重磅推薦法律盡職調(diào)查常見問(wèn)題公務(wù)員股東學(xué)習(xí)材料

1、 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc257536195一、關(guān)于公司的設(shè)立和存續(xù) PAGEREF _Toc257536195 h 12HYPERLINK l _Toc2575361961.1公司名稱不符合有關(guān)法律規(guī)定 PAGEREF _Toc257536196 h 12HYPERLINK l _Toc2575361971.2公司名稱未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)核準(zhǔn) PAGEREF _Toc257536197 h 14HYPERLINK l _Toc2575361981.3公司名稱與馳名商標(biāo)沖突 PAGEREF _Toc257536198 h 16HYPERLINK l _Toc25

2、75361991.4公司的經(jīng)營(yíng)期限短于擬議交易的需求 PAGEREF _Toc257536199 h 17HYPERLINK l _Toc2575362001.5公司的經(jīng)營(yíng)期限屆滿未辦理延期登記 PAGEREF _Toc257536200 h 18HYPERLINK l _Toc2575362011.6公司的設(shè)立未能取得有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn) PAGEREF _Toc257536201 h 18HYPERLINK l _Toc2575362021.7公司章程規(guī)定與公司法存在沖突 PAGEREF _Toc257536202 h 20HYPERLINK l _Toc2575362031.8公司法定代表人變

3、更未辦理相關(guān)登記 PAGEREF _Toc257536203 h 21HYPERLINK l _Toc2575362041.9公司的法定代表人資格不符合任職資格 PAGEREF _Toc257536204 h 22HYPERLINK l _Toc2575362051.10公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的內(nèi)容不一致 PAGEREF _Toc257536205 h 24HYPERLINK l _Toc2575362061.11公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的經(jīng)營(yíng)范圍與擬議交易沖突 PAGEREF _Toc257536206 h 27HYPERLINK l _Toc2575362071.12公司設(shè)立程序不規(guī)范

4、PAGEREF _Toc257536207 h 28HYPERLINK l _Toc2575362081.13公司實(shí)際使用的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所與工商登記不一致 PAGEREF _Toc257536208 h 29HYPERLINK l _Toc2575362091.14公司的法定住所使用住宅用房 PAGEREF _Toc257536209 h 30HYPERLINK l _Toc2575362101.15公司未能通過(guò)最近年度的工商年檢 PAGEREF _Toc257536210 h 31HYPERLINK l _Toc2575362111.16公司未簽發(fā)出資證明書 PAGEREF _Toc2575362

5、11 h 32HYPERLINK l _Toc2575362121.17公司未設(shè)立股東名冊(cè) PAGEREF _Toc257536212 h 33HYPERLINK l _Toc2575362131.18對(duì)公司的投資超過(guò)了母公司章程規(guī)定的限額 PAGEREF _Toc257536213 h 34HYPERLINK l _Toc2575362141.19公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)與章程規(guī)定不一致(A股) PAGEREF _Toc257536214 h 36HYPERLINK l _Toc2575362151.20公司未能及時(shí)辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證登記手續(xù) PAGEREF _Toc257536215 h 3

6、7HYPERLINK l _Toc2575362161.21公司(外商投資企業(yè))未能及時(shí)辦理財(cái)政登記證 PAGEREF _Toc257536216 h 38HYPERLINK l _Toc257536217二、關(guān)于公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓 PAGEREF _Toc257536217 h 40HYPERLINK l _Toc2575362182.1股東未放棄優(yōu)先權(quán) PAGEREF _Toc257536218 h 40HYPERLINK l _Toc2575362192.2轉(zhuǎn)股價(jià)款未支付 PAGEREF _Toc257536219 h 41HYPERLINK l _Toc2575362202.3轉(zhuǎn)股未履行適

7、當(dāng)?shù)姆沙绦?PAGEREF _Toc257536220 h 42HYPERLINK l _Toc2575362212.4外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓按照審計(jì)值作價(jià) PAGEREF _Toc257536221 h 44HYPERLINK l _Toc2575362222.5轉(zhuǎn)股不符合公司章程的限制性規(guī)定 PAGEREF _Toc257536222 h 46HYPERLINK l _Toc2575362232.6支付給個(gè)人的轉(zhuǎn)股價(jià)款溢價(jià)部分未予代扣代繳所得稅 PAGEREF _Toc257536223 h 48HYPERLINK l _Toc2575362242.7轉(zhuǎn)股未辦理工商變更登記 PAGEREF

8、 _Toc257536224 h 50HYPERLINK l _Toc2575362252.835. 轉(zhuǎn)股后各方未適當(dāng)簽署公司章程 44 PAGEREF _Toc257536225 h 52HYPERLINK l _Toc2575362262.936. 股東之間的特殊約定對(duì)擬議交易存在影響 45 PAGEREF _Toc257536226 h 52HYPERLINK l _Toc2575362272.10股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議約定的轉(zhuǎn)股生效條件未能滿足 PAGEREF _Toc257536227 h 52HYPERLINK l _Toc2575362282.11股權(quán)轉(zhuǎn)讓未簽發(fā)出資證明書 PAGEREF

