商業(yè)銀行法律風險管理教學課件(59張)

1、商業(yè)銀行法律風險管理第1頁，共60頁。 銀行業(yè)務的三大模塊與風險存貸業(yè)務 （利差收入） 中間業(yè)務（手續(xù)費）投資業(yè)務第2頁，共60頁。第3頁，共60頁。商業(yè)銀行法律的系統(tǒng)思維面：商業(yè)銀行法律的大環(huán)境：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略轉型綜合化經營線：主要部門法：合同法、擔保法、物權法、公司法融會貫通點：關鍵節(jié)點的把握第4頁，共60頁。背景知識分業(yè)經營 綜合化經營分業(yè)監(jiān)管：一行一局三會分業(yè)監(jiān)管中國人民銀行、國家外匯管理局、銀監(jiān)會 、證監(jiān)會、保監(jiān)會 第5頁，共60頁。貨幣政策：擴張性與緊縮性貨幣政策主要貨幣政策工具公開市場業(yè)務再貸款與再貼現(xiàn)存款準備金第6頁，共60頁。央行一個國家或地區(qū)法定的負責發(fā)行貨幣、管理貨幣流通

2、、制定貨幣政策和提供清算體系的管理當局。主要貨幣政策目標：多重目標制：穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經濟增長和國際收支平衡。第7頁，共60頁。風險管理：銀行業(yè)的核心競爭力商業(yè)銀行：經營“風險”的企業(yè)，承擔風險、轉化風險、加工風險，獲得收益。 商業(yè)銀行的本質：經營風險第8頁，共60頁。風險管理是銀行的核心競爭力風險管理能力是穩(wěn)健經營、可持續(xù)發(fā)展的基石第9頁，共60頁。信用風險是銀行首要風險操作風險是中國當前銀行業(yè)風險管理的重中之重第10頁，共60頁。 借款人的信用分析、借款協(xié)議的確定、以及貸款擔保等問題成為銀行信用風險管理操作的關鍵性問題。第11頁，共60頁。信貸部門的三個回答與三個關鍵性問題 針對每一筆

3、貸款，銀行信貸部門必須對以下三個問題給出令人滿意的答案： 一是借款人是否資信狀況良好以及了解途徑； 二是貸款協(xié)議是否經過策劃和記錄，使銀行和其存款者得到充分保護，并且客戶可以不是在很大的壓力下還款； 三是銀行是否能在違約時對客戶的資產和收入有完全的請求權，使得銀行資金成本較低和風險得到補償。 銀行對每份貸款申請必須作出yes”or“no”的回答。第12頁，共60頁。客戶信用分析與風險識別客戶：公民（自然人）、合伙、公司通過客戶行為模式識別，建立一套有效的對客戶交易行為模式監(jiān)控、理解和分析系統(tǒng)。 第13頁，共60頁。公民（自然人）：民事權利能力與民事行為能力案例： 8歲兒童由爺爺帶去以自己名義存

4、款有無法律效力？父母以12歲兒童名義買房有無效力？第14頁，共60頁。公民的民事權利能力 公民依法享有民事權利和承擔民事義務的資格。（權利能力=權利主體=法律人格） 公民的民事權利能力始于出生，終于死亡。公民的民事行為能力 公民通過自己的行為取得民事權利和承擔民事義務的資格。第15頁，共60頁。完全民事行為能力人：指具有通過自己獨立的行為來行使民事權利和履行民事義務能力的自然人。 十八周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨立進行民事活動，是完全民事行為能力人；十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。限制民事行為能力人：又稱為“不完

5、全民事行為能力人”，指在一定范圍內具有民事行為能力，超出一定范圍不具有相應的民事行為能力的自然人。十周歲以上不滿十八周歲的未成年人和不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進行與他的年齡、智力相適應的民事活動；其他民事活動由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。無民事行為能力人：不具有通過自己獨立的行為來行使民事權利和履行民事義務能力的自然人。 不滿十周歲的未成年人和完全不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人，由他的法定代理人代理民事活動。第16頁，共60頁。公民（自然人）：夫妻共同共有財產制度夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所得的下列財產，屬夫妻共有財產：（一）工資、

