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文檔簡介

1、泓域/己二腈公司巨災(zāi)風(fēng)險管理方案己二腈公司巨災(zāi)風(fēng)險管理方案xxx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110345487 一、 項目基本情況 PAGEREF _Toc110345487 h 2 HYPERLINK l _Toc110345488 二、 巨災(zāi)風(fēng)險保險與再保險 PAGEREF _Toc110345488 h 8 HYPERLINK l _Toc110345489 三、 美國水災(zāi)風(fēng)險管理的發(fā)展歷程 PAGEREF _Toc110345489 h 10 HYPERLINK l _Toc110345490 四、 國家洪水保險計劃的管理 PAGERE

2、F _Toc110345490 h 18 HYPERLINK l _Toc110345491 五、 考察風(fēng)險的角度 PAGEREF _Toc110345491 h 19 HYPERLINK l _Toc110345492 六、 不確定的水平與風(fēng)險 PAGEREF _Toc110345492 h 20 HYPERLINK l _Toc110345493 七、 基本風(fēng)險與特定風(fēng)險 PAGEREF _Toc110345493 h 24 HYPERLINK l _Toc110345494 八、 純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險 PAGEREF _Toc110345494 h 25 HYPERLINK l _Toc1

3、10345495 九、 風(fēng)險管理的組織 PAGEREF _Toc110345495 h 29 HYPERLINK l _Toc110345496 十、 風(fēng)險管理的程序 PAGEREF _Toc110345496 h 30 HYPERLINK l _Toc110345497 十一、 公司簡介 PAGEREF _Toc110345497 h 35 HYPERLINK l _Toc110345498 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc110345498 h 36 HYPERLINK l _Toc110345499 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc110345499

4、h 36 HYPERLINK l _Toc110345500 十二、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110345500 h 36 HYPERLINK l _Toc110345501 十三、 精準(zhǔn)實施強鏈補鏈 PAGEREF _Toc110345501 h 39 HYPERLINK l _Toc110345502 十四、 必要性分析 PAGEREF _Toc110345502 h 40 HYPERLINK l _Toc110345503 十五、 法人治理 PAGEREF _Toc110345503 h 41 HYPERLINK l _Toc110345504 十六、 人力資源分析 PAG

5、EREF _Toc110345504 h 54 HYPERLINK l _Toc110345505 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc110345505 h 54項目基本情況(一)項目承辦單位名稱xxx有限公司(二)項目聯(lián)系人崔xx(三)項目建設(shè)單位概況公司將依法合規(guī)作為新形勢下實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的基本保障,堅持合規(guī)是底線、合規(guī)高于經(jīng)濟利益的理念,確立了合規(guī)管理的戰(zhàn)略定位,進一步明確了全面合規(guī)管理責(zé)任。公司不斷強化重大決策、重大事項的合規(guī)論證審查,加強合規(guī)風(fēng)險防控,確保依法管理、合規(guī)經(jīng)營。嚴(yán)格貫徹落實國家法律法規(guī)和政府監(jiān)管要求,重點領(lǐng)域合規(guī)管理不斷強化,各部門分工負(fù)責(zé)、齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動的大

6、合規(guī)管理格局逐步建立,廣大員工合規(guī)意識普遍增強,合規(guī)文化氛圍更加濃厚。公司堅持誠信為本、鑄就品牌,優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場的經(jīng)營理念,秉承以人為本,始終堅持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營理念,遵循“以客戶需求為中心,堅持高端精品戰(zhàn)略,提高最高的服務(wù)價值”的服務(wù)理念,奉行“唯才是用,唯德重用”的人才理念,致力于為客戶量身定制出完美解決方案,滿足高端市場高品質(zhì)的需求。未來,在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時,公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo),踐行社會責(zé)任,秉承“責(zé)任、公平、開放、求實”的企業(yè)責(zé)任,服務(wù)全國。本公司秉承“顧客至上,銳意進取”的經(jīng)營理念,堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)

