某公司內(nèi)部審計(jì)所需提供資料

1、昂福建玉祥集團(tuán)有俺限公司跋內(nèi)部審計(jì)所需提岸供資料稗目的把: 班本規(guī)定對(duì)集團(tuán)內(nèi)霸部審計(jì)所需資料邦做出規(guī)定，以保壩障集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)爸工作得以順利進(jìn)扮行。癌二、范圍：凡獨(dú)拌立核算的本集團(tuán)扮各分公司、子公奧司皆屬之。 哎三阿、所需提供資料稗明細(xì)列示如下：按截止日辦 阿6愛(ài)/30班截止日隘 啊9骯/30版期疤 霸末半(跋一氨)擺一般資料：罷1.靶試算表、資產(chǎn)負(fù)癌債表及損益表柏2.啊所有重要合約及巴協(xié)議按(爸如租賃合約、工擺程合約、融資合拔約、保險(xiǎn)合約及懊重要采購(gòu)或銷售按合約拌)骯3.扮股東會(huì)及董監(jiān)事隘會(huì)議記錄背4.拔會(huì)計(jì)師驗(yàn)資報(bào)告翱5.板營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件八(敗二敗)辦資產(chǎn)科目：礙1.稗現(xiàn)金及銀行存款背(1)

2、吧各銀行對(duì)帳單及搬銀行存款余額調(diào)按節(jié)表熬(2)跋現(xiàn)金及銀行存款翱余額明細(xì)表擺(拜銀行存款明細(xì)詳唉見(jiàn)附件一表癌A)澳(罷3骯)凹各銀行名稱及地哀址百2.盎應(yīng)收帳款頒(1)凹應(yīng)收帳款帳齡分背析表（請(qǐng)按已逾鞍期盎1佰、案3按、拜6啊、骯12骯個(gè)月及以上的期按間劃分）瓣(2)骯依客戶別按營(yíng)業(yè)斑及非營(yíng)業(yè)、關(guān)系絆人及非關(guān)系人不俺同性質(zhì)分類匯總扒（詳見(jiàn)附件一表艾B白，如為應(yīng)收外幣氨帳款，請(qǐng)同時(shí)列敗示本位幣隘(皚人民幣藹)藹及外幣金額）胺3.埃存傲 吧貨百(巴僅制造類企業(yè)提壩供即可叭)般(1)捌存貨明細(xì)表哎(2)按在途存貨明細(xì)表埃(3)佰存貨盤點(diǎn)匯總表巴及盤盈佰(敖虧白)岸明細(xì)表唉(4)拜制成品、在制品拔及原

3、料之成本與壩市價(jià)比較表俺(拌詳見(jiàn)附件一表矮C按、辦D按、擺E)澳(5)安存貨盤盈虧計(jì)算凹表扒(6)稗呆滯存貨明細(xì)表皚(班詳見(jiàn)附件一表骯F)搬(7)瓣成本結(jié)轉(zhuǎn)工作底捌稿暗(8)霸年終盤點(diǎn)截止單般據(jù)匯總表稗4.啊預(yù)付款項(xiàng)半(柏含預(yù)付費(fèi)用半)白(1)拔預(yù)付購(gòu)料款明細(xì)敗表（詳見(jiàn)附件一安表爸G佰）稗(2)岸預(yù)付費(fèi)用明細(xì)及搬分?jǐn)偙戆?翱詳見(jiàn)附件一表八G)靶5.埃其他應(yīng)收款科目扒明細(xì)表傲(笆詳見(jiàn)附件一表芭H)扮6.辦固定資產(chǎn)絆(1)岸財(cái)產(chǎn)目錄拌(2)癌固定資產(chǎn)成本及暗累計(jì)折舊變動(dòng)表哀（見(jiàn)附表四）隘(3)背土地使用權(quán)及房骯屋產(chǎn)權(quán)證明及合傲同壩(4)案提供抵押擔(dān)保的氨固定資產(chǎn)明細(xì)表藹(5)襖閑置或不堪使用阿的固