6、獎金；（二）生產、經營的收益；（三）知識產權的收益；（四）繼承或贈與所得的財產，但遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產除外；（五）其他應當歸共同所有的財產：1、一方以個人財產投資取得的收益。2、男女雙方實際取得或應當取得的住房補貼、住房公積金。3、男女雙方實際取得或應當取得的養(yǎng)老保險金、破產安置補償費。第17頁，共60頁。夫妻一方的財產包括：（一）一方的婚前財產；（二）一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產；（四）一方專用的生活用品；（五）其他應當歸一方的財產。 軍人的傷亡保險金、傷殘補助金、醫(yī)藥生活補助費屬于個人財產。夫妻一

7、方所有的財產，不因婚姻關系的延續(xù)而轉化為夫妻共同財產，但當事人另有約定的除外。 第18頁，共60頁。 當事人結婚前，父母為雙方購置房屋出資的，該出資應當認定為對自己子女的個人贈與，但父母明確表示贈與雙方的除外。婚后由一方父母出資為子女購買的不動產，產權登記在出資人子女名下的，可按照婚姻法第十八條第（三）項的規(guī)定，視為只對自己子女一方的贈與，該不動產應認定為夫妻一方的個人財產。 由雙方父母出資購買的不動產，產權登記在一方子女名下的，該不動產可認定為雙方按照各自父母的出資份額按份共有，但當事人另有約定的除外。第19頁，共60頁。夫妻對婚姻關系存續(xù)期間所得的財產約定歸各自所有的，夫或妻一方對外所負的

8、債務，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財產清償。“第三人知道該約定的”，夫妻一方對此負有舉證責任。債權人就婚姻關系存續(xù)期間夫妻一方以個人名義所負債務主張權利的，應當按夫妻共同債務處理。但夫妻一方能夠證明債權人與債務人明確約定為個人債務，或者能夠證明屬于婚姻法第十九條第三款規(guī)定情形的除外。第20頁，共60頁。 債權人就一方婚前所負個人債務向債務人的配偶主張權利的，人民法院不予支持。但債權人能夠證明所負債務用于婚后家庭共同生活的除外。當事人的離婚協(xié)議或者人民法院的判決書、裁定書、調解書已經對夫妻財產分割問題作出處理的，債權人仍有權就夫妻共同債務向男女雙方主張權利。夫或妻一方死亡的，生存一方應

9、當對婚姻關系存續(xù)期間的共同債務承擔連帶清償責任。第21頁，共60頁。合伙：無限連帶責任公司：獨立承擔有限責任 公司注冊資本-公司財務報表第22頁，共60頁。借款人的資信狀況（信用能力的分析）： 包括非財務的信用能力和財務的信用能力分析。非財務的信用能力分析，可以采用風險度量的專家制度。而財務的信用能力分析主要依靠企業(yè)財務分析，其中最主要的是現(xiàn)金流量分析。 重視對客戶實際經營情況的調查，并編制簡單的財務報告、得出信貸決策。 第23頁，共60頁。公司章程 公司章程一旦在公司登記機關登記，即具有對抗第三人的效力。債權人應當認真審查公司的章程條款，并根據(jù)章程的規(guī)定分別要求公司出具相應的股東會決議或者董

10、事會決議，尤其要關注股東會決議或者董事會決議是否超越了公司章程載明的權限。第24頁，共60頁。借款協(xié)議風險防范主從合同之間以及合同、憑證之間是否銜接合同條款合同的內容由當事人約定，一般包括以下條款 （一）當事人的名稱或者姓名和住所；（二）標的；（三）數(shù)量；（四）質量；（五）價款或者報酬；（六）履行期限、地點和方式；（七）違約責任；（八）解決爭議的方法。 第25頁，共60頁。當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。實踐中的操作問題第26頁，共60頁。銀行債權的保護不安抗辯權 應當先履行債務的當事人，有確切證據(jù)證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：（一）經營狀況嚴重惡

