交通銀行的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)模式

1、交通銀行的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)模式交通銀行（全稱：交通銀行股份有限公司）始建于1908年，是中國(guó)近代以來延續(xù)歷史最悠久最古老的銀行，也是近代中國(guó)的發(fā)鈔行之一?，F(xiàn)為中國(guó)五大國(guó)有大型商業(yè)銀行之一。交通銀行是中國(guó)境內(nèi)主要綜合金融服務(wù)提供商之一，并正在成為一家以商業(yè)銀行為主體，跨市場(chǎng)，國(guó)際化的大型銀行集團(tuán)，業(yè)務(wù)范圍涵蓋商業(yè)銀行，投資銀行，證券，信托，金融租賃，基金管理，保險(xiǎn)，離岸金融服務(wù)等諸多領(lǐng)域。1987年重新組建成全國(guó)第一家股份制商業(yè)銀行，分別于2005年，2007年先后在香港，上海上市，是第一家在境外上市的國(guó)有控股大型商業(yè)銀行。中華人民共和國(guó)財(cái)政部，香港上海匯豐銀行有限公司，社保基金理事會(huì)是交通銀行前三

2、大股東，共持有交通銀行59.44%的股份。交通銀行旗下全資子公司包括交銀國(guó)信，交銀保險(xiǎn)和交銀金融租賃，控股子公司包括交銀村鎮(zhèn)銀行。 交通銀行股份有限公司是中國(guó)五大國(guó)有控股商業(yè)銀行之一，總部位于上海。在境內(nèi)各省、直轄市、自治區(qū)（除西藏）設(shè)有37家省分行，直屬分行；在202個(gè)地級(jí)和地級(jí)以上城市，144個(gè)縣或縣級(jí)市設(shè)有2701個(gè)網(wǎng)點(diǎn)；在香港、澳門、臺(tái)北各設(shè)有1家分行；在美國(guó)、德國(guó)、日本、韓國(guó)、新加坡、越南、澳大利亞、英國(guó)等8個(gè)國(guó)家設(shè)有8家分行和1家子銀行，總計(jì)擁有境外銀行機(jī)構(gòu)12家，職員96331人。 隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，面對(duì)全球金融業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)際先進(jìn)銀行都加快了信息建設(shè)的步伐。先進(jìn)的財(cái)務(wù)管

3、理系統(tǒng)作為現(xiàn)代商業(yè)銀行管理信息化建設(shè)的重要組成部分，不僅有利于提高銀行運(yùn)營(yíng)效率、降低運(yùn)營(yíng)成本，而且對(duì)于提高銀行管理水平、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范具有重要作用。項(xiàng)目需求與難點(diǎn)交通銀行財(cái)務(wù)管理綜合信息系統(tǒng)建設(shè)主要為滿足以下四方面的需求：一、內(nèi)外部利益相關(guān)者的需求 股東和集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)管理的深化要求及財(cái)務(wù)監(jiān)控分析 為管理層提供決策信息以提升核心競(jìng)爭(zhēng)力 建立適應(yīng)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)管理組織結(jié)構(gòu) 海內(nèi)外分行及控股公司精細(xì)化財(cái)務(wù)管理的數(shù)據(jù)支持要求二、傳統(tǒng)財(cái)務(wù)職能向現(xiàn)代財(cái)務(wù)職能轉(zhuǎn)型的需求 財(cái)務(wù)職能由事務(wù)型向管理型的轉(zhuǎn)變 財(cái)務(wù)記賬向多維決策支持的轉(zhuǎn)變 實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)線下審批向電子化審批的轉(zhuǎn)變 實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)支付手段向網(wǎng)絡(luò)支付的轉(zhuǎn)變

4、三、深化財(cái)務(wù)管理應(yīng)用的需求 多維預(yù)算、核算與財(cái)務(wù)分析的需求 建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿與管理會(huì)計(jì)賬簿的綜合賬簿體系 精細(xì)財(cái)務(wù)管理工作，為管會(huì)系統(tǒng)、風(fēng)控系統(tǒng)提供支撐四、財(cái)務(wù)信息管理的需求 通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)建立統(tǒng)一的財(cái)務(wù)信息管理平臺(tái) 提高預(yù)算、報(bào)賬、采購(gòu)、基建、資產(chǎn)管理等行為的一致性，避免信息傳輸?shù)拿摴?jié)和重復(fù)處理 建立稅務(wù)信息的歸集口徑，建立全行稅務(wù)信息平臺(tái) 交通銀行財(cái)務(wù)管理綜合信息系統(tǒng)建設(shè)范圍主要為財(cái)務(wù)核算管理相關(guān)業(yè)務(wù)功能，具體包括財(cái)務(wù)總賬、財(cái)務(wù)預(yù)算、報(bào)銷管理、應(yīng)付管理、應(yīng)收管理、財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)收付管理、采購(gòu)管理、財(cái)產(chǎn)管理（含房產(chǎn)類）、基建項(xiàng)目管理等模塊。系統(tǒng)上線分幾個(gè)階段進(jìn)行，第一階段先在少部分境內(nèi)機(jī)構(gòu)試點(diǎn)，第二

