銀行理財計劃發(fā)行操作辦法

1、銀行理財計劃發(fā)行操作辦法（暫行）第一章總則第一條為促進(jìn)我行理財業(yè)務(wù)健康發(fā)展，規(guī)范我行理財業(yè)務(wù)操作和管理，防 范業(yè)務(wù)風(fēng)險，特制定本辦法第二條本辦法所稱理財計劃，是指由我行自行設(shè)計并發(fā)行，按照客戶委托 將募集到的資金按照合同約定投入相關(guān)金融市場，購買相關(guān)金融產(chǎn)品或進(jìn)行投資 運(yùn)用，獲取投資收益后，根據(jù)約定分配給投資人的資產(chǎn)管理計劃。第三條按照客戶獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保證收益類理財 計劃和非保證收益類理財計劃。第四條 保證收益理財計劃，是指xx銀行按照約定條件向客戶承諾支付固 定收益，xx銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或xx銀行按照約定條件向客戶承諾 支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險，其他投資

2、收益由xx銀行和客戶按照合同約定分 配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。第五條非保證收益理財計劃可以分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動 收益理財計劃。保本浮動收益理財計劃是指xx銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本 金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理 財計劃。非保本浮動收益理財計劃是指xx銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向 客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。第二章部門職責(zé)第六條 理財中心為我行發(fā)行理財計劃的歸口管理部門，通過與總行有關(guān)部 門建立相互配合的工作機(jī)制，按本辦法規(guī)定組織業(yè)務(wù)流程。第七條 理財計劃發(fā)行由理財中心發(fā)起，理財中心負(fù)責(zé)整

3、體協(xié)調(diào)理財計劃 的研發(fā)、定價、風(fēng)險管理、營銷組織、資金的管理運(yùn)用、賬務(wù)處理、收益分配等 各環(huán)節(jié)工作。第八條信貸結(jié)構(gòu)類理財計劃，由公司金融業(yè)務(wù)部指定經(jīng)辦行，公司金融業(yè) 務(wù)部指導(dǎo)經(jīng)辦行對項目進(jìn)行風(fēng)險調(diào)查。并負(fù)責(zé)對經(jīng)辦行上報的調(diào)查資料進(jìn)行準(zhǔn)入 審查。第九條經(jīng)辦行作為調(diào)查主責(zé)任人負(fù)責(zé)對理財計劃中涉及的項目進(jìn)行風(fēng)險調(diào) 查。第十條授信評審部負(fù)責(zé)組織對信貸結(jié)構(gòu)類理財計劃的項目進(jìn)行風(fēng)險評審。第十一條運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)理財計劃核算辦法的制定及賬務(wù)處理。第十二條風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性審查，明確可能涉及的法律和 政策問題，研究制定相應(yīng)的解決辦法，防范法律風(fēng)險。第三章業(yè)務(wù)流程第十三條理財產(chǎn)品發(fā)行的業(yè)務(wù)流程，包括對

4、理財產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計、調(diào)查與 評估、審查、審批與報批（備）、簽訂合同、資金劃付、后期管理及產(chǎn)品到期后 的清算及收益的分配等。第十四條理財產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計工作流程主要包括產(chǎn)品需求采集、產(chǎn)品研發(fā)、 根據(jù)市場需求應(yīng)了解客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力，評估客戶的財 務(wù)狀況，研發(fā)設(shè)計并確定當(dāng)期理財產(chǎn)品的發(fā)行額度、產(chǎn)品期限、資金投向及收益水平等環(huán)節(jié)。第十五條債券等貨幣市場類、票據(jù)類投資方向的理財計劃，由理財中心直 接制定整體發(fā)行方案報理財業(yè)務(wù)評審小組審批。第十六條理財計劃資金運(yùn)用中涉及到信貸結(jié)構(gòu)類理財計劃的，理財中心發(fā) 起后，由經(jīng)辦行對客戶進(jìn)行項目風(fēng)險調(diào)查。對項目風(fēng)險調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：經(jīng)辦行對

