資產(chǎn)證券化核心知識點(diǎn)測試

1、、單項(xiàng)選擇題（20個）.下列不屬于資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)的是（C）A,企業(yè)應(yīng)收款B,租賃債權(quán)C,礦產(chǎn)資源開采收益權(quán) D.污水處理費(fèi)收益權(quán).下列不屬于產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計考察要素的是（D）。A.持續(xù)流入有無保障B.能單獨(dú)計量C.現(xiàn)金流的切分與分配 D.是否有外部擔(dān)保.資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，不屬于可以作為特殊目的載體的主體類型包括（B）A.證券公司B.私募股權(quán)投資基金公司C.信托公司D.基金子公司.不屬于資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)參與主體的是（B）A.原始權(quán)益人B.證券業(yè)協(xié)會 C.管理人 D.托管人.管理人設(shè)立專項(xiàng)計劃、發(fā)行資產(chǎn)支持證券，不屬于管理人應(yīng)當(dāng)符合的條件是（C）A.具備相關(guān)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格B,具備完善的合規(guī)管

2、理制度和風(fēng)控制度C.最近3年未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰（答案：一年）D.不得有法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的行為.資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)不包括（ C）A.按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定對交易主體和基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行全面的盡職調(diào)查B.辦理資產(chǎn)支持證券發(fā)行事宜C.按照約定及時將募集資金轉(zhuǎn)移支付給 投資者（答案：權(quán)益人）D.及時履行信息披露義務(wù).在資產(chǎn)證券化的運(yùn)作流程中，應(yīng)首先進(jìn)行（ A ）。A.某礎(chǔ)資產(chǎn)匯集形成資產(chǎn)池.設(shè)立SPVC.設(shè)計交易結(jié)構(gòu)D .信用增級8.資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的信用基礎(chǔ)是（B ）。A.公司信用.資產(chǎn)信用C.擔(dān)保信用D,以上均不是.資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的事后備案審查的主體為（D ）A.

3、交易場所B,中國證券業(yè)協(xié)會C.中國證監(jiān)會D.中國基金業(yè)協(xié)會.依據(jù)信息披露指引的規(guī)定，資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，管理人應(yīng)在每年（B） 前披露經(jīng)具有從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的上年度資產(chǎn)管 理報告。3月31日4月30日5月31日6月30日.下列選項(xiàng)中不屬于證券掛牌轉(zhuǎn)讓交易流通平臺的是（ C ）。A.上交所B.深交所C.地方股權(quán)交易中心D.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng).盡職調(diào)查過程中，對于單一應(yīng)收款債務(wù)人的入池應(yīng)收款的本金余額占資產(chǎn)池 比例超過（C）,或者債務(wù)人及其關(guān)聯(lián)方的入池應(yīng)收款本金余額合計占資產(chǎn)池的 比例超過（C）的，應(yīng)當(dāng)視為重要債務(wù)人。10% 15%15% 10%15% 20%20%

4、 15%.上海證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引規(guī)定，優(yōu)先級檔資產(chǎn)支持證券按（）裳讓，次級檔資產(chǎn)支持證券按（） W,本所另有規(guī)定的除外。A.全價方式全價方式B.凈價方式 全價方式C .凈價方式凈價方式D.全價方式凈價方式.上海證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引規(guī)定，資產(chǎn)支持證券出具信用評級報告的，資信評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期 內(nèi)每年的（D）前披露上年 度的定期跟蹤評級報告。3月31日4月30日5月31日6月30日.下列選項(xiàng)中不屬干發(fā)行住房租賃資產(chǎn)證券化產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)符合條件的是（B）A.物業(yè)已建成并權(quán)屬清晰，工程建設(shè)質(zhì)量及安全標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)要求，已按 規(guī)定辦理住房租賃登記備案相關(guān)手續(xù)；B.發(fā)起人具有持續(xù)經(jīng)