7、質(zhì)的服務(wù)。公司堅持“責(zé)任+愛心”的服務(wù)理念,將誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)作為企業(yè)立世之本,在服務(wù)社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?!皾M足社會和業(yè)主的需要,是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念,面對經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的良好機遇,正以高昂的熱情投身于建設(shè)宏偉大業(yè)。(四)項目實施的可行性1、長期的技術(shù)積累為項目的實施奠定了堅實基礎(chǔ)目前,公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件,并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可,為項目的實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。2、國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來,我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下,本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè),伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導(dǎo)

8、,本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道,項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。到2025年,全省規(guī)上石化化工企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入超萬億元,加快打造六大特色產(chǎn)業(yè)集群,力爭營業(yè)收入超1000億元的化工園區(qū)(集中區(qū))達(dá)到4家,營業(yè)收入超100億元的化工園區(qū)(集中區(qū))達(dá)到8家左右,營業(yè)收入超100億元的企業(yè)達(dá)到15家左右。(五)項目建設(shè)選址及建設(shè)規(guī)模項目選址位于xx(以選址意見書為準(zhǔn)),占地面積約26.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越,交通便利,規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備,非常適宜本期項目建設(shè)。項目建筑面積33986.92,其中:主體工程21265.49,倉儲工程7547.75,行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施

9、3170.26,公共工程2003.42。(六)項目總投資及資金構(gòu)成1、項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算,項目總投資10629.46萬元,其中:建設(shè)投資8625.89萬元,占項目總投資的81.15%;建設(shè)期利息221.72萬元,占項目總投資的2.09%;流動資金1781.85萬元,占項目總投資的16.76%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資8625.89萬元,包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費,其中:工程費用7463.60萬元,工程建設(shè)其他費用924.14萬元,預(yù)備費238.15萬元。(七)資金籌措方案本期項目總投資10629.46萬元,其

10、中申請銀行長期貸款4524.96萬元,其余部分由企業(yè)自籌。(八)項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)1、營業(yè)收入(SP):18400.00萬元。2、綜合總成本費用(TC):15433.51萬元。3、凈利潤(NP):2164.09萬元。4、全部投資回收期(Pt):6.87年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率:13.59%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值:229.36萬元。(九)項目建設(shè)進度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實施指南要求進行建設(shè),本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。(十)項目綜合評價主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積17333.00約26.00畝1.1總建筑面積33986.92容積率1.961.2基底面積

11、11093.12建筑系數(shù)64.00%1.3投資強度萬元/畝322.332總投資萬元10629.462.1建設(shè)投資萬元8625.892.1.1工程費用萬元7463.602.1.2工程建設(shè)其他費用萬元924.142.1.3預(yù)備費萬元238.152.2建設(shè)期利息萬元221.722.3流動資金萬元1781.853資金籌措萬元10629.463.1自籌資金萬元6104.503.2銀行貸款萬元4524.964營業(yè)收入萬元18400.00正常運營年份5總成本費用萬元15433.516利潤總額萬元2885.457凈利潤萬元2164.098所得稅萬元721.369增值稅萬元675.3510稅金及附加萬元81.0

12、411納稅總額萬元1477.7512工業(yè)增加值萬元5321.1913盈虧平衡點萬元7829.07產(chǎn)值14回收期年6.87含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率13.59%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元229.36所得稅后巨災(zāi)風(fēng)險保險與再保險傳統(tǒng)觀點認(rèn)為,對付巨災(zāi)風(fēng)險最好的辦法無過于進行再保險。關(guān)于這一點,許多學(xué)者都通過建立模型給予了嚴(yán)格的證明。但實際上的情況又是如何呢?一般而言,一次巨災(zāi)發(fā)生以后,對于保險公司而言,一般都有正反兩方面的效果。負(fù)面效果就是它要支付更多的損失賠償,但同時巨災(zāi)的發(fā)生也有助于提高人們的風(fēng)險防范意識。因此一旦例如洪水、地震、颶風(fēng)這樣的巨災(zāi)發(fā)生以后,投保的人數(shù)也會大為增加,保險公司

