2022年物流公司會計的工作職責(zé)

1、第PAGE8頁共NUMPAGES8頁2022年物流公司會計的工作職責(zé)1、負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系統(tǒng)相核對。2、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。3、負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點表的準(zhǔn)確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。4、負(fù)責(zé)定期對已審核的原始憑證進(jìn)行會計憑證處理，并定期傳遞給財務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后，將其做為正式會計憑證登賬。填制

2、記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、賬物相符。5、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費(fèi)用，編制各部門費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。對公司費(fèi)用開支異常情況及時匯報給財務(wù)經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費(fèi)，自覺節(jié)約。6、負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，包括與集團(tuán)公司往來賬務(wù)的檢查核對，按時與往來應(yīng)付、應(yīng)收會計核對明細(xì)賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況，及時上報財務(wù)經(jīng)理或董事會處理。7、負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算，負(fù)責(zé)公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對，按規(guī)定計提折舊，建立固定資立臺賬。8、負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)賬、總賬并定期結(jié)賬。9、負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制報表明細(xì)表，并進(jìn)行財務(wù)報

3、告分析。應(yīng)在每月_日之前提交上月份的相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。10、負(fù)責(zé)整理會計資料。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。11、監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作。12、負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。2022年物流公司會計的工作職責(zé)（二）1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準(zhǔn)確、無

4、誤。_支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點清，防止發(fā)生差錯。_對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。8.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導(dǎo)。9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達(dá)帳項。_對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。2022年物流公司會計的工作職責(zé)（三）1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。2.即使確認(rèn)銷

5、售收入，正確計算增值稅、消項稅額。3.劃清費(fèi)用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。4.認(rèn)真計算財務(wù)成果及各種稅金。5.按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。6.按期繳納各種稅款。7.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析。_對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。_對商場的財務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。10.記帳要及時、準(zhǔn)確，明細(xì)帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。11.嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及商場制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經(jīng)理。2022年物流公司會計的工作職責(zé)（四）(1)具體領(lǐng)導(dǎo)單位財務(wù)會計工作;(2)組織制定、貫徹執(zhí)行本單位的財務(wù)會計制度;(3)

6、組織編制本單位的各項財務(wù)、成本計劃;(4)組織開展財務(wù)成本分析;(5)審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件;(6)參加生產(chǎn)經(jīng)營管理會議，參與經(jīng)營決策;(7)負(fù)責(zé)向本單位領(lǐng)導(dǎo)、職工代表大會報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果;(8)審查對外報送的財務(wù)會計報告;(9)負(fù)責(zé)組織會計人員的政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)和考核，參與會計人員的任免和調(diào)動。2022年物流公司會計的工作職責(zé)（五）1、對賬工作：(1)賬證核對：是指會計賬簿記錄與會計憑證(原始憑證及記賬憑證)有關(guān)內(nèi)容金額核對相符。(2)賬賬核對：是指總賬與明細(xì)賬的借貸發(fā)生額及余額核對相符。(3)賬實核對：是指會計賬簿記錄與實物、款項實有數(shù)核對相符(賬實核對一

7、般有四個方面：現(xiàn)金日記賬余額與庫存實盤現(xiàn)金核對;銀行存款日記賬余額和銀行對賬單核對(可復(fù)核出納做的銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)解試算平衡);總賬資產(chǎn)的發(fā)生額及余額和實物資產(chǎn)明細(xì)賬實物盤點金額核對;應(yīng)收、預(yù)付、應(yīng)付、預(yù)收等與供貨商、客戶的往來款核對(至少一年一對賬)。2、關(guān)賬工作：(一般情況如下)(1)結(jié)轉(zhuǎn)各項營業(yè)成本(工業(yè)涉及原材料及輔料-在產(chǎn)品庫存商品的成本結(jié)轉(zhuǎn))、工業(yè)制造費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)分配;(2)計提營業(yè)中的涉及的各項稅金;(3)計提固定資產(chǎn)累計折舊(按部門分?jǐn)傎M(fèi)用);(4)計提無形資產(chǎn)累計攤銷(按部門分?jǐn)傎M(fèi)用);(5)計提應(yīng)付職工薪酬(按部門分列費(fèi)用);(6)涉及的各項預(yù)提費(fèi)用(按部門分列費(fèi)用);(

8、7)調(diào)整盤盈盤虧的賬務(wù)處理;(8)有關(guān)損益結(jié)轉(zhuǎn)(收入、成本、費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤)。3、編制報表：(1)科目匯總表(或電腦賬的試算平衡表核查);(2)編制會計報表：資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表;4、納稅申報：(1)時間：在次月_日到_日內(nèi)進(jìn)行上月的納稅申報;(2)資料：基本信息情況表;增值稅申報表(分一般納稅人與小規(guī)模納稅人類別，一般納稅人涉及銷項與進(jìn)項的附表)、營業(yè)稅申報表;個調(diào)稅申報表;季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表(每季的次月申報，分查賬征收與核定征收類別);會計報表(資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表);其他資料。(3)申報方式：主要兩種，手工(稅務(wù)大廳申報)和電子申報。(4)電子申報流程：核定更新信息-填寫報表-發(fā)送