5、階段在境內(nèi)分行全面推廣，境外分行、子公司上線時(shí)間視情況而定。 系統(tǒng)實(shí)施目標(biāo)是將與財(cái)務(wù)管理及核算相關(guān)的操作事項(xiàng)進(jìn)行系統(tǒng)化處理，在操作過程中記錄財(cái)務(wù)核算和管理所需的信息，并自動(dòng)生成部分賬務(wù)記錄和管理報(bào)表，起到提高財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作效率、賬務(wù)處理的自動(dòng)化程度、財(cái)務(wù)管理信息的歸集能力、成本核算的細(xì)化程度等效果。 財(cái)務(wù)管理綜合信息系統(tǒng)涉及到的業(yè)務(wù)巨多，流程及規(guī)則定義復(fù)雜，且需要考慮與上下游系統(tǒng)之間的集成應(yīng)用；同時(shí)，本系統(tǒng)作為銀行應(yīng)用最為廣泛的管理系統(tǒng)之一，需要為全行各級(jí)管理者及系統(tǒng)用戶所接受；在系統(tǒng)建設(shè)及業(yè)務(wù)需求落地過程中，將面臨以下實(shí)施難點(diǎn)：1.行內(nèi)業(yè)務(wù)類型繁多、精細(xì)化程度不同財(cái)務(wù)事項(xiàng)涉及銀行日常運(yùn)營(yíng)管理的

6、方方面面，需針對(duì)行內(nèi)各類日常財(cái)務(wù)事項(xiàng)展開明細(xì)的業(yè)務(wù)需求調(diào)研，需求范圍要最終確定比較困難；各類業(yè)務(wù)管理的精細(xì)化程度不同，不易統(tǒng)一需求建設(shè)程度，且經(jīng)常存在需求反復(fù)，增加了整體需求把控的難度。業(yè)務(wù)需求落地方式及實(shí)現(xiàn)程度同時(shí)將影響其他管理要求，過粗則無法滿足內(nèi)控或管理會(huì)計(jì)的要求，過細(xì)則帶來日后工作量的較大量增加；因此要求業(yè)務(wù)人員及項(xiàng)目人員在需求方案確認(rèn)過程中能夠堅(jiān)持適度、適量、適用原則整體把控需求，最終采用最使用行內(nèi)應(yīng)用的最佳方案。2.業(yè)務(wù)流程復(fù)雜多樣交行組織架構(gòu)中設(shè)置較詳細(xì)的職能部門，對(duì)于不同業(yè)務(wù)將會(huì)涉及到多個(gè)部門間的業(yè)務(wù)協(xié)作及審批，各類業(yè)務(wù)流定義較復(fù)雜；同時(shí)，對(duì)于責(zé)任分工不清晰、未能明確業(yè)務(wù)執(zhí)行流

7、程的事項(xiàng)，在對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)審批流進(jìn)行規(guī)范化、電子化的整理過程中，將需要投入大量的經(jīng)歷進(jìn)行流程梳理及規(guī)范。3.系統(tǒng)間銜接難點(diǎn)財(cái)務(wù)管理綜合信息系統(tǒng)將涉及與各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)傳輸，其中重點(diǎn)為與核心系統(tǒng)的交互，涉及日間實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)、日終批量聯(lián)動(dòng)、核心信息回傳等較多事宜，在信息傳輸流程及因信息傳輸形成的會(huì)計(jì)處理方面需謹(jǐn)慎考慮；保證各系統(tǒng)間數(shù)據(jù)時(shí)效性、準(zhǔn)確性。支持稅務(wù)信息管理的源系統(tǒng)數(shù)據(jù)缺失、數(shù)據(jù)質(zhì)量差、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，是稅務(wù)信息管理模塊實(shí)施的主要障礙之一。4.應(yīng)用難點(diǎn)在管理流程方面，通過系統(tǒng)同時(shí)規(guī)范操作及審批流程，對(duì)規(guī)范后業(yè)務(wù)處理方式及流程的執(zhí)行，個(gè)別業(yè)務(wù)部門將面臨適應(yīng)難題，增加了系統(tǒng)推廣的難度。財(cái)務(wù)制度的規(guī)范及