13、就可以相應(yīng)提高保費,并獲得更高的收入。但奇怪的是,現(xiàn)實的情況正好與此相反。一旦一次巨災(zāi)發(fā)生以后,保險公司非但不積極提供這方面的保險,反而往往會把這個風(fēng)險列為除外責(zé)任,對它的投保也加上一系列非常嚴(yán)格的限制。最典型的一個例子莫過于“9.11”事件以后,許多美國保險公司不僅不趁此機會銷售“恐怖襲擊保險”,反而紛紛在保單中把“恐怖主義”列為除外責(zé)任,不予保險。而且即便保險,也要加上非常嚴(yán)格的限制。隨著承保損失的增加,再保險的比例逐漸下降。而且在實際中,再保險的保費也是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于期望損失。通過許多保險公司的做法,我們可以發(fā)現(xiàn),與理論的預(yù)測正好相反,現(xiàn)實中的保險公司對于那些巨災(zāi)損失,往往不是通過再保險的方式

14、將其轉(zhuǎn)移出去,而是把它自留下來。由此可見,在現(xiàn)實世界中,再保險并沒有像理論預(yù)測的那樣發(fā)揮其應(yīng)有的作用,甚至它的表現(xiàn)還讓人感到非常失望。比如,一旦一次巨災(zāi)發(fā)生以后,許多再保險公司往往不是在考慮積極進入該行業(yè),而是在考慮是否應(yīng)該部分或全部退出該行業(yè)。另外一些評級機構(gòu),如Moody也紛紛調(diào)低對再保險公司的信用評級。也就是說,在這個問題上,現(xiàn)實與理論之間存在著巨大的差距,這也被稱為“再保險之謎”。造成這一現(xiàn)象的原因主要有:(1)資本市場的缺陷由于資本市場是不完善的,巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生以后,保險公司不可能一下子就從資本市場籌措到大量的資金以進行賠付。這就要求保險公司擁有大量的流動性很強的資產(chǎn)以應(yīng)付突然出現(xiàn)的賠

15、付,但一系列因素(如會計、稅收、被收購的風(fēng)險等)卻使得保險公司不愿意這樣做。(2)再保險公司擁有市場勢力當(dāng)前的再保險市場由幾家公司壟斷經(jīng)營(例如瑞士再保險公司、慕尼黑再保險公司等)。一個市場如果被幾家公司壟斷,它們往往就會采取少承保、提高保費的做法,以獲取更高的利潤。此外,再保險市場存在著嚴(yán)重的信息不對稱,從而引發(fā)出道德風(fēng)險與逆向選擇問題;再保險公司內(nèi)部在公司治理結(jié)構(gòu)方面也存在代理問題等。由于再保險公司以及再保險市場的一些缺陷,使得采用再保險來應(yīng)付巨災(zāi)風(fēng)險往往并不會達(dá)到最優(yōu)的結(jié)果。美國水災(zāi)風(fēng)險管理的發(fā)展歷程美國國土總面積的7%受到洪水威脅,1/6的城市處在百年一遇的洪泛平原內(nèi),兩萬個社區(qū)易受水

16、災(zāi)。從生命財產(chǎn)損失以及發(fā)生頻率來看,洪水是美國最嚴(yán)重的自然災(zāi)害之一。在水災(zāi)損失的驅(qū)動下,美國的水災(zāi)管理政策經(jīng)歷了以工程性措施為主到工程性措施與非工程性措施并重的演變,人們逐漸認(rèn)識到,對水災(zāi)的風(fēng)險管理只有建立在人與自然系統(tǒng)全面協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)上,才能最終確保經(jīng)濟與生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。美國的水災(zāi)風(fēng)險管理經(jīng)歷了以下幾個階段:1.1928年以前:“堤防萬能”美國的密西西比河下游是最早開始建設(shè)防洪工程的地區(qū)之一,早期的防洪堤壩是由居民自己興建的,政府不僅不參與,還出臺相應(yīng)的法規(guī)要求居民建壩。1794年,美國陸軍工程兵團開始負(fù)責(zé)美國境內(nèi)港灣、河流的航運通道。最初的工作主要是繪制水運航線圖以及設(shè)立燈塔標(biāo)志,18