5、營能力及較強(qiáng)運(yùn)營管理能力，最近 3年無重大違法違 規(guī)行為。（答案：最近2年）C.物業(yè)正常運(yùn)營，且產(chǎn)生持續(xù)、穩(wěn)定的現(xiàn)金流；D.發(fā)起人（原始權(quán)益人）公司治理完善；.上海證券交易所資產(chǎn)支持證券掛牌條件確認(rèn)業(yè)務(wù)指引規(guī)定，首次書面反 饋意見在受 理之日起（A）以內(nèi)送達(dá)管理人，管理人應(yīng)當(dāng)于 收到交易所書面反饋 意見之日起（）以內(nèi)提交書面回復(fù)文件;因特殊情形需延期回復(fù)的，管理人應(yīng)當(dāng) 在書面反饋意見回復(fù)期限屆滿前向本所提交延期回復(fù)申請，回復(fù)延期時間最長不得超過（B）。15個交易日 15個交易日 20個交易日10個交易日 20個交易日 20個交易日10個交易日 15個交易日 20個交易日15個交易日 10個交易

6、日 10個交易日.管理人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行收益分配，控制現(xiàn)金流劃轉(zhuǎn)、兌付的操作 風(fēng)險，按照合同約定及時向投資者披露收益分配信息?；A(chǔ)資產(chǎn)為不動產(chǎn)的，期 末可分配余額的（）以上應(yīng)當(dāng)用于當(dāng)期分配。在符合分配條件的前提下，分配頻 率不得低于每（）一次。（C）50% 半年30% 半年90% 年80% 年.基礎(chǔ)資產(chǎn)為不動產(chǎn)的，發(fā)生交易價格 超過基礎(chǔ)資產(chǎn)總值（）以上的關(guān)聯(lián)交易 時、應(yīng)當(dāng)在發(fā)生之日起2日內(nèi)進(jìn)行公告，披露關(guān)聯(lián)關(guān)系性質(zhì)以及重要交易要素。（A）5%10%15%20%19_房地產(chǎn)估價機(jī)構(gòu)對住房租賃資產(chǎn)證券化底層不動產(chǎn)物業(yè)進(jìn)行評估時，應(yīng)以作為最主要的評估方法，嚴(yán)格按照房地產(chǎn)資產(chǎn)證券化物業(yè)評估有關(guān)

7、規(guī)定出具房地 產(chǎn)估價報告。A.市場法B.收益法C.成本法D.現(xiàn)值法20.基礎(chǔ)資產(chǎn)主要分為債權(quán)類和收益權(quán)類兩類， 收益權(quán)主要指基礎(chǔ)設(shè)施收費(fèi)收益權(quán)，下列不屬于收費(fèi)收益權(quán)特點(diǎn)的是（D）A,收益比較穩(wěn)定B.價值容易評估C.壟斷性D.短期性二、多項(xiàng)選擇題（35個）1. 2014年，中國證監(jiān)會對證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管 理規(guī)定進(jìn)行了修訂，其修訂的內(nèi)主要內(nèi)容包括（ ABCDE ）。A.明確上位法依據(jù)及特殊目的載體，由事前行政審批改為事后備案B.將基金子公司開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)納入監(jiān)管范圍，擴(kuò)展交易場所C.明確監(jiān)管職能分工D.明確合格投資者的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)E.對于基礎(chǔ)資產(chǎn)實(shí)施負(fù)面清單管理.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

8、的法律意義在于（ABD）。A.實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)資產(chǎn)的“真實(shí)銷售”B.達(dá)到“破產(chǎn)隔離”C.逃避法律責(zé)任D,確保資產(chǎn)的獨(dú)立性E,以上都不對.資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中涉及的賬戶包括（ABC ）。A.監(jiān)管戶B.計劃專戶C.募集戶D.分離戶E.質(zhì)押戶.下列選項(xiàng)中屬于未來收益權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)有（ABC ）。A.水費(fèi)收入B,排污費(fèi)收入C.電費(fèi)收入D.租賃合同的租金收益E,礦產(chǎn)資源開采收益權(quán).資產(chǎn)證券化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計的要求包括（ABDE ）。A.獨(dú)立、可預(yù)測、可特定化B.建立相對封閉、獨(dú)立的基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流歸集機(jī)制C.融資有擔(dān)保D.專項(xiàng)計劃的貨幣收支活動均應(yīng)當(dāng)通過專項(xiàng)計劃賬戶進(jìn)行E.滿足客戶需求6.資產(chǎn)證券化按照證券化的資產(chǎn)匯集情況