9、_Toc257536228 h 53HYPERLINK l _Toc2575362292.12有限責(zé)任公司未按照轉(zhuǎn)股結(jié)果修改公司章程/股東名冊(cè) PAGEREF _Toc257536229 h 54HYPERLINK l _Toc2575362302.13股份公司的記名股票轉(zhuǎn)讓未辦理股東名冊(cè)登記手續(xù) PAGEREF _Toc257536230 h 55HYPERLINK l _Toc2575362312.14發(fā)起人持有的股份轉(zhuǎn)讓不符合公司法的有關(guān)規(guī)定 PAGEREF _Toc257536231 h 56HYPERLINK l _Toc2575362322.15股東的轉(zhuǎn)股行為不符合公司章程的規(guī)定

10、PAGEREF _Toc257536232 h 57HYPERLINK l _Toc2575362332.16董事/監(jiān)事/高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓股份不符合公司法的有關(guān)規(guī)定 PAGEREF _Toc257536233 h 57HYPERLINK l _Toc2575362342.17受讓方股東的身份對(duì)擬議交易造成影響 PAGEREF _Toc257536234 h 58HYPERLINK l _Toc2575362352.1845. 偽造轉(zhuǎn)股文件，股權(quán)權(quán)屬存在糾紛 PAGEREF _Toc257536235 h 60HYPERLINK l _Toc2575362362.1946. 股東發(fā)生不合理變更

11、PAGEREF _Toc257536236 h 60HYPERLINK l _Toc257536237三、關(guān)于公司的出資(含增資、減資) PAGEREF _Toc257536237 h 60HYPERLINK l _Toc2575362383.1公司的注冊(cè)資本未能按時(shí)繳清 PAGEREF _Toc257536238 h 60HYPERLINK l _Toc2575362393.2非貨幣出資未能辦理過(guò)戶手續(xù) PAGEREF _Toc257536239 h 61HYPERLINK l _Toc2575362403.3股東以未評(píng)估的部分資產(chǎn)出資 PAGEREF _Toc257536240 h 63H

12、YPERLINK l _Toc2575362413.4關(guān)于以自身資產(chǎn)評(píng)估出資 PAGEREF _Toc257536241 h 64HYPERLINK l _Toc2575362423.5關(guān)于股東虛假出資 PAGEREF _Toc257536242 h 65HYPERLINK l _Toc2575362433.6股東抽逃注冊(cè)資本 PAGEREF _Toc257536243 h 66HYPERLINK l _Toc2575362443.7以實(shí)物出資使用假發(fā)票 PAGEREF _Toc257536244 h 67HYPERLINK l _Toc2575362453.8以法定公積金/資本公積/盈余公積

13、轉(zhuǎn)增資本后，所存留比例不足 PAGEREF _Toc257536245 h 69HYPERLINK l _Toc2575362463.9非貨幣資產(chǎn)的出資比例不符合當(dāng)時(shí)有效的法律規(guī)定 PAGEREF _Toc257536246 h 70HYPERLINK l _Toc2575362473.10公司的出資形式不符合當(dāng)時(shí)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定 PAGEREF _Toc257536247 h 71HYPERLINK l _Toc2575362483.1153. 非貨幣資產(chǎn)出資未經(jīng)過(guò)評(píng)估 PAGEREF _Toc257536248 h 73HYPERLINK l _Toc2575362493.12所出資資產(chǎn)的評(píng)

14、估增值過(guò)大 PAGEREF _Toc257536249 h 73HYPERLINK l _Toc2575362503.1354. 關(guān)于以劃撥土地出資 PAGEREF _Toc257536250 h 74HYPERLINK l _Toc2575362513.1455. 非貨幣資產(chǎn)出資未能完成過(guò)戶手續(xù) PAGEREF _Toc257536251 h 74HYPERLINK l _Toc2575362523.1556. 國(guó)有股東對(duì)非國(guó)有公司出資未辦理國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)手續(xù) PAGEREF _Toc257536252 h 74HYPERLINK l _Toc2575362533.1657. 非國(guó)有股東對(duì)

15、國(guó)有公司出資未辦理國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)手續(xù) PAGEREF _Toc257536253 h 74HYPERLINK l _Toc2575362543.1758. 國(guó)有股東多出資返還 PAGEREF _Toc257536254 h 74HYPERLINK l _Toc2575362553.18對(duì)公司增資中個(gè)人股東的巨額資金來(lái)源無(wú)法合理合法說(shuō)明(A股和并購(gòu)) PAGEREF _Toc257536255 h 74HYPERLINK l _Toc2575362563.19對(duì)公司出資中個(gè)人股東的巨額出資來(lái)源無(wú)法合理合法說(shuō)明 PAGEREF _Toc257536256 h 74HYPERLINK l _Toc