8、系統(tǒng)管控力度的加強(qiáng)會(huì)使得之前特殊處理的部分事項(xiàng)難以為繼，需在管理制度中進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)處理方式；從系統(tǒng)的角度要求管理制度的提升，并推進(jìn)制度的執(zhí)行。應(yīng)用方案架構(gòu) 客戶化（UAP）模塊是系統(tǒng)應(yīng)用的核心, 是基于多組織架構(gòu)的企業(yè)應(yīng)用運(yùn)行平臺(tái)、基于模式化的開發(fā)平臺(tái)、開放的系統(tǒng)集成平臺(tái)及統(tǒng)一的系統(tǒng)管理平臺(tái)。是為交通銀行財(cái)務(wù)系統(tǒng)提供基礎(chǔ)設(shè)置的平臺(tái)，在此平臺(tái)建立財(cái)務(wù)系統(tǒng)組織架構(gòu)模型、配置財(cái)務(wù)系統(tǒng)使用的基本檔案數(shù)據(jù)、對(duì)用戶權(quán)限進(jìn)行規(guī)范化管理，并可根據(jù)各業(yè)務(wù)模塊不同需求配置對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)流程和審批流程。 財(cái)務(wù)核算是將各業(yè)務(wù)單據(jù)自動(dòng)轉(zhuǎn)換成總賬憑證、 責(zé)任憑證，將總賬憑證轉(zhuǎn)換成責(zé)任憑證等，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的無縫

9、連接，保證業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性，同時(shí)也能夠大幅度減少財(cái)務(wù)人員的人工工作量，避免業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的人為誤差。 UAP平臺(tái)為交通銀行各類業(yè)務(wù)處理提供分模塊、流程化、集中化管理平臺(tái)；以模塊化管理方式來界定各類業(yè)務(wù)邊界，以流程化應(yīng)用來規(guī)范業(yè)務(wù)的操作流程，以集中化方式歸集同類業(yè)務(wù)的處理環(huán)節(jié)。 UAP平臺(tái)外系統(tǒng)接口設(shè)置，使得財(cái)務(wù)系統(tǒng)與交通銀行其他應(yīng)用系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)的有效銜接。 交通銀行財(cái)務(wù)系統(tǒng)的主要功能模塊及涉及到的外部系統(tǒng)如下：交通銀行財(cái)務(wù)系統(tǒng)的主要功能模塊及模塊間的關(guān)聯(lián)關(guān)系如下：解決方案特色對(duì)交通銀行現(xiàn)行組織架構(gòu)形式進(jìn)行分析，設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)中組織架構(gòu)搭建方式，滿足交通銀行境內(nèi)外、多組織、多行

10、業(yè)的應(yīng)用模式。依據(jù)交通銀行現(xiàn)有財(cái)務(wù)核算體系中的科目體系信息、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息、權(quán)限管理模式、審批流程的應(yīng)用方式等，以及為了滿足交通銀行不斷發(fā)展的需要，為交通銀行建立標(biāo)準(zhǔn)的、全面的并且具有全球化的財(cái)務(wù)管理應(yīng)用支撐體系（簡(jiǎn)稱：財(cái)務(wù)系統(tǒng)），將總行、分行、支行等各級(jí)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)進(jìn)行集中管理，并且將境內(nèi)外不同行業(yè)的分、子機(jī)構(gòu)納入該體系，滿足全球化財(cái)務(wù)應(yīng)用的要求，提升財(cái)務(wù)管理水平及服務(wù)能力；在此基礎(chǔ)上，該支撐體系對(duì)交通銀行的用戶權(quán)限管理和審批流程提供整體解決方案。一、建立管理會(huì)計(jì)賬簿，實(shí)現(xiàn)多維度財(cái)務(wù)管控建立管理會(huì)計(jì)賬簿、細(xì)化業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從成本中心、客戶、條線、產(chǎn)品、項(xiàng)目等維度進(jìn)行財(cái)務(wù)核算及管理會(huì)計(jì)信息的管