17、25年開始進行河流航運治理,開鑿渠道。但洪水頻繁沖毀兩岸堤防,尤其是1849年和1850年密西西比河下游發(fā)生了大洪水,這引起了美國國會和聯(lián)邦政府的高度重視,授權(quán)美國陸軍工程兵團進行勘查。1961年,在勘查結(jié)果上形成的一份報告提交國會,這份報告成為此后65年間密西西比河水利發(fā)展的基石。報告極力要求在密西西比河兩岸,根據(jù)最大洪水流量設(shè)計并大規(guī)模修建相應(yīng)高度的堅固堤壩,這樣才能既改善航運,又兼顧防洪,把1858年型的洪水“遏制”在河道內(nèi)。報告還旗幟鮮明地反對以水庫蓄洪、裁彎取直和使用滯洪區(qū)作為防洪手段。這就是著名的“堤防萬能”政策。由于“堤防萬能”的觀點容易被廣泛接受,因此它很快成為美國當(dāng)時大江大河

18、防洪的主要政策。到了20世紀(jì)初,密西西比河兩岸已經(jīng)建成了完善的堤防體系,從伊利諾伊一直延續(xù)到密西西比三角洲,而且由于過分堅持“堤防萬能”,此時密西西比河上游尚無以防洪為目的的水庫。直到1913年俄亥俄州邁阿密河流域發(fā)生了災(zāi)害性大洪水之后,美國才開始在河流上游大規(guī)模蓄水。這是美國國會第一次把防洪放在與航運同樣的政治地位上。1917年,國會認(rèn)識到防洪應(yīng)獨立于航運,由此頒布了防洪法,授權(quán)聯(lián)邦參與防洪建設(shè),并于當(dāng)年和1923年分別撥款4500萬美元和6000萬美元用于建造和加固大壩。1927年,密西西比河下游發(fā)生大洪水,80160千米的大壩被沖毀,70萬人無家可歸,經(jīng)濟損失超過236億美元,成為美國最

19、嚴(yán)重的水災(zāi)之一。這次災(zāi)害使人們認(rèn)識到,大堤不可能高到足以防御任何水文記錄的洪水,也不可能堅固到可抵御任何漫堤或水力沖刷,那么僅靠堤防來阻止洪水的措施必定會失敗。1928年,國會修訂了防洪法,結(jié)束了“堤防萬能”政策。2.1928-1956年:綜合性工程措施“堤防萬能”的失敗使人們意識到,應(yīng)該構(gòu)建綜合的工程性防洪體系,如修建水庫,使之預(yù)留庫容蓄滯洪水,以減輕河道堤防的壓力,還應(yīng)該開辟行洪區(qū)和分洪區(qū)以緩解其他,重點地區(qū)的防洪壓力。于是,1928年之后,一個由水庫、行洪區(qū)、分洪區(qū)與堤防協(xié)調(diào)防洪的計劃開始實施。此時正值美國經(jīng)濟大蕭條,為刺激經(jīng)濟,政府實施的新政掀起了大規(guī)模的水利建設(shè)高潮,如1933年成立

20、的田納西河流域管理局在成立后的20年內(nèi)就,在田納西河谷上陸續(xù)新建了20座水庫,形成了水庫調(diào)度系統(tǒng)。1936年,美國新頒布了防洪法,繼續(xù)支持堤防之外的輔助保護措施、土壤保持和水域保護措施,對防洪工程的財政支持力度也進一步加大。1935年和1936年發(fā)生的大洪水使國會深刻認(rèn)識到,洪水威脅著國家的繁榮和穩(wěn)定,這促使1936年新頒布了防洪法,繼續(xù)支持堤防之外的輔助保護措施、土壤保持和水域保護措施,對防洪工程的財政支持力度也進一步加大。新的防洪法要求,降低洪水重現(xiàn)頻率,減少災(zāi)害人員死亡,同時把陸軍工程兵團負(fù)責(zé)的防洪區(qū)域從密西西比河流域擴展到全國。聯(lián)邦通過陸軍工程兵團承擔(dān)上游具有防洪作用的水庫與大壩的建設(shè)