16、2575362573.20增資中某方股東未放棄對(duì)增資的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán) PAGEREF _Toc257536257 h 76HYPERLINK l _Toc2575362583.21股東未獲得增資后的出資證明書 PAGEREF _Toc257536258 h 77HYPERLINK l _Toc2575362593.22公司未向增資后的股東出具出資證明書 PAGEREF _Toc257536259 h 77HYPERLINK l _Toc2575362603.23公司未按照增資結(jié)果變更股東名冊(cè) PAGEREF _Toc257536260 h 78HYPERLINK l _Toc2575362613.

17、24公司注冊(cè)資本需要提前繳納 PAGEREF _Toc257536261 h 79HYPERLINK l _Toc2575362623.2563. 公司增資或者減資未取得有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn) PAGEREF _Toc257536262 h 80HYPERLINK l _Toc2575362633.2664. 公司增資或者減資違反了章程中的限制性規(guī)定 PAGEREF _Toc257536263 h 80HYPERLINK l _Toc2575362643.2765. 減資后的公司注冊(cè)資本低于法定最低限額 PAGEREF _Toc257536264 h 80HYPERLINK l _Toc2575362

18、653.28擬議交易后的公司注冊(cè)資本低于法定最低限額 PAGEREF _Toc257536265 h 80HYPERLINK l _Toc2575362663.29公司注冊(cè)資本低于法定最低限額 PAGEREF _Toc257536266 h 81HYPERLINK l _Toc2575362673.30公司未按照法定程序減資 PAGEREF _Toc257536267 h 83HYPERLINK l _Toc2575362683.3167. 外國(guó)公司擅自在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu) PAGEREF _Toc257536268 h 84HYPERLINK l _Toc257536269四、關(guān)于公司的類型變

19、更 PAGEREF _Toc257536269 h 84HYPERLINK l _Toc2575362704.1公司類型變更程序?qū)M議交易存在影響 PAGEREF _Toc257536270 h 84HYPERLINK l _Toc2575362714.2公司類型變更過(guò)程中未召開職工代表大會(huì)聽取職工意見 PAGEREF _Toc257536271 h 85HYPERLINK l _Toc257536272五、關(guān)于公司的合并、分立、解散 PAGEREF _Toc257536272 h 86HYPERLINK l _Toc2575362735.1合并、分立、解散不符合法定程序 PAGEREF _T

20、oc257536273 h 86HYPERLINK l _Toc2575362745.2合并、分立、解散對(duì)擬議交易存在不利影響 PAGEREF _Toc257536274 h 88HYPERLINK l _Toc2575362755.3公司合并將導(dǎo)致財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān) PAGEREF _Toc257536275 h 88HYPERLINK l _Toc2575362765.4合并/分立導(dǎo)致或有負(fù)債 PAGEREF _Toc257536276 h 89HYPERLINK l _Toc257536277六、關(guān)于股東資格 PAGEREF _Toc257536277 h 90HYPERLINK l _Toc25

21、75362786.1公司的登記股東與實(shí)際股東不一致(A股) PAGEREF _Toc257536278 h 90HYPERLINK l _Toc2575362796.2公司的外方股東資格是否符合法律規(guī)定 PAGEREF _Toc257536279 h 92HYPERLINK l _Toc2575362806.3信托公司以自有資金投資于擬上市公司 PAGEREF _Toc257536280 h 93HYPERLINK l _Toc2575362816.472. 外商投資企業(yè)的股東資格是否符合法律規(guī)定 PAGEREF _Toc257536281 h 94HYPERLINK l _Toc257536

22、2826.573. 擬議交易中股東資格是否滿足特殊行業(yè)的法律規(guī)定 PAGEREF _Toc257536282 h 94HYPERLINK l _Toc2575362836.674. 股東資格不符合有關(guān)法律規(guī)定 PAGEREF _Toc257536283 h 94HYPERLINK l _Toc2575362846.7自然人設(shè)立的一人有限責(zé)任公司擁有多家一人有限責(zé)任公司 PAGEREF _Toc257536284 h 94HYPERLINK l _Toc2575362856.8股東是否滿足公務(wù)員法等法規(guī)的規(guī)定 PAGEREF _Toc257536285 h 95HYPERLINK l _Toc2

23、575362866.977. 股權(quán)質(zhì)押是否可能造成股東變更 PAGEREF _Toc257536286 h 97HYPERLINK l _Toc2575362876.1078. 股權(quán)質(zhì)押是否合法有效 PAGEREF _Toc257536287 h 97HYPERLINK l _Toc2575362886.1179. 公司的注冊(cè)資本來(lái)源于集資入股 PAGEREF _Toc257536288 h 97HYPERLINK l _Toc2575362896.1280. 是否存在信托持股 PAGEREF _Toc257536289 h 97HYPERLINK l _Toc2575362906.1381.