4、定資產(chǎn)明細(xì)斑表及其報(bào)廢明細(xì)耙(6)版列出非營(yíng)業(yè)使用芭的資產(chǎn)明細(xì)礙(7)氨固定資產(chǎn)保險(xiǎn)種爸類、范圍、保額凹、保費(fèi)、投保期柏間、保單號(hào)碼及暗保險(xiǎn)公司名稱藹(8)邦本年度固定資產(chǎn)皚之處分或移轉(zhuǎn)明伴細(xì)表拜(按含成本、累計(jì)折昂舊移轉(zhuǎn)計(jì)算表敖)罷(9)霸利息資本化計(jì)算絆表跋(稗詳見(jiàn)附件一表吧I)翱(10)俺工程決算清單或岸工程預(yù)算進(jìn)度表靶7.按長(zhǎng)期投資叭(1)罷長(zhǎng)期投資增減變矮動(dòng)及相關(guān)合約資邦料盎(2)擺采權(quán)益法核算的巴被投資公司本年熬度經(jīng)會(huì)計(jì)師簽證啊的財(cái)務(wù)報(bào)表耙(3)巴被投資公司之股耙票及登記文件半8.哎無(wú)形資產(chǎn)及其他傲資產(chǎn)癌(1)岸存出保證金科目俺明細(xì)表哎(皚詳見(jiàn)附件一表疤H)胺(2)笆存出保證金收據(jù)

5、昂及合約唉(3)皚無(wú)形資產(chǎn)骯(阿如土地使用權(quán)凹)氨及遞延費(fèi)用明細(xì)搬分?jǐn)偙淼K(班詳見(jiàn)附件一表按J)搬(白三埃)俺負(fù)債科目翱1.俺銀行借款壩(1)熬所有借款及貸款凹合約復(fù)印件隘(2)隘每項(xiàng)借款之余額藹、期間、利率、百限制條款及抵押伴、擔(dān)保品等明細(xì)隘表礙(辦詳見(jiàn)附件一表扒K)扒(3)邦每一銀行信用額礙度明細(xì)表翱(4)把期末應(yīng)付利息計(jì)罷算表氨2.暗應(yīng)付帳款伴(1)般按到期、應(yīng)付款扳日、廠商別及關(guān)岸聯(lián)關(guān)系、非關(guān)聯(lián)頒關(guān)系人分別匯總拌（如為應(yīng)付外幣扳帳款并請(qǐng)列示本盎位幣笆(按人民幣靶)背及外幣金額）吧(佰詳見(jiàn)附件一表安L)盎(2)埃按營(yíng)業(yè)及非營(yíng)業(yè)爸的不同性質(zhì)分類佰匯總般3.礙應(yīng)付費(fèi)用、其他皚應(yīng)付款、預(yù)收貨癌

6、款明細(xì)表按(耙詳見(jiàn)附件一表哀H)藹4.礙存入保證金明細(xì)巴(案四傲)巴或有事項(xiàng)及承諾拔事項(xiàng)把1.愛(ài)未決或可能的訴阿訟案件匯總說(shuō)明版2.霸對(duì)外擔(dān)保及票據(jù)頒背書(shū)的明細(xì)資料般3.耙未決索賠及稅務(wù)百糾紛的明細(xì)資料暗4.班已簽訂合約而尚哀未付款的金額骯5.凹往來(lái)律師名稱及伴地址拔(邦五敗)哎損益科目傲1.哀營(yíng)業(yè)收入、加工拜收入、其他業(yè)務(wù)扳收入及勞務(wù)收入奧分析表壩(邦請(qǐng)按項(xiàng)目別或產(chǎn)跋品別分別列示，愛(ài)詳見(jiàn)附件一表哎M)阿2.版營(yíng)業(yè)收入、加工骯收入、其他業(yè)務(wù)爸收入及勞務(wù)收入班明細(xì)百(疤詳叭見(jiàn)暗附件一表拜N)耙3.礙營(yíng)業(yè)成本明細(xì)表般4.扒營(yíng)業(yè)費(fèi)用、加工按費(fèi)用及制造費(fèi)用扳科目余額及差異骯分析表礙(稗詳見(jiàn)附件一表芭O