5、客戶申報資料的合法性、完整性、規(guī)范性、真實性和有效性進(jìn)行 嚴(yán)格審查并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。對客戶調(diào)查和基礎(chǔ)資料的驗證應(yīng)以現(xiàn)場調(diào)查為主，非 現(xiàn)場調(diào)查為輔。必要時，可通過外部征信機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門、工商行政管理部門及 主管部門等對客戶資料的真實性進(jìn)行核實。經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真評估客戶的財務(wù)報表，對影響客戶財務(wù)狀況的各項因素進(jìn)行 分析評價，預(yù)測其未來的財務(wù)和經(jīng)營情況，包括但不限于客戶的償債能力、盈利 能力、資金營運(yùn)能力、現(xiàn)金流量、資本結(jié)構(gòu)、企業(yè)發(fā)展能力以及獲取現(xiàn)金的能力 等。對客戶財務(wù)指標(biāo)分析，既包括財務(wù)指標(biāo)靜態(tài)分析，分析客戶資產(chǎn)負(fù)債、收入 成本、現(xiàn)金流量等結(jié)構(gòu)，也包括各期的縱向比較動態(tài)分析，分析其一定時期財務(wù) 指標(biāo)的

6、變化和發(fā)展趨勢，同時，也包括與同行業(yè)相比較的橫向分析，分析客戶在 同行業(yè)中所處的位置和水平。經(jīng)辦行應(yīng)對客戶的非財務(wù)因素進(jìn)行分析評價，對客戶的組織架構(gòu)、公司 治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊的資信等情況，經(jīng)營范圍、核心主 業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況，所在行業(yè)狀況，履約記錄，生 產(chǎn)裝備和技術(shù)能力，產(chǎn)品和市場競爭力，質(zhì)量管理水平，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，集團(tuán)客 戶關(guān)聯(lián)企業(yè)，或有負(fù)債，法律糾紛等方面的風(fēng)險進(jìn)行識別。經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)對客戶分析評價的結(jié)果，形成書面的項目風(fēng)險調(diào)查分析評價 報告。調(diào)查分析評價報告應(yīng)詳細(xì)載明但不限于以下內(nèi)容：客戶的經(jīng)營、管理、財 務(wù)、行業(yè)和環(huán)境、市場競爭力、發(fā)展趨勢、

7、信用、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)企業(yè)及或有負(fù)債基 本情況、風(fēng)險因素及防范措施、銀行綜合效益及調(diào)查人該筆業(yè)務(wù)的意見等。內(nèi)容 應(yīng)全面、真實、簡潔、準(zhǔn)確、明晰。第十七條 經(jīng)辦行調(diào)查完成后，將項目風(fēng)險調(diào)查分析評價報告連同其他資料 報送至公司金融業(yè)務(wù)部，由公司金融業(yè)務(wù)部對經(jīng)辦行調(diào)查情況進(jìn)行初審，初審內(nèi) 容包括但不限于以下內(nèi)容：（一 X資料審查客戶基本資料完整性、合法性審查；業(yè)務(wù)材料完整性審查；擔(dān)保材料完整性審查。（二）行業(yè)準(zhǔn)入審查是否符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及產(chǎn)業(yè)政策。十八條公司金融業(yè)務(wù)部初審?fù)ㄟ^后，將業(yè)務(wù)資料傳遞至授信評審部審查。第十九條 授信評審部復(fù)審后提交貸款審查委員會進(jìn)行項目風(fēng)險評審，貸款 審查委員會審查通過后出具

8、審查意見書。第二十條通過貸款審查委員會審查后，理財中心將整體發(fā)行方案提交風(fēng)險 管理部進(jìn)行合規(guī)審查。風(fēng)險管理部審查通過后出具合規(guī)審查意見書。理財中心提交的理財產(chǎn)品總體發(fā)行方案應(yīng)包括以下內(nèi)容：本期產(chǎn)品的基本特性、理財資金的投向；資金成本及收益的測算；3產(chǎn)品的風(fēng)險和控制，融資方式與風(fēng)險保障措施；理財業(yè)務(wù)擬銷售的規(guī)模、期限等；理財業(yè)務(wù)交易方和合作方的盡職調(diào)查報告;理財計劃涉及的相關(guān)合同；理財產(chǎn)品說明書、客戶協(xié)議書、及對客戶的評估問卷等;其他材料。第二十一條理財中心將風(fēng)險管理部審查通過的理財計劃發(fā)行方案提交理 財業(yè)務(wù)審查小組進(jìn)行發(fā)行方案的最終審查審批。第二十二條 理財業(yè)務(wù)評審小組審批通過，理財中心負(fù)責(zé)向