24、 是否存在代持股東 PAGEREF _Toc257536290 h 97HYPERLINK l _Toc2575362916.1482. 外商投資企業(yè)的中方股東是否為自然人 PAGEREF _Toc257536291 h 97HYPERLINK l _Toc2575362926.1583. 期權(quán)是否對(duì)擬議交易存在影響 PAGEREF _Toc257536292 h 97HYPERLINK l _Toc2575362936.1684. 實(shí)際控制人是否對(duì)擬議交易存在影響 PAGEREF _Toc257536293 h 97HYPERLINK l _Toc2575362946.1785. 職工持股會(huì)

25、作為公司的股東(A股) PAGEREF _Toc257536294 h 97HYPERLINK l _Toc2575362956.1886. 工會(huì)作為公司的股東(A股) PAGEREF _Toc257536295 h 97HYPERLINK l _Toc2575362966.1987. 社團(tuán)法人作為公司的股東(A股) PAGEREF _Toc257536296 h 97HYPERLINK l _Toc2575362976.2088. 外商投資企業(yè)再投資是否符合有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策 PAGEREF _Toc257536297 h 97HYPERLINK l _Toc2575362986.2189. 公司

26、實(shí)際控制人存在競(jìng)業(yè)禁止情形 PAGEREF _Toc257536298 h 97HYPERLINK l _Toc2575362996.2290. 報(bào)告期內(nèi)公司的實(shí)際控制人發(fā)生變更 PAGEREF _Toc257536299 h 97HYPERLINK l _Toc257536300七、七、關(guān)于公司的業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc257536300 h 97HYPERLINK l _Toc2575363017.191. 公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍不一致，超范圍經(jīng)營(yíng) PAGEREF _Toc257536301 h 97HYPERLINK l _Toc2575363027.292. 公司

27、未取得其經(jīng)營(yíng)應(yīng)當(dāng)取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì) PAGEREF _Toc257536302 h 97HYPERLINK l _Toc2575363037.393.公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)過(guò)期 PAGEREF _Toc257536303 h 97HYPERLINK l _Toc2575363047.494. 公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)未辦理年檢 PAGEREF _Toc257536304 h 97HYPERLINK l _Toc2575363057.595. 公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)未取得有權(quán)機(jī)關(guān)審批(審批層級(jí)錯(cuò)誤) PAGEREF _Toc257536305 h 97HYPERLINK l _Toc2575363067.696.

28、 證載權(quán)利人與公司名稱不一致 PAGEREF _Toc257536306 h 97HYPERLINK l _Toc2575363077.797. 公司實(shí)際情況不符合應(yīng)取得經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的情況，存在被吊銷的風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc257536307 h 97HYPERLINK l _Toc2575363087.898. 公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)屬于暫定情況，存在被變更或撤銷的風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc257536308 h 97HYPERLINK l _Toc2575363097.999. 公司在主要業(yè)務(wù)模式下的客戶/供應(yīng)商高度集中(上市/收購(gòu)項(xiàng)目) PAGEREF _Toc257536309 h

29、 97HYPERLINK l _Toc2575363107.10100. 公司的業(yè)務(wù)合同構(gòu)成壟斷協(xié)議 PAGEREF _Toc257536310 h 98HYPERLINK l _Toc2575363117.11101. 公司業(yè)務(wù)資質(zhì)存在被吊銷的風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc257536311 h 98HYPERLINK l _Toc2575363127.12102. 公司因無(wú)業(yè)務(wù)存在被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc257536312 h 98HYPERLINK l _Toc2575363137.13103. 公司簽訂的重大合同存在無(wú)法履行的法律風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc257

30、536313 h 98HYPERLINK l _Toc2575363147.14104. 公司簽訂的對(duì)其業(yè)務(wù)有重大限制的合同 PAGEREF _Toc257536314 h 98HYPERLINK l _Toc2575363157.15105. 公司的業(yè)務(wù)重組無(wú)法解釋其合理性 PAGEREF _Toc257536315 h 98HYPERLINK l _Toc2575363167.16106. 公司的采購(gòu)、銷售等業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)股東嚴(yán)重依賴 PAGEREF _Toc257536316 h 98HYPERLINK l _Toc2575363177.17 PAGEREF _Toc257536317 h