9、可劃分為（ AC）。A,以循環(huán)型資產(chǎn)集合為對象的證券化B.企業(yè)資產(chǎn)證券化C.以清償型資產(chǎn)集合為對象的證券化D .信貸資產(chǎn)證券化E.不動產(chǎn)資產(chǎn)證券化7.以下選項(xiàng)中屬于資產(chǎn)證券化的運(yùn)作過程中的參與者的是（ ABCDE ）。A.原始權(quán)益人B.基礎(chǔ)資產(chǎn)債務(wù)人C.管理人D.信用評級機(jī)構(gòu)E.投資者.資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)過程中， 收益權(quán)類基礎(chǔ)資產(chǎn)的實(shí)際現(xiàn)金流與預(yù)測可能存在偏 差，為降低這種風(fēng)險，可采取的措施包括（ ABCDE ）等。A.對投資者進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示B.全面分析現(xiàn)金流影響因素C.確保足夠的覆蓋率D.謹(jǐn)慎保守的預(yù)測現(xiàn)金流E.合理確定基礎(chǔ)資產(chǎn)規(guī)模.在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，基礎(chǔ)資產(chǎn)特定化的重要前提是現(xiàn)金歸集的獨(dú)

10、立性，可 以采用以下（ABCD）方式防止資金混同和挪用風(fēng)險。A.建立封閉的劃付路徑B,設(shè)立專門的歸集賬戶C.設(shè)立監(jiān)管賬戶D.由監(jiān)管銀行執(zhí)行指令E.限制資金用途.在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的各個參與主體中，會計師的職能（ BC ）。A.基礎(chǔ)資產(chǎn)權(quán)屬盡調(diào)B,出具基礎(chǔ)資產(chǎn)審計報告C.出具會計處理意見D.產(chǎn)品設(shè)計E.產(chǎn)品評級.資產(chǎn)支持證券是投資者享有專項(xiàng)計劃權(quán)益的證明， 資產(chǎn)支持證券投資者享有 下列權(quán)利（ACE）（答案：可以依法繼承、交易、轉(zhuǎn)讓或出質(zhì)；資產(chǎn)支持證券投 資者不得主張分割專項(xiàng)計劃資產(chǎn)，不得要求專項(xiàng)計劃回購資產(chǎn)支持證券）A .根據(jù)證券交易場所相關(guān)規(guī)則，通過回購進(jìn)行融資；B.要求專項(xiàng)計劃回購資產(chǎn)支持證券

11、（錯誤）；C.按規(guī)定或約定的時間和方式獲得資產(chǎn)管理報告等專項(xiàng)計劃信息披露文件，查閱或者復(fù)制專項(xiàng)計劃相關(guān)信息資料；D.申請分割專項(xiàng)計劃資產(chǎn)（錯誤）一E.依法以交易、轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押等方式處置資產(chǎn)支持證券；.證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信息披露義務(wù)人包括（ABODE）A.原始權(quán)益人B.管理人C.資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)D.信用增級機(jī)構(gòu)E.銷售機(jī)構(gòu).在發(fā)生可能對資產(chǎn)支持證券投資價值或價格有實(shí)質(zhì)性影響的重大事件時， 管 理人應(yīng)及時向合格投資者披露相關(guān)信息， 并向中國基金業(yè)協(xié)會報告。重大事件包 括但不限于以下事項(xiàng)（ABE）A.未按計劃說明書約定分配收益；B.資產(chǎn)支持證券信用等級發(fā)生不利調(diào)整；O.專項(xiàng)計劃資產(chǎn)

12、發(fā)生超過資產(chǎn)支持證券未償還本金余額 5%以上的損失（答 案：10%）;D.預(yù)計基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流相比預(yù)期減少 10%以上:（答案：20%）;E.管理人、托管人、資信評級機(jī)構(gòu)等資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)參與人發(fā)生變更；14.對特定原始權(quán)益人的盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容（ ABDE）A.特定原始權(quán)益人的基本情況，包括設(shè)立、存續(xù)情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)及治理結(jié)構(gòu)等；B.特定原始權(quán)益人所在行業(yè)的相關(guān)情況、行業(yè)競爭地位比較分析；O.最近一年各項(xiàng)豐營業(yè)務(wù)情況、財務(wù)報表及豐要財務(wù)指標(biāo)分析、資本市場公開融資情況及歷史信用表現(xiàn)；（答案：最近三年）D.特定原始權(quán)益人主要債務(wù)情況、授信使用狀況及對外擔(dān)保情況；E.特定原始權(quán)益