21、資金,而提防維護仍由地方政府負(fù)責(zé)。在1928年以前,美國政府認(rèn)為防洪主要是地方政府的責(zé)任,此后開始將“控制”洪水作為國家政策問題,聯(lián)邦政府承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。3.19561993年:國家洪水保險計劃與其他非工程性措施(1)聯(lián)邦洪水保險法隨著災(zāi)害頻頻發(fā)生,人們再一次對現(xiàn)有政策提出了質(zhì)疑。盡管幾十年來,政府投入了大量資金用于防洪工程的興建,但水災(zāi)損失依然不斷增長,政府救災(zāi)費用的負(fù)擔(dān)越來越重。美國人認(rèn)為,其原因在于洪泛區(qū)土地不合理的開發(fā)與利用。洪泛區(qū)地價低廉,防洪工程的興建更是大大激發(fā)了投資者的開發(fā)熱情,使得洪泛區(qū)內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展迅速,水災(zāi)損失節(jié)節(jié)攀升。因此,單純的工程性措施無法從根本上解決問題,水災(zāi)的風(fēng)險管理

22、應(yīng)該從工程性措施和非工程性措施的有機結(jié)合人手。而在此之前,美國的保險業(yè)經(jīng)歷了一個迅速發(fā)展的階段,以營利為目的的私營保險,公司為了吸引更多的保費,將水災(zāi)風(fēng)險積極列入保險保障的范圍。起先,洪泛區(qū)中參加保險的居民較少,水災(zāi)損失的賠付對保險公司并不構(gòu)成負(fù)擔(dān),收少賠多的實例正好作為保險公司廣告宣傳的樣板。但隨著保戶覆蓋率的增加,水災(zāi)發(fā)生后的賠付逐漸增多,一些保險公司因此遭受了災(zāi)難性的損失。此時,保險業(yè)認(rèn)識到洪水保險與一般事故損失的保險有完全不同的特點,于是將洪水列入保障范圍之外,至多只受理汽車和活動房屋的水災(zāi)保險。所以,單純的以商業(yè)保險為核心的非工程性措施對于水災(zāi)風(fēng)險的降低來說也沒有很好的效果。為此,1

23、956年美國國會通過了聯(lián)邦洪水保險法,創(chuàng)設(shè)了聯(lián)邦洪水保險制度。國會希望通過對洪泛區(qū)征收洪水保險費,一方面可以部分抵消地價低廉的誘惑,另一方面減輕政府救災(zāi)補助的財政負(fù)擔(dān)。但當(dāng)時洪水保險業(yè)務(wù)仍由私營保險公司承擔(dān),國會雖然意識到民間保險業(yè)應(yīng)得到聯(lián)邦政府的支持,若政府不予資助,一場大的洪水甚至可以導(dǎo)致數(shù)家保險公司破產(chǎn),但是,由于保險行業(yè)意見分歧和對保險措施有效性的懷疑,保險基金一直未獲批準(zhǔn)。(2)國家洪水保險計劃1964年阿拉斯加地震和1965年百斯特臺風(fēng)使得聯(lián)邦救災(zāi)費用增加了4.5倍,這促使美國頒布了1968年的聯(lián)邦洪水保險法,又于次年制定了國家洪水保險計劃,建立了國家洪水保險基金。國家下決心將洪水

24、保險作為推動洪泛區(qū)管理的重要經(jīng)濟手段,以抑制洪災(zāi)損失急劇上升趨勢。國家洪水保險計劃由聯(lián)邦保險管理局負(fù)責(zé)管理。FIA與國家洪水保險者協(xié)會建立了合作關(guān)系,該協(xié)會是120多家私營保險公司的聯(lián)合體。洪水保險就由私營保險公司直接承保,并由其在保費收入的范圍內(nèi)先行賠付。當(dāng)這方面的賠款和費用支出超過保費收入時,聯(lián)邦政府再對二者的差額給予補助。聯(lián)邦補貼率大約占實際保險費的10%。但1968年的洪水保險法實施之后并沒有立即得到積極響應(yīng),雖然1969年國會對原法規(guī)做了一些修改,制訂了洪水保險應(yīng)急計劃,但由于自愿性等問題,直到1973年5月,仍然有85%的面臨洪水風(fēng)險的社區(qū)沒有參加。1973年12月,國會通過了洪水