31、98HYPERLINK l _Toc2575363187.18公司簽訂的用電合同存在無(wú)法履行的法律風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc257536318 h 98HYPERLINK l _Toc2575363197.19107. 公司存在技術(shù)依賴情況 97 PAGEREF _Toc257536319 h 100HYPERLINK l _Toc2575363207.20108. 公司業(yè)務(wù)重大變更情況 98 PAGEREF _Toc257536320 h 100HYPERLINK l _Toc257536321八、八、關(guān)于公司的分公司和分支機(jī)構(gòu) 99 PAGEREF _Toc257536321 h 10

32、0HYPERLINK l _Toc2575363228.1109. 經(jīng)營(yíng)性的分支機(jī)構(gòu)未取得經(jīng)營(yíng)執(zhí)照 99 PAGEREF _Toc257536322 h 100HYPERLINK l _Toc2575363238.2110. 分公司的營(yíng)業(yè)范圍超過(guò)總公司 99 PAGEREF _Toc257536323 h 100HYPERLINK l _Toc2575363248.3111. 分公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照未及時(shí)辦理年檢辦理 100 PAGEREF _Toc257536324 h 100HYPERLINK l _Toc2575363258.4112. 分公司未辦理稅務(wù)登記 100 PAGEREF _Toc2

33、57536325 h 100HYPERLINK l _Toc257536326九、九、關(guān)于公司的對(duì)外投資 100 PAGEREF _Toc257536326 h 100HYPERLINK l _Toc2575363279.1113. 公司投資于承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的企業(yè) 100 PAGEREF _Toc257536327 h 100HYPERLINK l _Toc2575363289.2114. 公司的對(duì)外投資超過(guò)公司章程規(guī)定的限額 100 PAGEREF _Toc257536328 h 100HYPERLINK l _Toc257536329十、十、關(guān)于企業(yè)的主要資產(chǎn) 101 PAGEREF _To

34、c257536329 h 100HYPERLINK l _Toc25753633010.1115. 公司使用的土地未簽訂土地出讓合同 101 PAGEREF _Toc257536330 h 100HYPERLINK l _Toc25753633110.2116. 公司使用的土地未繳清土地出讓金 102 PAGEREF _Toc257536331 h 100HYPERLINK l _Toc25753633210.3117. 土地出讓合同載明的出讓金低于基準(zhǔn)地價(jià) 102 PAGEREF _Toc257536332 h 100HYPERLINK l _Toc25753633310.4118. 公司對(duì)

35、土地的使用與土地出讓合同的約定不一致 102 PAGEREF _Toc257536333 h 100HYPERLINK l _Toc25753633410.5119. 公司使用的土地未辦理國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)證書 104 PAGEREF _Toc257536334 h 100HYPERLINK l _Toc25753633510.6120. 公司的建設(shè)項(xiàng)目存在無(wú)法通過(guò)土地行政管理部門的檢查核查的風(fēng)險(xiǎn)(A股) 106 PAGEREF _Toc257536335 h 100HYPERLINK l _Toc25753633610.7土地用途與國(guó)有土地使用證載明的內(nèi)容不一致 PAGEREF _Toc25

36、7536336 h 101HYPERLINK l _Toc25753633710.8122. 公司購(gòu)買劃撥土地及其地上房產(chǎn)未辦理相關(guān)審批手續(xù) 109 PAGEREF _Toc257536337 h 102HYPERLINK l _Toc25753633810.9123. 公司使用的土地為通過(guò)劃撥方式取得，尚未辦理出讓手續(xù) 110 PAGEREF _Toc257536338 h 102HYPERLINK l _Toc25753633910.10公司購(gòu)買破產(chǎn)企業(yè)的資產(chǎn)，其中涉及劃撥土地 PAGEREF _Toc257536339 h 102HYPERLINK l _Toc25753634010.1

37、1125. 國(guó)有企業(yè)以劃撥土地上的廠房設(shè)定抵押 114 PAGEREF _Toc257536340 h 104HYPERLINK l _Toc25753634110.12126. 公司取得出讓土地的手續(xù)不符合有關(guān)招拍掛制度(A股) 115 PAGEREF _Toc257536341 h 104HYPERLINK l _Toc25753634210.13127. 公司取得的項(xiàng)目用地系分割取得國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)證書 117 PAGEREF _Toc257536342 h 104HYPERLINK l _Toc25753634310.14128. 公司使用的為農(nóng)村集體所有的農(nóng)用地 118 PAGER

38、EF _Toc257536343 h 104HYPERLINK l _Toc25753634410.15129. 公司使用的房產(chǎn)未辦理房屋所有權(quán)證書 PAGEREF _Toc257536344 h 104HYPERLINK l _Toc25753634510.16公司自建的房產(chǎn)未辦理房屋權(quán)屬登記并領(lǐng)取房屋權(quán)屬證書 PAGEREF _Toc257536345 h 104HYPERLINK l _Toc25753634610.17公司的建設(shè)項(xiàng)目超容 PAGEREF _Toc257536346 h 105HYPERLINK l _Toc25753634710.18公司使用的房屋屬于違反規(guī)劃的建筑 P