11、化；（二）轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；（三）喪失商業(yè)信譽；（四）有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。 當事人沒有確切證據(jù)中止履行的，應當承擔違約責任。第27頁，共60頁。債權的保全：代位權、撤銷權代位權 因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權，但該債權專屬于債務人自身的除外。第28頁，共60頁。撤銷權 因債務人放棄其到期債權或者無償轉讓財產，對債權人造成損害的，債權人可以請求人民法院撤銷債務人的行為。債務人以明顯不合理的低價轉讓財產，對債權人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權人也可以請求人民法院撤銷債務人的行為。第

12、29頁，共60頁。貸款擔保的風險管理擔保合同：從合同擔保合同是主債權債務合同的從合同。主債權債務合同無效，擔保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外。第30頁，共60頁。保證保證人的主體資格1、國家機關不得為保證人，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。2、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人。3、企業(yè)法人的分支機構、職能部門不得為保證人。企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可以在授權范圍內提供保證。 第31頁，共60頁。保證方式： 一般保證 當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同

13、糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。第32頁，共60頁。連帶責任保證 當事人在保證合同中約定保證人與債務人對債務承擔連帶責任的，為連帶責任保證。 當事人對保證方式沒有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。第33頁，共60頁。保證責任 保證擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費用。保證合同另有約定的，按照約定。當事人對保證擔保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應當對全部債務承擔責任。第34頁，共60頁。保證期間 保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務履行

14、期屆滿之日起六個月。 保證合同約定保證人承擔保證責任直至主債務本息還清時為止等類似內容的，視為約定不明，保證期間為主債務履行期屆滿之日起二年。第35頁，共60頁。 主合同對主債務履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間自債權人要求債務人履行義務的寬限期屆滿之日起計算。 連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起六個月內要求保證人承擔保證責任。第36頁，共60頁。保證與物的擔保的優(yōu)先順序 被擔保的債權既有物的擔保又有人的擔保的，債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保物權的情形，債權人應當按照約定實現(xiàn)債權；沒有約定或者約定不明確，債務人自己提供物的擔

15、保的，債權人應當先就該物的擔保實現(xiàn)債權； 第三人提供物的擔保的，債權人可以就物的擔保實現(xiàn)債權，也可以要求保證人承擔保證責任。提供擔保的第三人承擔擔保責任后，有權向債務人追償。 第37頁，共60頁。案例： 銀行向中天商場提供貸款，但要求其提供擔保。中天商場即以兩部汽車向銀行作了抵押，辦理了抵押登記手續(xù)。但這兩部汽車僅共值20萬元，應中天商場的請求，偉達公司、百利公司及興發(fā)公司共同為該筆貸款提供了保證擔保，但未約定各自的保證份額。 擔保書中載明：“本保證書為無條件不可撤銷的保證書，擔保貸款項下所發(fā)生的借款本息；本保證書保證歸還借款方不能償還的全部或部分到期借款本息，并同意在接到貴行書面通知后14天

16、內代為償還借款方所欠借款本息。第38頁，共60頁。 如我單位未履行上述擔保責任，接受你行委托我單位開戶行從我單位賬戶中扣收全部貸款本息；本保證書在貴行同意借款方延期還款時繼續(xù)有效；本保證書是一種連續(xù)擔保和賠償?shù)谋ＷC；本保證人保證履行本保證書規(guī)定的義務；本保證書自簽發(fā)之日起生效，至還清借款方所借的全部借款本息和費用時自動失效”。 中天商場除了向銀行償還10萬元外，其余本息一直拖延未還，銀行遂向法院提起訴訟。 第39頁，共60頁。抵 押 債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，抵押權人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產折價或者以拍賣、變賣該抵押財產所得的價款優(yōu)先受償。第40頁，共60頁。

17、債務人或第三人有權處分的下列財產可以抵押： (一)建筑物和其他土地附著物；(二)建設用地使用權；(三)以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土 地承包經營權；(四)生產設備、原材料、半成品、產品；(五)正在建造的建筑物、船舶、航空器； (六)交通運輸工具； (七)法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產。第41頁，共60頁。抵押登記效力抵押合同自登記之日起生效抵押合同自簽訂之日起生效。當事人未辦理抵押物登記的，不得對抗第三人： 生產設備、原材料、半成品、產品 正在建造的船舶、航空器 交通運輸工具第42頁，共60頁。案例 金城房地產開發(fā)公司（以下簡稱金城）與該市建設銀行簽訂一份協(xié)作合同，合同規(guī)定雙方

