低成本戰(zhàn)略、降本減費(fèi)措施中發(fā)揮表率作用;在急難險(xiǎn)任務(wù)面前做到“哪有艱苦哪有我”，發(fā)揮表率作用;在為世博盡責(zé)任、盡義務(wù)，做好世博防恐和穩(wěn)定工作發(fā)揮表率作用;在