9、監(jiān)管部門報備或 報批并組織實施。第二十三條 報備、報批后經(jīng)監(jiān)管部門同意發(fā)行的理財計劃，由理財中心組 織全行進(jìn)行產(chǎn)品發(fā)行。第二十四條 理財產(chǎn)品募集后，由理財中心按照監(jiān)管要求將資金劃撥到托管 賬戶并按最終審批的資金用途運(yùn)用。第四章 理財計劃存續(xù)期間管理第二十五條非信貸結(jié)構(gòu)類理財計劃，由理財中心負(fù)責(zé)理財計劃發(fā)行后的管 理工作，定期向夕卜部監(jiān)管部門，內(nèi)部相關(guān)部門報送相關(guān)報告、報表。第二十六條信貸結(jié)構(gòu)類理財計劃，經(jīng)辦行負(fù)責(zé)理財計劃存續(xù)期間對客戶的 管理工作，公司部配合理財中心對支行進(jìn)行監(jiān)督檢查。第二十七條理財計劃存續(xù)期間客戶的管理包括風(fēng)險檢查、風(fēng)險預(yù)警等內(nèi)容。經(jīng)辦行在理財計劃存續(xù)期間管理工作中應(yīng)及時了解

10、和掌握客戶的經(jīng)營管理 狀況。第二十八條 理財計劃涉及到項目的風(fēng)險檢查包括經(jīng)辦行檢查和總行檢查。 經(jīng)辦行應(yīng)對理財計劃涉及的客戶進(jìn)行不間斷監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號， 并積極采取相應(yīng)控制措施?？傂欣碡斨行膮f(xié)調(diào)相關(guān)部門應(yīng)定期開展理財計劃全面 檢查和不定期開展理財計劃的專項檢查。第二十九條 經(jīng)辦行檢查分為首次檢查、常規(guī)檢查和重點(diǎn)檢查三個部分。檢 查可采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測兩種方式。檢查內(nèi)容應(yīng)包括理財計劃涉及客戶的 基本情況和擔(dān)保情況，并撰寫書面檢查報告，由經(jīng)辦行行長簽署意見后存檔并上 報理財中心、公司金融業(yè)務(wù)部、授信評審部、風(fēng)險管理部。第三十條經(jīng)辦行應(yīng)至少每季度對理財計劃涉及的客戶進(jìn)行一次全面常規(guī) 檢查。檢查內(nèi)容包括但不限于客戶及擔(dān)保單位經(jīng)營狀況是否發(fā)生重大變化才氐、 質(zhì)押物質(zhì)量、價值是否發(fā)生重大變化，合作約定事項是否得到落實。第三十一條經(jīng)辦行在得知或應(yīng)當(dāng)?shù)弥蛻舭l(fā)生重大事項，經(jīng)營狀況發(fā)生 重大變化后，三個工作日內(nèi)應(yīng)對客戶進(jìn)行重點(diǎn)檢查，檢查方式為現(xiàn)場檢查。點(diǎn) 檢查內(nèi)容包括但不限于：客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否正常進(jìn)行；客戶的法律地位是否發(fā)生變化；客戶的財務(wù)狀況是否發(fā)生變化；償還能力是否發(fā)生變化；客戶或客戶法定代表人、管理層人員組成、主要股東、經(jīng)營策略及其與銀 行合作態(tài)度的變化情況及改革、改組、改制等情況；客戶從其他金融機(jī)構(gòu)的融資情況及與債權(quán)人合作關(guān)系情況、或負(fù)債情況、 母公司及主要子公