13、人與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)情況，相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度及風(fēng)險 控制制度等。15.對資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)杳應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容（ ACDE）A.資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)立、存續(xù)情況；B.最近三年經(jīng)營情況 及財務(wù)狀況;資信情況等；（答案：最近一年）C.資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)以及法律法規(guī)依據(jù)；D.資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)的相關(guān)制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制 措施；E.基礎(chǔ)資產(chǎn)與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)自有資產(chǎn)或其他受托資產(chǎn)相獨(dú)立的保障措施。.盡職調(diào)查是指證券公司及基金管理公司子公司 （以下簡稱管理人）勤勉盡責(zé) 地通過查閱、訪談、列席會議、實(shí)地調(diào)查等方法對業(yè)務(wù)參與人以及擬證券化的基 礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)查，盡職

14、調(diào)查的對象包括（ABODE）A.原始權(quán)益人B.資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)C.托管人D.信用增級機(jī)構(gòu)C.現(xiàn)金流預(yù)測機(jī)構(gòu).對基礎(chǔ)資產(chǎn)的盡職調(diào)查包括哪些方面( ABCDE )A.基礎(chǔ)資產(chǎn)權(quán)屬、涉訴、權(quán)利限制和負(fù)擔(dān)等情況B.基礎(chǔ)資產(chǎn)可特定化情況C.基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的合法性D.基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的穩(wěn)定性和歷史記錄E.對基礎(chǔ)資產(chǎn)未來的現(xiàn)金流情況進(jìn)行預(yù)測和分析18.對于單一信托受益權(quán)進(jìn)行資產(chǎn)證券化，應(yīng)關(guān)注的要點(diǎn)包括( ABCE)A.基礎(chǔ)資產(chǎn)除必須滿足現(xiàn)金流獨(dú)立、持續(xù)、穩(wěn)定、可預(yù)測的要求；B.依據(jù)穿透原則對應(yīng)和鎖定底層資產(chǎn)的現(xiàn)金流來源；C.對應(yīng)現(xiàn)金流應(yīng)當(dāng)具備風(fēng)險分散的特征；D.無底層現(xiàn)金流鎖定作為還款來源，但有擔(dān)保的信托受益權(quán)可以

15、作為基礎(chǔ) 資產(chǎn)E.無底層現(xiàn)金流鎖定作為還款來源的單筆或少筆信托受益權(quán)不得作為基礎(chǔ) 資產(chǎn)19.對于以融資租賃債權(quán)為基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)證券化,應(yīng)關(guān)注的要點(diǎn)包括 (ABCDE)A.出租人與承租人租賃合同的商業(yè)合理性B.租賃物評估價值的合理性C.承租人償還租金的還款安排D.租賃公司的內(nèi)控制度和資產(chǎn)服務(wù)能力E.基礎(chǔ)資產(chǎn)所實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險分散程度以及資產(chǎn)支持證券是否有足夠的信用增20.管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同基礎(chǔ)資產(chǎn)的類別特性對基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流狀況進(jìn)行盡職調(diào)查，應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容 (ABCDE)A.基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量狀況B.基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的穩(wěn)定性和歷史記錄C.基礎(chǔ)資產(chǎn)未來現(xiàn)金流的合理預(yù)測和分析D.基礎(chǔ)資產(chǎn)合法性E.基礎(chǔ)資

16、產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合法性21.專項(xiàng)計劃存續(xù)期內(nèi)發(fā)牛重大變更的，管理人應(yīng)在小成變1后 5個工作日內(nèi),將變更情況說明和變更后的相關(guān)文件向基金業(yè)協(xié)會報告，前述變更情況包括(ABCDE)A .增加或變更轉(zhuǎn)讓場所；B.增加或變更信用增級方式；C.增加或變更計劃說明書其他相關(guān)約定；D .增加或變更主要交易合同相關(guān)約定；E .托管人、資信評級機(jī)構(gòu)等相關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)生變更；22.管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)、本辦法、協(xié)會章程及其他自律規(guī) 則的，基金業(yè)協(xié)會可以視情節(jié)輕重對其采取哪些處罰方式（ ABC）（采取談話提 醒、書面警示、要求限期改正、公開譴責(zé)、暫停備案、取消會員資格等紀(jì)律處分）A.要求限期改正B.暫停備案C.取消