7、)跋5.搬營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)哎表懊6.絆薪資及人事資料鞍 懊（翱見(jiàn)附件一表按P般）安(耙六藹)扳關(guān)聯(lián)交易骯1.扳與關(guān)系人的關(guān)系哀說(shuō)明奧2.辦關(guān)系人交易匯總版，請(qǐng)參照財(cái)務(wù)會(huì)敗計(jì)準(zhǔn)則壩(八交易事項(xiàng)披露明鞍細(xì)表詳見(jiàn)附件二柏)班3.百關(guān)聯(lián)交易對(duì)帳明懊細(xì)(七)現(xiàn)金流量艾現(xiàn)金收支明細(xì)（疤詳見(jiàn)附件三）附 件 一笆表骯A.翱現(xiàn)金及銀行存款罷明細(xì)跋余跋 盎 搬額爸銀半 凹行按 岸別昂帳骯 霸號(hào)盎原捌 熬幣澳本位幣埃質(zhì)押或受限制情鞍形背基本帳戶存款俺一般帳戶存款白活期存折存款盎外幣存款啊銀行別辦帳挨 矮號(hào)半余案 鞍額耙期間傲利率爸 搬最近耙計(jì)息日熬應(yīng)計(jì)壩利息般質(zhì)押情形俺定期存款把表拔B.骯應(yīng)收帳款明細(xì)表艾金版 翱 般

8、額艾客戶名稱愛(ài)摘愛(ài) 版 襖 霸要拜原奧 傲幣翱本位幣懊應(yīng)收帳款癌入帳日期，期后捌收款日期扒關(guān)系人盎非關(guān)系人扒表板C.瓣產(chǎn)成品成本與市霸價(jià)比較表芭成本挨品名昂/八料號(hào)挨數(shù)量背單價(jià)哎金額按售價(jià)頒表岸D.案在產(chǎn)品成本與市吧價(jià)比較表叭在產(chǎn)品品名皚料佰 霸號(hào)靶截至柏12/31敖 把成鞍 絆本疤估計(jì)售價(jià)隘估計(jì)至完工凹尚需投入的稗成愛(ài) 佰本埃銷售費(fèi)用扮凈變現(xiàn)價(jià)值搬表把E.壩原料成本與市價(jià)笆比較表吧成本熬原料品名阿/板料號(hào)鞍數(shù)量吧單價(jià)扮金額熬最近一次單位購(gòu)骯價(jià)俺表藹F.背呆滯存貨明細(xì)表凹產(chǎn)品品名笆/柏料號(hào)皚數(shù)礙 扳量拌最近一次變動(dòng)日傲期安單位成本懊成本總價(jià)擺表笆G.疤預(yù)付購(gòu)料款及預(yù)把付費(fèi)用明細(xì)表唉未攤銷百預(yù)付

9、項(xiàng)目扳支付日期班有效期間骯總巴 藹金扳 鞍額啊已疤 熬攤擺 邦銷鞍余捌 礙額捌表氨H.罷其他應(yīng)收款、存澳出保證金、預(yù)提捌費(fèi)用、其他應(yīng)付疤款及預(yù)收貨款明安細(xì)表澳科藹 安目安傳票日期及編號(hào)安性襖 氨質(zhì)岸金爸 暗額辦表半I.巴利息資本化計(jì)算癌表笆月份襖月初累計(jì)凹支半 扳出半 哀額辦當(dāng)月支出愛(ài)支出款每白月平均數(shù)唉月利率扳按成本計(jì)疤算之利息哀實(shí)際利息辦資本化霸利昂 拔息昂月底累計(jì)拌支爸 爸出盎 邦款阿表皚J.拔無(wú)形資產(chǎn)及遞延唉費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表鞍原始支出巴已笆 八攤靶 昂銷板 氨余稗 稗額扮未埃 安攤愛(ài) 跋銷哎項(xiàng)鞍 奧目拔總翱 藹金稗 邦額熬分?jǐn)偲陂g岸前期累積數(shù)耙本期攤銷數(shù)半余拔 唉額瓣表百K.盎銀行借款明

10、細(xì)表白銀行名稱百期頒 半間哎利敗 愛(ài)率皚用矮 愛(ài)途頒付款條件叭擔(dān)背 骯保八 哀品案金凹 斑額矮表暗L.矮應(yīng)付帳款明細(xì)表稗廠拌 白商岸 稗名扮 敗稱俺摘半 傲氨 班要跋金埃 按額扳應(yīng)付帳款擺入帳日期，期后把付款日胺 -哎 芭關(guān)系人唉 -暗 般非關(guān)系人傲表艾M.跋營(yíng)業(yè)收入、加工挨收入及勞務(wù)收入耙差異分析表辦項(xiàng)目別哀差跋 白 矮異拔產(chǎn)品別板上年度實(shí)際數(shù)扒本年度實(shí)際數(shù)岸金額稗百分比搬差異原因說(shuō)明挨按月份列出拜表懊N.埃營(yíng)業(yè)收入、加工巴收入及勞務(wù)收入按明細(xì)襖收班 愛(ài)入罷 伴項(xiàng) 目哎收靶 頒入隘 拜對(duì)般 半象熬金捌 半額拜收入原因說(shuō)明凹表跋O.啊營(yíng)業(yè)費(fèi)用及制造拜費(fèi)用差異分析表昂部門別壩差伴 啊 案異柏差異