11、理及應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)多維度數(shù)據(jù)全面采集、為管理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)分析提供完成數(shù)據(jù)資料。二、建立精細(xì)化的管理子模塊規(guī)范各類業(yè)務(wù)類型，針對(duì)性的建立費(fèi)用預(yù)算模塊、稅務(wù)信息管理模塊、辦公用品費(fèi)用分?jǐn)?、采?gòu)、基建等模塊，進(jìn)行明晰化的業(yè)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類財(cái)務(wù)行為的管控與計(jì)量；實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)歸類、操作流程規(guī)范化的模塊管理方式。三、建立多組織的應(yīng)用架構(gòu)建立標(biāo)準(zhǔn)的、全面的并且具有全球化的財(cái)務(wù)管理應(yīng)用支撐體系（簡(jiǎn)稱：財(cái)務(wù)系統(tǒng)），將總行、分行、支行等各級(jí)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)進(jìn)行集中管理，并且將境內(nèi)外不同行業(yè)的分、子機(jī)構(gòu)納入該體系，滿足全球化財(cái)務(wù)應(yīng)用的要求，提升財(cái)務(wù)管理水平及服務(wù)能力。根據(jù)機(jī)構(gòu)職能劃分組織，包括財(cái)務(wù)組織、預(yù)算組織、資產(chǎn)組織、

12、報(bào)表組織、利潤(rùn)中心組織等，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)行為之間的無縫銜接。四、審批流程電子化建立規(guī)范化、電子化的審批流程，根據(jù)業(yè)務(wù)要求、關(guān)聯(lián)部門、審批權(quán)限等進(jìn)行審批流設(shè)置，實(shí)現(xiàn)全電子化、自動(dòng)化的審批方式，并可對(duì)分子機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵審批環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，提高工作效率、降低操作風(fēng)險(xiǎn)。五、加強(qiáng)系統(tǒng)間集成加強(qiáng)財(cái)管系統(tǒng)與銀行現(xiàn)有系統(tǒng)的集成應(yīng)用，提高財(cái)務(wù)工作效率，加強(qiáng)信息共享，提高信息質(zhì)量。應(yīng)用效果財(cái)務(wù)管理綜合信息系統(tǒng)的應(yīng)用將對(duì)各類業(yè)務(wù)產(chǎn)生應(yīng)用價(jià)值，對(duì)各類業(yè)務(wù)價(jià)值概括為：1.預(yù)算管控實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算數(shù)據(jù)的維護(hù)、預(yù)算的控制預(yù)警以及預(yù)算的調(diào)整查詢分析等，能夠滿足交通銀行提出的實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算的多組織預(yù)算的編制和管理，對(duì)預(yù)算實(shí)現(xiàn)總額控制和明細(xì)控制的

13、雙重控制模式，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)支出的預(yù)算管理要求。2.統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理平臺(tái)實(shí)現(xiàn)了總行、省分行、境外分行、子公司賬務(wù)運(yùn)營(yíng)工作的統(tǒng)一平臺(tái)管理，滿足交通銀行財(cái)務(wù)核算集中化管理的要求；通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)范統(tǒng)一及財(cái)務(wù)多維度總賬，提高了財(cái)務(wù)核算的精細(xì)度及規(guī)范性，同時(shí)可以提升財(cái)務(wù)管理水平及整體業(yè)務(wù)能力；業(yè)務(wù)憑證的聯(lián)動(dòng)生成不僅保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，同時(shí)提高工作效率；通過建立標(biāo)準(zhǔn)科目體系及多賬簿核算體系，滿足了交通銀行全球化集中規(guī)范財(cái)務(wù)管理的要求，實(shí)現(xiàn)了各地域、各業(yè)態(tài)的獨(dú)立賬簿管理功能，同時(shí)滿足全集團(tuán)的財(cái)務(wù)信息匯總分析要求。3.電子化審批流應(yīng)用通過報(bào)銷管理對(duì)費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行集中核算處理，規(guī)范了單據(jù)的填寫和行內(nèi)報(bào)銷業(yè)務(wù)的審批流程；結(jié)合審批流程管理，實(shí)現(xiàn)在經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)、審批、報(bào)銷和財(cái)務(wù)處理整個(gè)過程的電子化處理流程，達(dá)到縮短報(bào)銷周期，提高工作效率的效果；4.采購(gòu)實(shí)務(wù)一體化實(shí)現(xiàn)預(yù)算管控前移，實(shí)現(xiàn)對(duì)采購(gòu)流程中事前業(yè)務(wù)規(guī)則的確立、事中業(yè)務(wù)行為