39、AGEREF _Toc257536347 h 107HYPERLINK l _Toc25753634810.19132. 公司建設(shè)項(xiàng)目超過(guò)規(guī)劃面積 123 PAGEREF _Toc257536348 h 109HYPERLINK l _Toc25753634910.20公司使用的房屋未適當(dāng)辦理建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù) PAGEREF _Toc257536349 h 109HYPERLINK l _Toc25753635010.21公司使用的房屋(在建工程)未辦理施工許可證 PAGEREF _Toc257536350 h 110HYPERLINK l _Toc25753635110.22135. 購(gòu)

40、買的房產(chǎn)未提供原始權(quán)屬證明 125 PAGEREF _Toc257536351 h 113HYPERLINK l _Toc25753635210.23136. 公司取得土地使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格明顯低于基準(zhǔn)地價(jià) 126 PAGEREF _Toc257536352 h 113HYPERLINK l _Toc25753635310.24137. 公司用地存在搬遷風(fēng)險(xiǎn) 126 PAGEREF _Toc257536353 h 113HYPERLINK l _Toc25753635410.25138. 公司使用的土地使用權(quán)未能隨地上房屋所有權(quán)一并轉(zhuǎn)讓 127 PAGEREF _Toc257536354 h 1

41、13HYPERLINK l _Toc25753635510.26公司土地存在閑置情況 PAGEREF _Toc257536355 h 113HYPERLINK l _Toc25753635610.27140. 公司在2006年6月1日后新審批、新開工的商品房建設(shè)項(xiàng)目違反90/70政策(A股) 131 PAGEREF _Toc257536356 h 116HYPERLINK l _Toc25753635710.28141. 公司的采礦權(quán)價(jià)款尚未繳清 132 PAGEREF _Toc257536357 h 116HYPERLINK l _Toc25753635810.29142.所租賃房產(chǎn)的出租方

42、不具備相關(guān)證書 132 PAGEREF _Toc257536358 h 116HYPERLINK l _Toc25753635910.30143. 所租賃房屋的出租房未能提供房屋產(chǎn)權(quán)證明 133 PAGEREF _Toc257536359 h 116HYPERLINK l _Toc25753636010.31144. 租賃房產(chǎn)未辦理租賃登記 135 PAGEREF _Toc257536360 h 116HYPERLINK l _Toc257536361十一、十一、關(guān)于公司的財(cái)務(wù)和銀行借款 137 PAGEREF _Toc257536361 h 116HYPERLINK l _Toc257536

43、36211.1145. 公司出具無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票 137 PAGEREF _Toc257536362 h 116HYPERLINK l _Toc25753636311.2146. 公司違規(guī)使用發(fā)票 137 PAGEREF _Toc257536363 h 116HYPERLINK l _Toc25753636411.3147. 公司的原始報(bào)表與申報(bào)報(bào)表存在重大差異 138 PAGEREF _Toc257536364 h 116HYPERLINK l _Toc25753636511.4148. 公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)存在不合理變化 139 PAGEREF _Toc257536365 h 116HY

44、PERLINK l _Toc25753636611.5149. 公司存在對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn) 139 PAGEREF _Toc257536366 h 116HYPERLINK l _Toc25753636711.6150. 公司曾經(jīng)未按照股權(quán)比例分紅 140 PAGEREF _Toc257536367 h 116HYPERLINK l _Toc25753636811.7151. 關(guān)于公司的通知和取得同意義務(wù) 140 PAGEREF _Toc257536368 h 116HYPERLINK l _Toc257536369十二、十二、關(guān)于公司的重大資產(chǎn)交易 142 PAGEREF _Toc25753636

45、9 h 116HYPERLINK l _Toc25753637012.1152. 公司的重大資產(chǎn)交易未取得適當(dāng)內(nèi)部批準(zhǔn) 142 PAGEREF _Toc257536370 h 116HYPERLINK l _Toc25753637112.2153. 公司的重大資產(chǎn)交易未取得適當(dāng)內(nèi)部批準(zhǔn) 143 PAGEREF _Toc257536371 h 116HYPERLINK l _Toc257536372十三、關(guān)于企業(yè)的境外資產(chǎn) PAGEREF _Toc257536372 h 116HYPERLINK l _Toc25753637313.1境外并購(gòu)事項(xiàng)尚未履行前期報(bào)告程序 PAGEREF _Toc25