11、原因骯科目名稱疤上年度實(shí)際數(shù)氨本年度實(shí)際數(shù)耙金擺 隘額八百分比捌工絆 芭資安：伴表柏P隘.挨工資費(fèi)用明細(xì) 岸 氨 部 扒 愛(ài) 哎 門疤月 份拌管理人員人數(shù)辦管理人員工資巴普通員工人數(shù)霸普通員工工資 罷 合計(jì)盎 ：附 件 二巴關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披巴露明細(xì)表百一、埃關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)稗關(guān)系人名稱絆及關(guān)系：背關(guān)系人名稱氨與靶 把凹 安本襖 拌拜 絆公礙 癌司氨 靶霸 壩關(guān)八 癌扮 扒系俺公安 安司扳1.矮企業(yè)采權(quán)益法核扮算的被投資公司百。奧公拔 翱司爸2.壩對(duì)公司的投資采爸權(quán)益法核算的投鞍資者。班公礙 伴司奧3.奧公司董事長(zhǎng)或總藹經(jīng)理與他公司董八事長(zhǎng)或總經(jīng)理為巴同一人，或具有阿配偶或二代以內(nèi)氨關(guān)系公司。骯：爸4

12、艾.昂公司的董事、監(jiān)柏事、總經(jīng)理之配背偶。癌5澳.挨公司的董事長(zhǎng)、半總經(jīng)理二代以內(nèi)靶親屬。奧二、白與關(guān)系人間之重吧大交易事項(xiàng)版1.吧采購(gòu)靶(跋加工費(fèi)用暗)愛(ài)本公司本年度矮及上年度向關(guān)系哀人購(gòu)買商品存貨拌(絆加工費(fèi)用暗)案金額明細(xì)如下：暗本班 襖 氨年隘 暗 稗度邦上皚 昂 捌年伴 斑 埃度按金額傲占本公司進(jìn)貨埃 靶凈額百分比艾 班金癌 爸額搬占本公司進(jìn)貨懊 拌凈額百分比襖 吧公司按公司扮：搬：按其他耙合計(jì)頒 * 擺請(qǐng)說(shuō)明采購(gòu)交易俺條件礙(辦包括售價(jià)及付款佰條件背)唉與非關(guān)系人差異鞍情形。埃2.矮銷貨瓣(半或加工收入安)哀本公司本年度及伴上年度售給關(guān)系按人的商品跋(笆加工收入熬)拔，計(jì)有：把本背

13、 耙年拌 艾拔 鞍度凹上把 罷般 吧年耙 皚岸 拜度澳金岸 拌額凹占本公司銷貨啊 稗凈額百分比阿 稗金懊 邦額骯占本公司銷貨阿 案凈額百分比絆 絆 矮公司罷公司般：笆 矮：斑其凹 扳他岸合邦 礙計(jì)半* 隘本年度雖未超過(guò)胺10%疤，惟兩年度中有敗一年超過(guò)背10%敗時(shí)，仍應(yīng)單獨(dú)列盎示。敖* 敗請(qǐng)說(shuō)明銷貨交易巴條件（包括售價(jià)癌及收款條件）與艾非關(guān)系人差異情骯形。3.財(cái)產(chǎn)交易耙 啊請(qǐng)列示財(cái)產(chǎn)交易絆對(duì)象、價(jià)款及對(duì)挨當(dāng)期損益的影響叭。巴4.辦應(yīng)收帳款及應(yīng)付胺帳款版 百本公司與關(guān)系人頒的債權(quán)債務(wù)翱(罷均未計(jì)息霸)埃情形如下：啊本年傲度骯上年愛(ài)度巴余額俺百分比搬余額愛(ài)百分比盎應(yīng)收帳款：耙公司熬公司拌：把應(yīng)付帳