25、災(zāi)害防御法,強制推行洪水災(zāi)害保險,要求所有受洪水威脅的社區(qū)無條件參加保險,否則在享受聯(lián)邦的災(zāi)害救濟和援助方面就有所限制。1977年年底,由于對洪水保險中權(quán)益的爭論到了無法協(xié)調(diào)的地步,F(xiàn)IA解除了與國家洪水保險協(xié)會的合作關(guān)系,而于1979年轉(zhuǎn)歸聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。1979年年底,共有16732個社團購買了180萬份保險。這一年,國家洪水保險計劃支付66175個申請者4.275億美元,總統(tǒng)災(zāi)害基金以不同形式提供了2.295億美元的救濟資金,聯(lián)邦小企業(yè)管理局和農(nóng)民家庭管理局向災(zāi)區(qū)發(fā)放的救災(zāi)貸款達(dá)18億美元,洪水保險計劃投入的救災(zāi)經(jīng)費約占總投入的1/6。1981年開始,F(xiàn)IA推行了新的管理模式

26、,充分利用了私營保險公司的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。從1985年起,NFIP實現(xiàn)了自負(fù)盈虧,不需再用納稅人的錢來補貼賠償和運營費用。(3)洪水預(yù)警及現(xiàn)代技術(shù)的應(yīng)用除了保險以外,洪水預(yù)警也是美國防洪減災(zāi)非工程措施的核心內(nèi)容之一。預(yù)測洪水并及時發(fā)出預(yù)警對于防洪減災(zāi)意義重大,美國的做法是:把全國劃分為13個流域,每個流域均建立了洪水預(yù)警系統(tǒng),每天進行一次洪水預(yù)報(可實時預(yù)報),最長的洪水預(yù)報是3個月。短期預(yù)報由國家海洋與大氣管理局向社會發(fā)布,中長期預(yù)報一般不向社會發(fā)布,僅限于聯(lián)邦政府內(nèi)部使用。在全美兩萬多個洪水多發(fā)區(qū)域中,其中3000個在國家海洋與大氣管理局的預(yù)報范圍內(nèi),1000個由當(dāng)?shù)氐暮樗A(yù)警系統(tǒng)預(yù)報,其余由縣

27、一級系統(tǒng)預(yù)報。此外,美國還利用先進的專業(yè)技術(shù)和現(xiàn)代信息技術(shù),對洪水可能造成的災(zāi)害進行及時、準(zhǔn)確的預(yù)測,發(fā)布警示信息,并逐步建立以地理信息系統(tǒng)、遙感系統(tǒng)、全球衛(wèi)星定位系統(tǒng)為核心的“3S”洪水預(yù)警系統(tǒng)。4.1993年至今:洪泛平原管理統(tǒng)一規(guī)劃1993年,美國中西部發(fā)生了特大水災(zāi),共有9個州的525個縣被列為災(zāi)區(qū),洪水淹沒土地210萬公頃,淹沒或倒塌房屋近10萬幢,造成的經(jīng)濟損失估計在120億160億美元。這次特大洪水使得美國對水災(zāi)政策重新進行思考??偨y(tǒng)特許成立了一個洪水泛濫區(qū)域管理審查委員會,專門調(diào)查洪水狀況及其成因,評估人類在改造環(huán)境中的作用,確定未來降低水災(zāi)損失應(yīng)當(dāng)采取的辦法。1994年,國會

