個人經(jīng)營性貸款貸前調(diào)查經(jīng)驗及風險防范措施

1、個人經(jīng)營性貸款貸前調(diào)查經(jīng)驗及風險防范措施個人經(jīng)營性貸款是解決中小企業(yè)貸款難的一個有效突破口， 但也是風險系數(shù)較高的貸款業(yè)務。 在開展個人經(jīng)營性貸款業(yè)務時， 對其風險的監(jiān)控提出了更高的要求， 而貸款的事前審查更是控制風險的關(guān)鍵。 必須在貸款事前審查時，對借款人、行業(yè)、企業(yè)、抵押物、貸款用途等進行詳細、認真的審查，把握其關(guān)鍵風險點并采取相應的防范措施，同時努力改進內(nèi)部管理，嚴謹而靈活地處理好每一個貸款細節(jié)?！究蛻粽{(diào)查】借款人資質(zhì)調(diào)查（一）借款人資質(zhì)調(diào)查的一般方法個人經(jīng)營性貸款的借款人包括持有工商行政管理機關(guān)核發(fā)的非法人營業(yè)執(zhí)照的個體工商戶、 自然人獨資企業(yè)的投資人、 合伙企業(yè)的主要合伙人、 全部由

2、自然人人股組成的有限責任公司的法定代表或主要股東。借款人資質(zhì)調(diào)查的一般方法與程序為：（1）應通過借款人（以及其配偶）的年齡、學歷、工作年限、職業(yè)、在職年限等信息判斷借款人目前收入的合理性以及未來行業(yè)發(fā)展對其收入水平的影響。（2）通過借款人（以及其配偶）收入水平、財務情況、資產(chǎn)情況、負債情況判斷其貸款償付能力。（3）通過央行的個人征信系統(tǒng)查詢借款人（以及其配偶 ）以往關(guān)于信用卡、 貸款的還款信用情況， 判斷借款人的還款意愿。（4）同時必須堅持第一還款來源（借款人還款能力）與第二還款來源（抵、質(zhì)押物）相結(jié)合的原則。 我方與借款人建立借貸關(guān)系的前提是借款人有還款意愿和還款能力， 即有可靠的第一還款來

3、源。 第二還款來源是增強借款人信用的必要補充， 會給借款人帶來一種按時還本付息的心理警示。 不能因為第二還款來源有抵押物， 就放棄對第一還款來源的審查。 在發(fā)展個人信貸業(yè)務時， 必須堅持以第一還款來源為主的原則， 第二還款來源僅僅是借款人第一還款來源的備用手段， 決不能將貸款的償還來源建立在抵、質(zhì)物的處置變現(xiàn)上。（二）因企業(yè)自身利益而出現(xiàn)的問題及解決方法企業(yè)實行“股東本位”原則，銀企關(guān)系中，借款方對自身信息的擁有量總是大于貸款方， 借款企業(yè)會利用信息優(yōu)勢為自己謀取利益而把風險轉(zhuǎn)嫁給我方。信息的不對稱，使我方難以控制貸款的風險。1、借款人家庭收入信息不對稱小企業(yè)而制定的貸款品種， 其貸款金額相對

4、較小， 風險較為分散，加上有抵押物作為擔保，故為了加速貸款效率，降低其貸款準入門 檻，并沒有要求企業(yè)對其所提供的資產(chǎn)負債表 、 利潤表 、 現(xiàn)金流量表 通過專業(yè)會計師事務所進行審核，其真實性會大打折扣。因此為了防范信息不對稱， 甚至是偽造信息的風險， 貸款經(jīng)辦人員必須了解借款人所出資企業(yè)所在行業(yè)的最新 經(jīng)營現(xiàn)狀，對其行業(yè)風險與利潤有一定的把握;同時更為重要的一點是通過借款人所提供的個人與公司存折流水， 與報表進行核對， 如果其資金流動大體一致，即說明其報表真實性較高。但行業(yè)的未來走勢較難預測，同時我方經(jīng)辦對其行業(yè)并不十分了解，主要判斷都只能依靠第三方信息， 所以對行業(yè)現(xiàn)在、 未來狀況的把握潛在