17、會員資格D.罰款E.終身市場禁入23.管理人有下列情形之一的，基金業(yè)協(xié)會可視情節(jié)輕重，相應(yīng)采取談話提醒、書面警示、要求限期改正、暫停備案三個月等紀(jì)律處分， 具體情形包括（ACD）A.多次報備不及時、不完備、未按要求補(bǔ)正；B.不配合基金業(yè)協(xié)會自律檢查；（暫停六個月）C.專項(xiàng)計劃被交易場所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會等自律組織采取自律措施；D.計劃說明書等備案材料的內(nèi)容與格式不符合基金業(yè)協(xié)會要求；E.基礎(chǔ)資產(chǎn)被列入負(fù)面清單；（暫停六個月）.管理人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)限期改正，基金業(yè)協(xié)會可視情節(jié)輕重相應(yīng)采 取公開譴責(zé)、暫停備案六個月、取消會員資格等紀(jì)律處分，具體情形包括（ACDE）A .向合格投資者

18、之外的單位或者個人非公開募集資金或者轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)支持證券或?qū)ｍ?xiàng)計劃合格投資者超過200人；B,不配合問詢、約談（暫停三個月）C.備案材料及日常運(yùn)行報告存在瞞報漏報、虛假記載、合規(guī)性問題；D.未按規(guī)定完成備案，擅自在證券交易場所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)支持證券；E.專項(xiàng)計劃被證監(jiān)會采取行政監(jiān)管措施。.管理人在開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)過程中進(jìn)行風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)遵循（BCDE）原則。（全面性、規(guī)范性、審慎性、適當(dāng)性）A.穩(wěn)定性B.全面性C.規(guī)范性D.審慎性E.適當(dāng)件.根據(jù)證券公司設(shè)立專項(xiàng)計劃發(fā)行資產(chǎn)支持證券申詰文件清單及耍求，向交易所報送的申詰文件包括：（AD）A.申請書；B.公開轉(zhuǎn)讓說明書；（答案：計劃說明書草案）C.全巡交易

19、合同文本草案；（答案：主要交易合同文本草案）D.法律意見書；E.特定原始權(quán)益人最近一年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告及融資情況說明；（答案： 最近三年）27.根據(jù)證券公司設(shè)立專項(xiàng)計劃發(fā)行資產(chǎn)支持證券申請文件清單及要求，法律意見書應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容（ABODE）A.管理人、銷售機(jī)構(gòu)、托管人的資質(zhì)及權(quán)限；B.說明書、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、托管協(xié)議、認(rèn)購協(xié)議等法律文件的合法性；O.基礎(chǔ)資產(chǎn)的真實(shí)性、合法性、有效性、權(quán)利歸屬及其負(fù)擔(dān)情況；D.基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的合法性；E.專項(xiàng)計劃信用增級安排的合法性、有效性；28.根據(jù)上海證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引規(guī)定，資產(chǎn)支持證券在交易所 掛牌轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)符合以下條件（ABDE）A.

20、基礎(chǔ)資產(chǎn)符合法律法規(guī)，權(quán)屬明確，可以產(chǎn)生獨(dú)立、可預(yù)測的現(xiàn)金流；B.資產(chǎn)支持證券的交易結(jié)構(gòu)設(shè)置合理；O.資產(chǎn)支持證券已經(jīng)發(fā)行完畢 但未完成備案；（答案：完成備案）D.資產(chǎn)支持證券的投資者符合本所投資者適當(dāng)性管理的相關(guān)規(guī)定；E.資產(chǎn)支持證券采取的風(fēng)險控制措施符合本指引要求；29.專項(xiàng)計劃備案后，管理人申請資產(chǎn)支持證券在 上交所掛牌轉(zhuǎn)讓時,應(yīng)當(dāng)提交以下材料，并在掛牌轉(zhuǎn)讓前與本所簽訂轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議（ABE）A.專項(xiàng)計劃完成備案的證明文件；B.計劃說明書、主要交易合同文本、相關(guān)決議和承諾以及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出 具的意見或報告等資產(chǎn)支持證券發(fā)行文件；O.專項(xiàng)計劃是否發(fā)生 變化的說明；（答案：重大變化）D.特定原