18、共同建造A大廈，建設銀行負責A大廈后期資金的全部投入，約人民幣1億元左右，金城則將其己建成的B大廈抵押給建設銀行。建設銀行按常規(guī)投入資金利率加兩個點計算，并保證每筆資金使用周期為一年半。建設銀行的合作利潤為資金實際投入量的10。第43頁，共60頁。建設銀行負責投入的資金由金城到其信貸部門辦理抵押貸款手續(xù)。協(xié)議簽訂后，金城公司曾分九次與建設銀行訂立抵押貸款合同，但都未辦理登記手續(xù)。金城前后共貸款1億零50萬元作為建設銀行的投資。同年12月10日，金城因資金缺乏，遂將B大廈賣給大成貿易公司（以下簡稱大成），每平方米出售價為6580元。1998年3月1日，大成依約支付了定金和第一筆購房款8000余萬

19、元。第44頁，共60頁。同年12月底，因房地產市場疲軟，房價下跌至4000元/平方米左右。大成提出金城已將B大廈抵押給建設銀行，在出售時未告知這一情況，構成欺詐。遂以欺詐為由訴至法院，請求撤銷合同。而建設銀行在被追加為第三人以后，也提出金城在轉讓B大廈時未征得其同意，要求將B大廈拍賣，并由其獲得所得價款，以充抵金城的欠款。第45頁，共60頁。質 押：動產質押、權利質押動產質押 債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。債務人不履行債務時，債權人有權依照本法規(guī)定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優(yōu)先受償。第46頁，共60頁。動產質押的生效出質人和質權人應當以書面形式訂

20、立質押合同。質權自出質人交付質押財產時設立。第47頁，共60頁。權利質押 以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自權利憑證交付質權人時設立；沒有權利憑證的，質權自有關部門辦理出質登記時設立。第48頁，共60頁。 以基金份額、股權出質的，當事人應當訂立書面合同。以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立；以其他股權出質的，質權自工商行政管理部門辦理出質登記時設立。第49頁，共60頁。以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自有關主管部門辦理出質登記時設立。以應收賬

21、款出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立。第50頁，共60頁。銀行資產保全的法律風險管理 運用“訴訟時效中斷”防范法律訴訟風險訴訟時效 向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為二年，法律另有規(guī)定的除外 。 超過訴訟時效期間，當事人自愿履行的，不受訴訟時效限制。 訴訟時效期間從知道或者應當知道權利被侵害時起計算。但是，從權利被侵害之日起超過二十年的，人民法院不予保護。有特殊情況的，人民法院可以延長訴訟時效期間。第51頁，共60頁。訴訟時效中斷 訴訟時效因提起訴訟、當事人一方提出要求或者同意履行義務而中斷。從中斷時起，訴訟時效期間重新計算。第52頁，共60頁。儲蓄存

22、款合同案 【本案聚焦】儲蓄存款的所有權屬于持卡人還是銀行？存款被持偽造銀行卡人用正確的密碼冒領，銀行是否構成對持卡人的違約？是否還負有向持卡人支付存款的義務？銀行能否以“凡使用密碼進行的交易，發(fā)卡銀行均視為持卡人本人所為”的銀行卡章程條款為由免責？如不能，銀行應如何承擔責任？第53頁，共60頁?！景盖榻榻B】原告：李某被告：中國工商銀行徐州某支行2006年3月14日，原告在被告處開設了一個活期賬戶，辦理了一張中國工商銀行的牡丹靈通卡，其中牡丹靈通卡章程第2條規(guī)定，申請牡丹靈通卡須填寫申請表，確認遵守本章程；第5條規(guī)定，凡使用密碼進行的交易，發(fā)卡銀行均視為持卡人本人所為。之后，原告每月正常使用該卡