5、一定的風險。 同時借款人所提供存折流水， 未必就一定是個人與公司的真實存折流水， 有可能是其他公司賬款， 甚至是資金來源不明的賬款通過此賬戶進行日常出入賬。如借款人（或者其配偶）是另一問公司的財務人員， 為了避稅， 就可能出現(xiàn)其公司賬通過個人賬出入的情況;另外一種情況就是借款人（或者其配偶 ）用一定金額（如 10000元 ），每月通過同一個賬號存進10 000 元，再分開幾次取出，循環(huán)操作，就會造成這樣一個假象：每月收入是 10 000 元，這些收入都用于生活或者作其他用途，但實質(zhì)上借款人可能是一個沒有收入，手上只有 10000 元現(xiàn)金的人。貸款經(jīng)辦人員除了從正面獲取信息外， 還需要從其他方面

6、獲取， 如借款人員的朋友、 還有其住房或其他資產(chǎn)情況等。 當然個人經(jīng)營性貸款，借款人是需要承擔無限責任， 而不像公司貸款那樣，股東只承擔其有限責任，出現(xiàn)抽空公司資產(chǎn)，逃廢我方債務 的行為 ;同時借款人還有抵押物在我方手中，其違約逃廢我方債務成本也較高，所以只要經(jīng)辦認真去審查，此方面的風險還是基本可控的。 2、擔保行為落實不到位在借款人所提供收入不足情況下， 我方會要求借款人提供具有擔保能力的擔保人作擔保。 實踐中會出現(xiàn)企業(yè)債務的保證人不具備保證資格，使保證不成立;或保證人無能力即沒有充分的提供保證，使保證流于形式。等到保證責任落實時，由于債務人或保證人的逃廢債務行為，其財產(chǎn)價值均已減少以致不足

7、以清償債務， 使保證變?yōu)樾问剑?形同虛設(shè)。所以，對擔保人資質(zhì)的審查也是非常關(guān)鍵，其審查方法與對借款人資質(zhì)審查方法大致一樣?！颈尘罢{(diào)查】行業(yè)與企業(yè)自身調(diào)查（一）行業(yè)與企業(yè)自身調(diào)查的一般方法1、行業(yè)調(diào)查（1）行業(yè)調(diào)查在審查個人經(jīng)營性貸款時，首先對其行業(yè)的最新狀況進行一定的了解， 從第三方信息與個人經(jīng)驗，判定其行業(yè)最新狀況。 （2）調(diào)查該行業(yè)是否有違反國家最新政策或經(jīng)濟計劃， 比如國家對小鋼鐵、 小水泥、 小煤礦、 小紡織、小化工、小糖廠等科技含量低、耗能高、污染嚴重的企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營進行嚴格限制，強令其停產(chǎn)、關(guān)閉，由此造成貸款難以收回。（3）通過以往的數(shù)據(jù)，結(jié)合最新的經(jīng)濟狀況， 對其行業(yè)未來的市場需

8、求以及其平均毛利潤、 凈利潤、 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、 應收賬款周轉(zhuǎn)率、 成本構(gòu)成、投資回收期、各周期資金缺口等有一個較為準確的數(shù)據(jù)預計。2、企業(yè)自身調(diào)查對公司以往貸款歷史（如企業(yè)曾貸款，可通過查詢企業(yè)貸款卡進行審查）、注冊資本（要求出具專業(yè)會計師事務所出具驗資報告證明）、股東構(gòu)成、 公司管理結(jié)構(gòu)、 管理層的素質(zhì)、 公司財務狀況（通過三大報表對公司的償債能力、 營運能力、 盈利能力進行分析 ）、 其上下游公司情況進行具體、詳細分析，從而為貸款風險監(jiān)控提供可靠依據(jù)。（二）因企業(yè)自身利益而出現(xiàn)的問題與解決方法現(xiàn)在一般的民營企業(yè)， 一個企業(yè)兩本賬已經(jīng)成為一個公開的秘密， 還難以排除企業(yè)還有“第三本賬”、 “

9、第四本賬” 。 借款人所提供公司的 資產(chǎn)負債表 、 利潤表并沒有通過專業(yè)會計師事務所進行審核，雖然借款人所提供的存折流水基本與報表一致， 但不排除公司在利益驅(qū)動下，有可能利用信息優(yōu)勢， 采取機會主義行為謀求自身的利益，為了獲得貸款，而做出“第三本賬”。就算公司現(xiàn)在所提交的報表全部真實有效， 但公司的發(fā)展是一個動態(tài)變化的過程， 同時企業(yè)經(jīng)營所處的經(jīng)濟環(huán)境也處于動態(tài)變化當中。隨著變化， 企業(yè)可能會因經(jīng)營良好擴大經(jīng)營規(guī)模， 而提出新的資金需求， 從而為我方帶來新的業(yè)務機會;也可能會經(jīng)營不善甚至倒閉，還本付息發(fā)生困難，形成問題貸款甚至呆賬。所以， 這就要求貸款經(jīng)辦人除了從正面獲取信息外， 還需要從其他