9、報表-收取回執(zhí)-下載打印稅單(申報成功一周左右)。5、整理歸檔資料：(1)打印整理會計憑證、裝訂憑證;(2)打印整理會計實務(wù)操作報表及納稅申報表、裝訂報表;(3)裝訂增值稅發(fā)票進(jìn)項抵扣聯(lián);(4)銀行對賬單等其他資料。2022年物流公司會計的工作職責(zé)（六）1、負(fù)責(zé)公司日常的各項資金收支辦理;以及管理賬戶存款和庫存等現(xiàn)金。2、負(fù)責(zé)公司法定代表人私章、空白支票、收據(jù)、單據(jù)的保管與使用。3、負(fù)責(zé)編制出納現(xiàn)金、銀行日報表。4、負(fù)責(zé)辦理公司各項稅費(fèi)、水電費(fèi)用等繳付。5、負(fù)責(zé)物業(yè)管理費(fèi)、車輛管理費(fèi)、供暖費(fèi)等物業(yè)服務(wù)性收款的錄入與核對工作，每月與會計帳薄進(jìn)行核對并編制錄入核對情況表。2022年物流公司會計的工

10、作職責(zé)（七）1、負(fù)責(zé)收取所駐項目物業(yè)費(fèi)、管理費(fèi);2、按照會計制度設(shè)置和使用會計科目，設(shè)置明細(xì)帳、日記帳;3、對發(fā)生的每一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須取得或填制原始憑證，對偽造、涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證，應(yīng)拒絕受理，并及時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記帳憑證;4、定期(月、季、年)核對帳目、結(jié)帳、編制會計報表。報表須數(shù)字真實，計算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，說明清楚。任何人都不得篡改或授意、指使他人篡改會計報表數(shù)字;5、對各種會計資料定期收集，審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊，并妥善保管、防止丟失損壞;6、上級交辦的其他工作。2022年物流公司會計的工作職責(zé)（八）1、負(fù)責(zé)收繳管理費(fèi)及日報表，日記賬的制

11、作，辦理銀行業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)賬、查賬、打單等工作，按已審批的借款單、報銷單辦理現(xiàn)金、支票支付、轉(zhuǎn)賬支付或匯款，不開空頭支票與無金額、無限額的支票。2、每日負(fù)責(zé)查詢銀行到賬、核銷應(yīng)收款，向經(jīng)理報送資金收付日報。3、負(fù)責(zé)退回用戶的各類押金工作，收繳、催繳工作。4、負(fù)責(zé)銀行代扣管理費(fèi)制盤、送盤、回盤等工作。5、保管好支票和現(xiàn)金，當(dāng)天收入的現(xiàn)金及支票按規(guī)定送入銀行;庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的限額。6、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事情。2022年物流公司會計的工作職責(zé)（九）1、審核收費(fèi)員收款業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性，督促收款員按要求及時結(jié)清款項、并審核票款一致性。2、做好現(xiàn)金、銀行存款收支工作，做到日清月結(jié)。3、按規(guī)定及時做好發(fā)票的

12、申購，領(lǐng)用、核銷、管理等工作。4、負(fù)責(zé)員工工資表的編制、匯總，及時發(fā)放員工工資等。5、嚴(yán)格空白支票及蓋章票據(jù)的管理，設(shè)立支票登記簿進(jìn)行登記。6、負(fù)責(zé)銀行方面的相關(guān)工作，根據(jù)公司情況支付員工報銷款及供應(yīng)商相關(guān)款項等。7、服務(wù)中心的收費(fèi)員休息時，兼任服務(wù)中心的收費(fèi)員，履行收費(fèi)員的工作職責(zé)。2022年物流公司會計的工作職責(zé)（十）1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付;2、負(fù)責(zé)銀行存款及其他貨幣資金的收付業(yè)務(wù);3、負(fù)責(zé)記錄和管理現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，統(tǒng)計;4、負(fù)責(zé)相關(guān)報表的報送及手續(xù)辦理;5、負(fù)責(zé)核算物業(yè)現(xiàn)場人員考勤級工資等;6、負(fù)責(zé)申請、采購、發(fā)放辦公用品及其他物資;7、上級主管交辦的其它行政工作。2022年物流

13、公司會計的工作職責(zé)（十一）1、審核項目收費(fèi)單據(jù)，負(fù)責(zé)項目收費(fèi)結(jié)算;2、編制項目收費(fèi)日報、月報等各類統(tǒng)計報表;3、項目收費(fèi)的監(jiān)督、檢查;2022年物流公司會計的工作職責(zé)（十二）1、熟悉財會法規(guī)、出納操作規(guī)程和公司規(guī)章制度;2、按照公司財務(wù)制度和工作程序處理收付款工作，認(rèn)真審核所有原始單據(jù);3、熟悉公司資金狀況，隨時為上司提供準(zhǔn)確信息;4、每月及時結(jié)出銀行賬面余額與銀行對賬單及時核對，做到賬實相符;5、定期盤點庫存現(xiàn)金，做到賬實相符;6、嚴(yán)格按公司費(fèi)用預(yù)算要求，準(zhǔn)確劃分費(fèi)用明細(xì);7、定期對自己負(fù)責(zé)保管的財務(wù)檔案、文件、合同等資料進(jìn)行清理歸檔，分類擺放;8、負(fù)責(zé)公司的銀行、現(xiàn)金賬簿的打印、裝訂歸檔工