46、7536373 h 116HYPERLINK l _Toc25753637413.2公司設(shè)立海外機(jī)構(gòu)未取得商務(wù)部的批準(zhǔn)(2004年后) PAGEREF _Toc257536374 h 117HYPERLINK l _Toc25753637513.3設(shè)立境外機(jī)構(gòu)的商務(wù)部門核準(zhǔn)已經(jīng)過(guò)期 PAGEREF _Toc257536375 h 120HYPERLINK l _Toc25753637613.4間接設(shè)立的境外企業(yè)尚未辦理備案手續(xù) PAGEREF _Toc257536376 h 121HYPERLINK l _Toc25753637713.5境外競(jìng)標(biāo)/收購(gòu)項(xiàng)目尚未取得發(fā)展改革部門的確認(rèn)函 PAGE

47、REF _Toc257536377 h 123HYPERLINK l _Toc25753637813.6境外收購(gòu)/競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目的確認(rèn)函已經(jīng)過(guò)期 PAGEREF _Toc257536378 h 125HYPERLINK l _Toc25753637913.7公司的境外投資項(xiàng)目未取得發(fā)展改革部門的批準(zhǔn) PAGEREF _Toc257536379 h 126HYPERLINK l _Toc25753638013.8境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)文件已經(jīng)過(guò)期 PAGEREF _Toc257536380 h 128HYPERLINK l _Toc25753638113.9境外投資未辦理外匯登記/備案/注銷手續(xù) PAGER

48、EF _Toc257536381 h 129HYPERLINK l _Toc25753638213.10156. 公司的境外投資外匯登記不符合相關(guān)規(guī)定 145 PAGEREF _Toc257536382 h 131HYPERLINK l _Toc25753638313.11157. 公司的境外外匯未按照有關(guān)規(guī)定匯回國(guó)內(nèi) 145 PAGEREF _Toc257536383 h 132HYPERLINK l _Toc257536384十四、十四、關(guān)于董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員 146 PAGEREF _Toc257536384 h 132HYPERLINK l _Toc25753638514.115

49、8. 公司的董事、高級(jí)管理人員不符合公司法規(guī)定的任職資格 146 PAGEREF _Toc257536385 h 132HYPERLINK l _Toc25753638614.2159. 董事、高級(jí)管理人員直接(或間接)與擬上市公司共同出資成立企業(yè)(A股) 148 PAGEREF _Toc257536386 h 132HYPERLINK l _Toc25753638714.3160. 公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成與公司章程不一致 148 PAGEREF _Toc257536387 h 132HYPERLINK l _Toc25753638814.4161. 董事人數(shù)超過(guò)法定人數(shù) 148 PAGER

50、EF _Toc257536388 h 132HYPERLINK l _Toc25753638914.5162. 外商投資企業(yè)未設(shè)立監(jiān)事會(huì) 149 PAGEREF _Toc257536389 h 132HYPERLINK l _Toc25753639014.6163. 監(jiān)事會(huì)的組成人員中無(wú)職工代表 150 PAGEREF _Toc257536390 h 132HYPERLINK l _Toc25753639114.7164. 報(bào)告期內(nèi)管理層發(fā)生重大不利變化 151 PAGEREF _Toc257536391 h 132HYPERLINK l _Toc25753639214.8165. 報(bào)告期內(nèi)管

51、理層未能履行勤勉盡責(zé)義務(wù) 152 PAGEREF _Toc257536392 h 132HYPERLINK l _Toc257536393十五、十五、公司的融資借貸 152 PAGEREF _Toc257536393 h 132HYPERLINK l _Toc25753639415.1166. 貸款用途與實(shí)際用途不一致 152 PAGEREF _Toc257536394 h 132HYPERLINK l _Toc25753639515.2167. 公司存在企業(yè)間借貸 153 PAGEREF _Toc257536395 h 132HYPERLINK l _Toc25753639615.3168.

52、 公司存在向不特定對(duì)象借款的情況 153 PAGEREF _Toc257536396 h 132HYPERLINK l _Toc25753639715.4169. 目標(biāo)公司擬A股上市，存在為其股東擔(dān)保的情況 154 PAGEREF _Toc257536397 h 132HYPERLINK l _Toc25753639815.5170. 抵押合同尚未辦理抵押登記 154 PAGEREF _Toc257536398 h 132HYPERLINK l _Toc25753639915.6171. 以匯票、本票等為質(zhì)押物，有關(guān)權(quán)利憑證尚未交付質(zhì)權(quán)人 154 PAGEREF _Toc257536399 h

53、 132HYPERLINK l _Toc25753640015.7172. 以上市公司的股票出質(zhì)，尚未在證券登記機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押登記 154 PAGEREF _Toc257536400 h 132HYPERLINK l _Toc25753640115.8173. 以有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)，尚未辦理質(zhì)押登記 155 PAGEREF _Toc257536401 h 132HYPERLINK l _Toc25753640215.9174. 以商標(biāo)、專利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)，尚未辦理質(zhì)押登記 155 PAGEREF _Toc257536402 h 132HYPERLINK l _Toc25753640315.10