10、方面獲取，如借款人員工、朋友、還有其住房或其他資產(chǎn)情況等獲取信息，做好貸前的實地考查與貸后的跟蹤管理工作?！镜盅赫{(diào)查】抵、質(zhì)押物調(diào)查（一）抵、質(zhì)押物調(diào)查的一般方法個人經(jīng)營性貸款主要調(diào)查抵押物的真實存在性、權(quán)證的真實有效性、證物一致性、抵押物的變現(xiàn)性、抵押物的合法性、抵押物的受償優(yōu)先性、抵押物的評估價值、抵押率、抵押物損毀狀況及抵押人的有關(guān)情況等。應重點調(diào)查抵押物的價值、抵押人對抵押資產(chǎn)的支配權(quán)利。1、一般情況下，對于抵押物的調(diào)查與評估，我方都會委托經(jīng)銀行批準的第三方評估公司對抵押物進行調(diào)查與評估， 出具專業(yè)的評估報告并對其真實性與有效性負責。 擔保方式只能采用抵押或質(zhì)押擔保方式， 質(zhì)押物限于本

11、人或第三方個人在貸款行開立的定期存單或國債;抵押房產(chǎn)限于能在本地房產(chǎn)交易中心登記并辦理抵押品手續(xù)的本地房產(chǎn)， 不接受空置三年以上的商品房作為貸款抵押物。 商品住宅抵押率最高不超過抵押價值的70%商業(yè)用房;（辦公用房及商鋪）最高不超過60%。2、抵押人對抵押物的支配權(quán)利調(diào)查。所有抵押物必須由抵押人本人在借款申請、 抵押合同上簽名， 抵押人的配偶或抵押物的其他共有人必須在辦理借款申請或簽署抵押合同或公證時當面確認抵押人的抵押行為并至少在其中一份文件上簽名確認。 已出租的房產(chǎn)抵押， 抵押人應將租賃情況告知債權(quán)人， 并將抵押情況告知承租人。 原租賃合同繼續(xù)有效。 抵押權(quán)實現(xiàn)后， 租賃合同在有效期內(nèi)對抵

12、押物的受讓人繼續(xù)有效。同時，在實際操作中，我方會要求承租人簽署一份無條件撤場聲明 ，在抵押物被處理時， 承租人不得提出第三方抗辯權(quán)， 以免使抵押權(quán)實現(xiàn)出現(xiàn)擔保瑕疵， 為以后的償債埋下隱患。(二)因企業(yè)自身利益而出現(xiàn)的問題與解決方法1、抵押物評估價值過高。因借款人多為私營企業(yè)主，有一定的經(jīng)濟基礎(chǔ)與社會關(guān)系， 借款人出于自身利益與資金需求， 可能會與第一方評估公司具體的評估人員串通， 對抵押物評估價值人為調(diào)高， 影響債權(quán)有效實現(xiàn)。當然對評估公司也有相應的監(jiān)督機制： (1)單筆評估價值偏離市場公允價格20%以上的評估業(yè)務累計達到五筆， 停止與其合作并報總行備案;(2)對于單筆評估報告價值偏離市場公允

13、價格20%以上的， 出具該評估報告的評估師不得再參與本行個人信貸業(yè)務的評估工作。但審查人員并不是專業(yè)的評估人員，在一些較偏遠的地區(qū)，可能對其抵押物評估價值合理性難以把握， 只要該筆貸款不出現(xiàn)問題， 就算評估價值偏高，我方也很難發(fā)現(xiàn)。2、抵押擔保存在瑕疵。借款人對其婚姻情況進行造假，或找人冒充為其配偶， 簽署其抵押合同， 也就會造成擔保瑕疵， 使債權(quán)難以實現(xiàn)。根據(jù)婚姻法的有關(guān)規(guī)定，除夫妻雙方另有約定外，夫妻關(guān)系存續(xù)期間取得的財產(chǎn)為夫妻共有財產(chǎn)。根據(jù)民法通則 的司法解釋， 對于共同財產(chǎn)的處分應征得所有共有權(quán)人的同意，否則無效。由于房產(chǎn)抵押本身屬于對房產(chǎn)的一種處分行為，如果未能征得抵押人配偶的同意，