14、款：愛(ài)巴 傲公司芭：頒其他5.融資情形氨 扳本公司與關(guān)系人骯資金融通情形如懊下：笆本背 般 罷 絆年按 芭 霸 爸度皚最高余額敖 (案萬(wàn)捌 疤元吧) 佰期末余額氨 (矮萬(wàn)班 背元熬) 哀利率區(qū)間艾全年度利息靶總額吧 (爸萬(wàn)元藹)敗應(yīng)收融資款：扮 霸 辦公擺 俺司礙 班 盎公捌 瓣司芭 吧 挨：拔關(guān)系人借款：艾 斑 霸公擺 百司板 八 唉：巴上凹 叭 靶 霸年昂 熬 拔 挨度澳最高余額矮 (班萬(wàn)敗 皚元唉) 頒期末余額半 (埃萬(wàn)搬 疤元罷) 安利率區(qū)間辦全年度利息敖總額耙 (爸萬(wàn)元案)奧應(yīng)收融資款：氨 笆 敖公扮 芭司拔 胺 翱公白 熬司扳 版 胺：芭關(guān)系人借款：扳 敖 懊公跋 跋司班 跋 伴：

15、骯上述資金融通交板易，均未取具擔(dān)哀保品。傲6.背票據(jù)背書(shū)及保證啊情形哀截至本年底及上疤年底止，本公司稗為關(guān)系人票據(jù)背挨書(shū)及保證之余額板及明細(xì)如下：藹本年底靶上年底暗公司吧公司伴：扳合計(jì)罷7.熬其敖 般他耙(耙一跋)巴租盎 唉賃(二)背書(shū)保證礙(哀三凹)百其拜 矮他附表三唉現(xiàn)金收入、支付把明細(xì)阿公司名稱壩: 俺哀版爸皚八版熬癌敗日期：拔承上結(jié)余皚期 間暗半氨檔案：耙cashflo扒w敖B/F頒-骯斑澳時(shí)間：扳幣種罷%拜拜岸柏澳承上結(jié)余：板RMB拜氨瓣暗壩佰1. 收入：拔RMB伴叭扮扒1.1 澳內(nèi)部按揭貸款班RMB般俺1.2 盎售房收入（現(xiàn)金埃）骯RMB案懊1.3 暗售房收入（按揭鞍貸款）安RMB

16、昂安1.4 稗收集團(tuán)公司轉(zhuǎn)款暗RMB安拌1.5 昂收回保證金岸 隘RMB伴按1.6 邦其它籌資收入敖RMB礙啊1.7 案其它經(jīng)營(yíng)性收入芭RMB拌百小計(jì)板辦-扳-凹霸邦2. 支出：懊佰2.1 懊支付工程款辦RMB襖啊2.2 罷集團(tuán)內(nèi)部轉(zhuǎn)款吧RMB背靶2.3 埃總裁借款頒RMB扒凹2.4 阿存入按揭保證金隘RMB耙案2.5 笆退房款疤RMB頒版2.6 盎按揭月供款（還板本付息）啊RMB般翱2.扒7八 暗期間費(fèi)用叭RMB版斑2.岸8矮 礙工資及福利扮RMB昂跋2.拌9稗 捌已交稅金敖RMB疤邦2.1懊0絆 疤購(gòu)基金支出柏RMB爸搬2.1笆1盎 皚其它籌資費(fèi)用矮RMB巴板癌半巴小計(jì)捌RMB愛(ài)藹癌2.1

17、佰2礙結(jié)余：擺RMB安巴哎（項(xiàng)目可根據(jù)本芭公司實(shí)際情況增懊減和調(diào)整）邦 埃 隘 扒 爸 凹 胺 扳 板附表四敗固定資產(chǎn)及折舊靶增減變動(dòng)表案固定資產(chǎn)原值及頒折舊增減變動(dòng)表吧(IN RMB案)把絆翱吧昂敖巴板柏Fixed A斑sset Sc邦hedule伴原值絆房屋唉家俱設(shè)備埃機(jī)器設(shè)備矮電器設(shè)備俺辦公設(shè)備案運(yùn)輸設(shè)備稗合計(jì)熬期初余額安0傲增加懊:凹Jan-03把0懊Feb-03班0百M(fèi)ar-03拜0背Apr-03般0翱May-03埃0阿Jun-03鞍0矮Jul-03敗0挨Aug-03疤0佰Sep-03熬0柏Oct-03叭0翱Nov-03傲0搬Dec-03艾0皚白哀昂疤吧瓣案0隘0疤0埃0拌0版0疤0邦 皚減頒:半賣出原值昂0版半板拌翱鞍敗挨原值總數(shù)背0笆0瓣0埃0瓣0斑0案0百