23、辦理各種存取款業(yè)務，至2006年11月5日累計存款156156.14元。第54頁，共60頁。11月12日，原告再次去存款時，發(fā)現(xiàn)賬戶內只剩下56.14元，原告隨即向公安機關報案。經公安機關查實，至2006年11月5日原告賬戶共有存款156156.14元，11月8日，一姓名為“杜某”的人，在ATM機上，持卡和密碼分4次從原告賬戶內提取現(xiàn)金5000元，將151100元分4次轉賬至其個人賬戶，后又取現(xiàn)提走。原告訴至法院請求被告支付156100元。第55頁，共60頁。 銀行對儲戶證件的審查責任 案例一 趙某在銀行開立了活期存折，并填寫了儲蓄開戶憑條，該憑條背面“客戶須知”中載明：客戶應牢記并妥善保管、

24、使用個人密、印，切勿將個人密、印泄露給他人，以防存款被他人冒領。如發(fā)生儲蓄憑證、密碼丟失等情況，請立即到我行辦理掛失手續(xù)，對于掛失前發(fā)生的資金損失，我行不承擔責任。 先后有三筆共計60萬元的存款從趙某存折中以轉帳方式轉出。 第56頁，共60頁。 趙某起訴到一審法院稱，其曾將存折交予余某，并告知了其密碼，余某（已因詐騙罪獲刑）持該折在沒有自己身份證原件的情況下從銀行陸續(xù)取走存款。因銀行未盡審查義務，導致儲戶存款損失，故要求銀行賠償存款損失。銀行辯稱，銀行在辦理存款支取時分別審核了趙某及代理取款人的身份證件，并將上述證件號碼分別登記在大額交易轉賬憑條上的身份證件號碼欄內。趙某未妥善保管密碼和存折，

25、應承擔全部責任。 第57頁，共60頁。案例二 儲戶李某將人民幣萬元存入銀行某儲蓄所，該所工作人員給李某出具了一張存款金額為萬元人民幣的定期存單，存期一年。李某帶存單及本人身份證到該儲蓄所取款時，儲蓄所工作人員稱該款項已被掛失取走，拒絕兌付。從儲蓄所的監(jiān)控錄像中，可以確定辦理掛失的不是李某，又無法從錄像中確定冒領者的身份，儲蓄所遂向公安部門報案。經公安人員偵查，冒領者是持偽造的李某身份證以掛失方式取走該款的。銀行認為該案在未偵破前不能承兌。儲戶遂以儲蓄合同糾紛向法院提起訴訟。第58頁，共60頁。被告銀行認為，受理該掛失業(yè)務時已嚴格按照合同雙方的約定盡到了謹慎審查的義務。銀行對身份證只作形式上的審

26、核，從客觀上儲蓄機構不具備鑒別身份證真?zhèn)蔚哪芰?，故銀行沒有過錯，不能承擔賠償責任。相反儲戶對其儲蓄秘密和身份證保管不慎導致泄露情況，儲戶有嚴重過錯，故對存款被掛失冒領的損失應由儲戶自己承擔。第59頁，共60頁。1、不是井里沒有水，而是你挖的不夠深。不是成功來得慢，而是你努力的不夠多。2、孤單一人的時間使自己變得優(yōu)秀，給來的人一個驚喜，也給自己一個好的交代。3、命運給你一個比別人低的起點是想告訴你，讓你用你的一生去奮斗出一個絕地反擊的故事，所以有什么理由不努力!4、心中沒有過分的貪求，自然苦就少?？诶锊徽f多余的話，自然禍就少。腹內的食物能減少，自然病就少。思緒中沒有過分欲，自然憂就少。大悲是無淚的，同樣大悟無言。緣來盡量要惜，緣盡就放。人生本來就空，對人家笑笑，對自己笑笑，笑著看天下，看日出日落，花謝花開，豈不自在，哪里來的塵埃!5、心情就像衣服，臟了就拿去洗洗，曬曬，陽光自然就會蔓延開來。陽光那么好，何必自尋煩惱，過好每一個當下，一萬個美麗的未來抵不過一個溫暖的現(xiàn)在。6、無論你正遭遇著什么，你都要從落魄中站起來重振旗鼓，要繼續(xù)保持熱忱，要繼續(xù)保持微笑，就像從未受傷過一樣。7