14、可能被認定為無效。因此，如借款人隱瞞了其配偶的情況，以個人名義向我行申請貸款， 借款人配偶未在借款抵押合同上簽字， 將有可能導致我方的抵押權(quán)落空，給我方帶來損失風險。3、一房多貸，一房多賣。甚至一些不法分子，走管理漏洞，出現(xiàn)一房多貸或一房多賣的違法犯罪行為， 因不能對抗善意第三人的合法取得，而無法通過行使撤銷權(quán)保障抵押權(quán)的行使。（三）因相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定而出現(xiàn)的問題與解決方法抵押權(quán)是一項法定的優(yōu)先權(quán)，抵押權(quán)優(yōu)先于一般的債權(quán)。 擔保法第 33 條規(guī)定，“本法所稱抵押，是指債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移對本法第 34 條所列財產(chǎn)的占有， 將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定

15、以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、 變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。但是，由于其他法律、法規(guī)的規(guī)定，在一定情況上對債權(quán)保護產(chǎn)生一些不良的影響，如下：1、抵押物可能面臨毀損、滅失、貶值等風險。根據(jù)相關(guān)法律中的規(guī)定，抵押權(quán)因抵押物的滅失而消滅。因此，為防范這種情況發(fā)生，首先須要求借款人為抵押物辦理合理期限的保險， 并將第一受益人約定為我方;其次是要經(jīng)常對抵押物進行現(xiàn)場檢查，如發(fā)現(xiàn)抵押物已經(jīng)或有可能被征用、被非法處置或存在毀損、滅失、超常貶值等不利情況的，必須及時采取應對措施。破產(chǎn)法規(guī)定勞動債權(quán)優(yōu)先于擔保物權(quán) ; 稅法 規(guī)定納稅人欠繳的稅款發(fā)生在納稅人以其財務設(shè)定抵押、 質(zhì)押或在納稅人的財產(chǎn)被留置之前的，稅收應當先

16、于抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)，對債權(quán)保護產(chǎn)生消極的影響。因此，在接受抵押時，必須了解掌握抵押人勞動債權(quán)情況并調(diào)查是否欠稅，或者要求抵押人提供相關(guān)稅務機關(guān)出具的抵押人無欠稅的證明。 但由于借款人奉行以“股東至上”主義， 利用其信息優(yōu)勢，從而使銀企之間信息不對稱， 所以了解掌握抵押人勞動債權(quán)情況相對較難。3、處理抵押物時手續(xù)過多，費用較高。在執(zhí)行擔保債權(quán)的環(huán)節(jié)多、費用高，通過法律訴訟伸張債權(quán)，除了立案、訴訟保全、執(zhí)行等環(huán)節(jié)需要先墊付費用外，在案件審判或執(zhí)行階段，往往還需要支付鑒定、評估、執(zhí)行物過戶等費用， 收費的環(huán)節(jié)多而且費率高，導致訴訟費用基本上要占到訴訟標金額的10%-20%。若抵押物的抵押成數(shù)較高

17、， 同時又遇上房產(chǎn)價格的較大幅度的貶值， 就會導致處理抵押物的資金不足以償還貸款與支付相關(guān)手續(xù)費用， 最后變?yōu)樽约贺摀??！居猛菊{(diào)查】貸款用途調(diào)查(一)貸款用途調(diào)查的一般方法貸個人經(jīng)營性貸款的用途規(guī)定如下：用于借款人合法的經(jīng)營投資活動中正常資金需求;如持續(xù)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性流動資金周轉(zhuǎn)、購置(維修)有關(guān)設(shè)備、裝潢經(jīng)營場所等 ;鼓勵對制造業(yè)、批發(fā)業(yè)、零售商貿(mào)業(yè)、物流運輸及其他國家優(yōu)先發(fā)展的和重點扶持的行業(yè)和主要結(jié)算通過銀行進行，業(yè)務運轉(zhuǎn)良好、 TOC o 1-5 h z 產(chǎn)權(quán)清晰的企業(yè)發(fā)放個人經(jīng)營貸款;禁止貸款資金用于房地方開發(fā)和土地儲備;禁止貸款資金進入證券市場(包括股票、權(quán)證及基金買賣