28、頒布了國家洪水保險改革法案,該法案主要包括以下內(nèi)容:(1)大幅度提高水災(zāi)保險的保險金額,使投保人得到充分的保險保障;(2)將水災(zāi)保險生效前的等待期從5天延長到30天,以減少投保人潛在的逆選擇傾向;(3)增加投保人的選擇擴展權(quán),以便幫助他們按照洪泛區(qū)的管理要求來重建遭受水災(zāi)損壞的房屋和營業(yè)場所。1995年3月,克林頓政府向國會提交了1994年國家洪泛平原管理統(tǒng)一規(guī)劃,報告從減輕人類的脆弱性和保護洪泛區(qū)功能等角度提出了洪泛區(qū)管理的新戰(zhàn)略。1993年的大洪水是美國水災(zāi)風(fēng)險管理歷史上的一個轉(zhuǎn)折點,它改變了官方對水災(zāi)的觀念,促使美國走上一條從流域范圍著手,重視多部門協(xié)作,追求生態(tài)環(huán)境與經(jīng)濟發(fā)展協(xié)調(diào)平衡的

29、道路一實行更全面、更協(xié)調(diào)的措施保護,并管理人與自然系統(tǒng),以確保長期的經(jīng)濟運行與生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。國家洪水保險計劃的管理聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局,是負(fù)責(zé)國家洪水保險計劃的唯一行政和財政代理人。美國是由50個州組成的聯(lián)邦制政府,各州政府具有相對獨立的行政和管理權(quán)力。1950年以后,聯(lián)邦政府通過法律,必要時可以向各州地方政府提供緊急事務(wù)幫助。1979年,震驚全球的“三里島事件”發(fā)生后,卡特總統(tǒng)隨即簽發(fā)總統(tǒng)執(zhí)行法案,組建一體化的應(yīng)對災(zāi)難和危機的機構(gòu)聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局,作為危機應(yīng)對中事后管理的牽頭機構(gòu)。FEMA總部設(shè)在華盛頓特區(qū),在全美設(shè)有10個區(qū)域辦公室,負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)若干州的緊急事務(wù)管理。各州也設(shè)有州緊急事

30、務(wù)管理機構(gòu)。美國的防洪救災(zāi)主要依靠州政府和州以下的縣、市事務(wù)管理局提出申請報告,聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局立即組織審查,并派人到現(xiàn)場調(diào)查;當(dāng)FEMA認(rèn)為發(fā)生的災(zāi)害超出州政府的救災(zāi)能力時,會立即向總統(tǒng)報告。同時FEMA協(xié)調(diào)各部門做好進入災(zāi)區(qū)一切準(zhǔn)備,在總統(tǒng)簽字授權(quán)后,F(xiàn)EMA立即協(xié)調(diào)各部門按計劃開展救災(zāi)工作。對于總統(tǒng)宣布的災(zāi)害,F(xiàn)EMA將負(fù)責(zé):(1)評估災(zāi)害損失并決定救援的需求;(2)組織災(zāi)害救援,處理貸款和保險理賠的申請、審批和發(fā)放等;(3)建立聯(lián)邦與州的災(zāi)區(qū)辦公室,根據(jù)聯(lián)邦應(yīng)急反應(yīng)計劃,協(xié)調(diào)其他26個在聯(lián)邦應(yīng)急反應(yīng)計劃上簽約的聯(lián)邦部委的抗災(zāi)減災(zāi)活動;(4)通過FEMA主辦的報紙、廣播和電子郵箱及時向

31、公眾通報災(zāi)情;(5)探討減輕未來災(zāi)害的途徑。此外,F(xiàn)EMA的職責(zé)還包括與保險業(yè)合作開展洪水保險的銷售和售后服務(wù),與國家的助貧機構(gòu)合作保護個人抵押,增強洪水保險效益意識以及為方便洪水保險的購買途徑提供幫助。國家洪水保險計劃的具體管理工作由FEMA下屬的聯(lián)邦保險管理局負(fù)責(zé)。FIA最初是由國會授權(quán)住宅建設(shè)與城市發(fā)展部組建的,1979年FEMA成立后,F(xiàn)IA轉(zhuǎn)歸FEMA領(lǐng)導(dǎo)。除了管理工作以外,它還負(fù)責(zé)對參加了洪水保險的居民提供聯(lián)邦資助的洪水保險費。目前,私營保險公司根據(jù)國家洪水保險計劃的指導(dǎo)出售洪水保險,F(xiàn)IA僅負(fù)責(zé)有關(guān)管理工作,并代表政府撥付保險賠償費的補助款??疾祜L(fēng)險的角度風(fēng)險可以從三個角度來考察