21、始權(quán)益人 最近2年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告及融資情況說明；（答案：3年）E.資產(chǎn)支持證券實(shí)際募集數(shù)額的文件；.參與資產(chǎn)支持證券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者，應(yīng)當(dāng)符合以下條件（ ABCD）A,經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括銀行、證券公司、基金 管理公司、信托公司和保險公司等；B,經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門認(rèn)可的境外金融機(jī)構(gòu)及其發(fā)行的金融產(chǎn)品，包括但 不限于合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）;O,社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；D.在行業(yè)自律組織備案或登記的私募基金E.其他凈資產(chǎn)不低于人民幣 5000萬元的單位;（答案：1000萬）.根據(jù)上海

22、證券交易所資產(chǎn)支持證券掛牌條件確認(rèn)業(yè)務(wù)指引，審議過程中，發(fā)生下列情形之一的，交易所可以 中止審議并通知管理人（ACE）A.管理人、原始權(quán)益人因涉嫌違法違規(guī)，被有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查或偵查尚未 終結(jié)，對其資產(chǎn)支持證券是否符合掛牌條件可能產(chǎn)生不利影響的；B.原始權(quán)益人或管理人發(fā)生解散、清算或者宣告破產(chǎn)等依法終止的（終止）C.管理人、原始權(quán)益人、增信機(jī)構(gòu)（如有）或其他業(yè)務(wù)參與人被主管部門 采取限制參與資產(chǎn)證券化相關(guān)業(yè)務(wù)活動、責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他機(jī)構(gòu)托管或接 管等監(jiān)管措施，尚未解除的；D.管理人主動要求撤回申請的；（終止）E.本所收到涉及資產(chǎn)支持證券掛牌條件確認(rèn)申請的相關(guān)舉報材料并需要進(jìn) 一步核查的；.資

23、產(chǎn)支持證券可以按照規(guī)定可以交易轉(zhuǎn)讓的場所包括（ABCDE ）A.上交所B.深交所C.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)D.機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)E.證券公司柜臺市場.有下列情形之一的，管理人應(yīng)當(dāng)在計劃說明書中充分披露有關(guān)事項(xiàng)，并對可能存在的風(fēng)險以及采取的風(fēng)險防范措施予以說明（CD）A.管理人持有原始權(quán)益 人10%以上的股份或出資份額:（答案：5%）B.管理人是原始人前五名股東之一C.原始權(quán)益人持有管理 人5%以上的股份或出資份額;D.管理人與原始權(quán)益人之間近三年存在承銷保薦、財務(wù)顧問等業(yè)務(wù)關(guān)系；E.原始人是管理人的前五大供應(yīng)商之一.資產(chǎn)支持證券出現(xiàn)下列情況之一的，本所終止提供資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓服務(wù)

24、（AB）A.資產(chǎn)支持證券到期前2個交易日；B.資產(chǎn)支持證券未到期，但專項(xiàng)計劃根據(jù)計劃說明書約定終止的；C.管理人、原始權(quán)益人因涉嫌違法違規(guī)，被有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查或偵查尚未 終結(jié)，對其資產(chǎn)支持證券是否符合掛牌條件可能產(chǎn)生不利影響的；D.管理人、原始權(quán)益人、增信機(jī)構(gòu)（如有）或其他業(yè)務(wù)參與人被主管部門 采取限制參與資產(chǎn)證券化相關(guān)業(yè)務(wù)活動、責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他機(jī)構(gòu)托管或接 管等監(jiān)管措施，尚未解除的；E.本所收到涉及資產(chǎn)支持證券掛牌條件確認(rèn)申請的相關(guān)舉報材料并需要進(jìn) 一步核查的；35.原始權(quán)益人向管理人等有關(guān)業(yè)務(wù)參與人所提交的文件應(yīng)當(dāng)真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整， 不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；業(yè)務(wù)經(jīng)營