54、175. 非外商投資企業(yè)舉借外債未能取得審批 155 PAGEREF _Toc257536403 h 132HYPERLINK l _Toc25753640415.11176. 非外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保未能辦理審批登記手續(xù) 156 PAGEREF _Toc257536404 h 132HYPERLINK l _Toc25753640515.12177. 外商投資企業(yè)舉借外債尚未辦理外債登記 156 PAGEREF _Toc257536405 h 132HYPERLINK l _Toc25753640615.13178. 外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保尚未辦理?yè)?dān)保登記 156 PAGEREF _Toc257

55、536406 h 132HYPERLINK l _Toc25753640715.14179. 對(duì)外擔(dān)保登記存在法律障礙 156 PAGEREF _Toc257536407 h 132HYPERLINK l _Toc25753640815.15180. 外商投資企業(yè)的股權(quán)出質(zhì)，尚未辦理審批部門的審批或沒(méi)在登記機(jī)關(guān)登記 157 PAGEREF _Toc257536408 h 132HYPERLINK l _Toc25753640915.16181. 公司的對(duì)外擔(dān)保不符合公司章程的規(guī)定 157 PAGEREF _Toc257536409 h 132HYPERLINK l _Toc2575364101

56、5.17182. 外商投資企業(yè)的股東出資未到位，但用其股權(quán)出質(zhì) 158 PAGEREF _Toc257536410 h 132HYPERLINK l _Toc25753641115.18183. 公司對(duì)所租賃房產(chǎn)的承租權(quán)可能因在先的抵押而喪失 158 PAGEREF _Toc257536411 h 132HYPERLINK l _Toc257536412十六、公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán) PAGEREF _Toc257536412 h 132HYPERLINK l _Toc25753641316.1使用他人的注冊(cè)商標(biāo)，但未簽訂商標(biāo)使用合同 PAGEREF _Toc257536413 h 132HYPERLI

57、NK l _Toc25753641416.2公司使用的商標(biāo)尚未辦理注冊(cè)手續(xù) PAGEREF _Toc257536414 h 132HYPERLINK l _Toc25753641516.3公司使用的商標(biāo)已經(jīng)申請(qǐng)注冊(cè)但尚未取得商標(biāo)注冊(cè)證 PAGEREF _Toc257536415 h 134HYPERLINK l _Toc25753641616.4公司受讓取得的商標(biāo)尚未辦理轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)公告手續(xù) PAGEREF _Toc257536416 h 135HYPERLINK l _Toc25753641716.5公司為受讓商標(biāo)注冊(cè)專用權(quán)簽訂的合同存在法律瑕疵 PAGEREF _Toc257536417 h

58、137HYPERLINK l _Toc25753641816.6公司被許可使用他人的注冊(cè)商標(biāo)，尚未辦理許可使用備案 PAGEREF _Toc257536418 h 138HYPERLINK l _Toc25753641916.7注冊(cè)商標(biāo)的注冊(cè)人名義(地址或其他注冊(cè)事項(xiàng)變更)尚未辦理變更登記手續(xù) PAGEREF _Toc257536419 h 140HYPERLINK l _Toc25753642016.8公司的商標(biāo)專用權(quán)已經(jīng)到期，尚未辦理續(xù)展手續(xù) PAGEREF _Toc257536420 h 142HYPERLINK l _Toc25753642116.9公司存在商標(biāo)侵權(quán)糾紛 PAGEREF

59、 _Toc257536421 h 143HYPERLINK l _Toc25753642216.10公司使用的專有技術(shù)尚未辦理專利權(quán)申請(qǐng)手續(xù) PAGEREF _Toc257536422 h 146HYPERLINK l _Toc25753642316.11公司使用的專有技術(shù)正在辦理專利權(quán)申請(qǐng)手續(xù)，尚未取得專利權(quán)證書 PAGEREF _Toc257536423 h 148HYPERLINK l _Toc25753642416.12公司受讓取得的專利權(quán)尚未辦理轉(zhuǎn)讓公告手續(xù) PAGEREF _Toc257536424 h 149HYPERLINK l _Toc25753642516.13公司被許可使

60、用他人專利，尚未辦理備案手續(xù) PAGEREF _Toc257536425 h 150HYPERLINK l _Toc25753642616.14訂立排他性專利實(shí)施許可協(xié)議，尚未取得全體共有人同意 PAGEREF _Toc257536426 h 152HYPERLINK l _Toc25753642716.15專利權(quán)人的名稱、地址發(fā)生變更，尚未辦理變更登記手續(xù) PAGEREF _Toc257536427 h 154HYPERLINK l _Toc25753642816.16公司未能就享有的專利權(quán)按規(guī)定繳納年費(fèi) PAGEREF _Toc257536428 h 155HYPERLINK l _Toc