18、)， 期貨交易、外匯買賣和委托理財?shù)冉鹑谕顿Y;禁止貸款資金用于股本權(quán)益性投資;禁止向存在隱患、 產(chǎn)品質(zhì)量差、 市場銷路不暢、 “高耗能、 高污染”的企業(yè)發(fā)放貸款;根據(jù)目標客戶特征和需求，原則上不同的客戶類別對應的不同資金用途。貸款用途調(diào)查主要就是針對以上規(guī)定進行調(diào)查。(二)因企業(yè)自身利益而出現(xiàn)的問題與解決方法現(xiàn)行刑法將以非法占有為目的、通過提供虛假信息而進行的金融詐騙，確定為 刑事犯罪 ;而對于在中國企業(yè)的信貸實踐中普遍存在的，雖然不以據(jù)為已有為目的，但卻通過向我方提供虛假信息而獲得貸款的行為， 并未規(guī)定要追究刑事責任，這就使得實踐中這類欺詐行為有恃無恐，而這類欺詐行為正是產(chǎn)生不良貸款的重要原

19、因。個人經(jīng)營貸款資金的用途， 是根據(jù)借款人公司所提供購銷合同、 裝潢合同來確定; 但不同于公司貸款，它并沒有要求借款人在銀行開立?？顚Ｓ觅~戶來監(jiān)控貸款資金使用。 它只要求貸款資金放款在借款人個 人賬戶，資金到賬后，只要再經(jīng)過幾次取現(xiàn)再存入其他賬戶的操作， 我方就很難把握資金的真實用途。同時由于銀行只是會收取借款人所提供購銷合同的復印件作為資金用途證明， 原件還是留在借款人手中， 借款人可以利用自身多年的社會關(guān)系，與相關(guān)供貨商簽署虛假的購銷合同，貸款通過后，再銷毀其合同。所以，我方對其資金用途控制難上加難，沒了硬性規(guī)定，就 是借款人將資金用于高風險項目投資，也難以追究其法律責任。針對以上問題風險

20、點，既不能“因噎廢食”，也不能聽之任之。嚴格意義上更為重點的是關(guān)注貸出去的資金是否能否收回， 至于借款人資金真實用途，雖然我方有責任也有義務去規(guī)范，但實際操作中，由于同業(yè)競爭與監(jiān)控難度大等原因， 我方很難有實質(zhì)性措施去規(guī)范其貸款用途。 如設(shè)立?？顚Ｓ觅~號進行監(jiān)控， 這必然會大大減弱其貸款產(chǎn)品的吸引力與競爭力;如不設(shè)立?？顚Ｓ觅~號，監(jiān)控也很難落到實處。所以， 主要風險把握點就在于借款人的違約成本與借款人的還款能力。“借款人的 違約成本”主要是指借款人因不能按時還款而造成成果與為此所付上的成本。借款 人在不能按時還款時，不僅會對其個人“征信報告”造成不良記錄，影響下一次的 貸款，同時還可能造成抵押

21、物被拍賣等處置，由于貸款人成數(shù)是經(jīng)過嚴格控制，所 以在抵押物沒有突然大幅度貶值的情況下， 借款人違約不還， 就很可能會得不償失。因此，風險還是基本可控?！締栴}應對】自身的問題與解決方法一筆個人經(jīng)營性貸款，不僅是因為企業(yè)奉行“股東本位”、銀企信息不對稱、 相關(guān)法律法規(guī)制定不完善等原因而造成的貸款風險， 同時內(nèi)部管理漏洞、 內(nèi)部人員出現(xiàn)權(quán)力尋租行為都會造成貸款風險的形成。 其中主要的原因是調(diào)查成本過高與考核制度未完善。（一）因調(diào)查成本而出現(xiàn)問題與解決方法現(xiàn)實生活中， 一個銀行許多公司均有貸款， 還要不停地開拓新的業(yè)務，為求貸款的方便和快捷， 在貸款之前債權(quán)人通常不會非常詳細地查閱有關(guān)公司的信息。 如果每次貸款之前債權(quán)人都大量地花費時間和金錢去查閱有關(guān)的信息， 貸款成本將會變得何其之高， 貸款的速度將會變得何其之慢。而且，在股東處于強勢地位的情況下， 就算債權(quán)人真的愿意去查，股東也可以很容易的采取對付這種調(diào)查的措施。在我方現(xiàn)有的人力、物力下，全部參與這些內(nèi)部監(jiān)督是不可能的，只能有選擇地對部分公司進行監(jiān)督。 而且在公司經(jīng)營良好還