25、可能對專項(xiàng)計劃以及資產(chǎn) 支持證券投資者的利益產(chǎn)生重大影響的還應(yīng)當(dāng)符合下列條件（ABCE）A.生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)、原始權(quán)益人公司章程或者企業(yè)、事業(yè)單 位內(nèi)部規(guī)章文件的規(guī)定；B.內(nèi)部控制制度健全；C.具有持續(xù)經(jīng)營能力，無重大經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險；D.最近二年未發(fā)生重大違約、虛假信息披露或者其他重大違法違規(guī)行為； 位 案：三年）E.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件三、判斷題（30個）.原始權(quán)益人、管理人、托管人及其他業(yè)務(wù)參與人因依法解散、被依法撤銷或 者宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，專項(xiàng)計劃資產(chǎn) 一并納入清算財產(chǎn)。（錯誤）（答案：獨(dú)立于）.根據(jù)證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定，基礎(chǔ)

26、資產(chǎn)為債權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照有 關(guān)法律規(guī)定 將債權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)通知債務(wù)人。（正確）.根據(jù)證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定，基礎(chǔ)資產(chǎn)可以附帶抵押、質(zhì)押等 擔(dān)保負(fù)擔(dān)或者其他權(quán)利限制。能夠通過專項(xiàng)計劃相關(guān)安排，解除基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)擔(dān) 保負(fù)擔(dān)和其他權(quán)利限制的除外。（錯誤）（答案：不得附帶抵押、質(zhì)押）.對于收益權(quán)類基礎(chǔ)資產(chǎn)、可預(yù)測性較強(qiáng)，合同明確約定了債務(wù)履行的時間和 金額。應(yīng)當(dāng)注意還款周期的相對穩(wěn)定性，較為平均地分布在專項(xiàng)計劃的存續(xù)期內(nèi)， 與計劃的償付安排相匹配。（錯誤）（答案：債權(quán)類）.對于債權(quán)類的基礎(chǔ)資產(chǎn)，需具體分析歷史數(shù)據(jù)以及不同收費(fèi)權(quán)現(xiàn)金流的特性, 不允許因季節(jié)等因素而產(chǎn)生的一定波動性。（錯誤）（答案：允許波

27、動）.依據(jù)信息披露指引的規(guī)定，管理人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行后向投資者披露計劃說明書、法律意見書、評級報告（如有）等文件。（錯誤）（答案：合格投資者）.修訂后的證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定，新增了股轉(zhuǎn)系統(tǒng)作為資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的交易場所。（正確）.開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)時，有不良信用記錄的企業(yè) 可以作為融資豐體。（錯誤） （答案：不可以）.基礎(chǔ)資產(chǎn)的類型有應(yīng)收賬款等債權(quán)和未來收益權(quán)。（正確）.在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的參與主體中，資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)基礎(chǔ)資金的處置和現(xiàn)金流的回收。（正確）.擬進(jìn)行證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)該在法律上能夠準(zhǔn)確、清晰地予以界定，并構(gòu)成一項(xiàng)獨(dú)立的財產(chǎn)權(quán)利。（正確）.在資產(chǎn)

28、證券化業(yè)務(wù)的各個參與主體中， 流動性支持機(jī)構(gòu)的職能是通過流動性 貸款提供流動性支持。（正確）.基礎(chǔ)資產(chǎn)的規(guī)模、存續(xù)期限 可以與資產(chǎn)支持證券的規(guī)模、存續(xù)期限 不匹配。 （錯誤）（答案：應(yīng)當(dāng)與資產(chǎn)支持證券的規(guī)模、存續(xù)期限相匹配）.資產(chǎn)支持證券應(yīng)當(dāng)面向合格投資者發(fā)行， 發(fā)行對象不得超過二百人，單筆認(rèn) 購不少于100元人民幣發(fā)行面值或等值份額。（錯誤）（答案：不少于100萬元）.資產(chǎn)支持證券應(yīng)當(dāng)面向合格投資者發(fā)行， 合格投資者應(yīng)當(dāng)符合私募投資基 金監(jiān)督管理暫行辦法規(guī)定的條件，依法設(shè)立并受國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管， 并由相關(guān)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施主動管理的投資計劃 不再穿透核查最終投資者是否為合 格投資者和合并計算投資者人數(shù)。（正確）.專項(xiàng)計劃可以通過內(nèi)部或者外部信用增級方式提升資產(chǎn)支持證券信用等級。 （正確）.管理人應(yīng)在每期資產(chǎn)支持證券發(fā)行結(jié)束 第二日向資產(chǎn)支持證券認(rèn)購人披露資 產(chǎn)支持證券發(fā)行情況。（錯誤）（