32、。首先,風(fēng)險與人們活動的目標(biāo)有關(guān)。人們從事某項活動,總是在事先有一個預(yù)期的目標(biāo),希望達(dá)到某種目的。如果人們對于這一目標(biāo)的實現(xiàn)沒有十分的把握,存在偏離目標(biāo)的可能,那么,人們就會認(rèn)為該項活動有風(fēng)險。其次,風(fēng)險同行動方案的選擇有關(guān)。對于一項活動,總是有多種行動方案可供選擇,應(yīng)該采取哪種方案才能不受或少受損失?如果這項活動既可能造成損失,也可能帶來收益,那么哪種方案才能既減少損失,又保證收益?不同的行動方案,風(fēng)險是不同的。最后,風(fēng)險與世界的未來變化有關(guān)。當(dāng)客觀環(huán)境或者人們的思想發(fā)生變化時,活動的結(jié)果也會發(fā)生變化。如果世界永恒不變,人們也不會有風(fēng)險的概念。不確定的水平與風(fēng)險風(fēng)險總是用在這樣的一些場合,即

33、未來將要發(fā)生的結(jié)果是不確定的。我們在解釋風(fēng),險時,很多時候會用到不確定這個詞。但不確定并不等同于風(fēng)險。為了滿足風(fēng)險測度的需要,有必要將不確定與風(fēng)險加以區(qū)分。不確定與確定是特定時間下的概念。在韋伯斯特新詞典中,“確定”的一個解釋是“一種沒有懷疑的狀態(tài)”,而確定的反義詞“不確定”也就成為“懷疑自己對當(dāng)前行為所造成的將來結(jié)果的預(yù)測能力”。因此,不確定這一術(shù)語,描述的是一種心理狀態(tài),它是存在于客觀事物與人們的認(rèn)識之間的一種差距,反映了人們由于難以預(yù)測未來活動和事件的后果而產(chǎn)生的懷疑態(tài)度。有的時候,一項活動雖然有多種可能的結(jié)果,人們由于無法掌握活動的全部信息,因此事先不能確切預(yù)知最終會產(chǎn)生哪一種結(jié)果,但

34、可以知道每一種結(jié)果出現(xiàn)的概率。另外一些時候,人們可能連這些概率都不能估計出來,甚至未來會出現(xiàn)哪些結(jié)果都不可知。這些都是不確定的情況。一項活動的結(jié)果的不確定程度,一方面和這項活動本身的性質(zhì)有關(guān),另一方面,也是很主要的一個方面,是和人們對這項活動的認(rèn)知有關(guān)的。在不確定的這三個水平中,第1級是不確定的最低水平,這一層次的不確定只是指不能確定究竟哪一種結(jié)果會發(fā)生,但未來有哪些結(jié)果以及每種結(jié)果發(fā)生的概率是確定的,所以通常也被稱為“客觀不確定”??陀^不確定是自然界本身所具有的、一種統(tǒng)計意義上的不確定,是由大量的歷史經(jīng)歷或試驗所揭示出的一種性質(zhì),它是指那些有明確的定義,但不一定出現(xiàn)的事件中所包含的不確定性。

35、例如投幣試驗就是一個典型的客觀不確定的例子。我們無法確定未來一次投幣的結(jié)果是正面還是反面,但有一點是肯定的,即其正反面出現(xiàn)的概率皆為0.5。由此可知,客觀不確定不是由于人們對事件不了解,而是由于事件結(jié)果所固有的狹義的不唯一所造成的,即雖然結(jié)果是正還是反不能唯一確定,但結(jié)果的概率分布唯一確定。概率論是處理客觀不確定的主要工具。第2級不確定的程度更高一些,對于這一級的活動,雖然知道未來會有哪些結(jié)果,但事先既不知道未來哪種結(jié)果會發(fā)生,也不清楚每種結(jié)果發(fā)生的概率,即這是一種廣義的結(jié)果不唯一。這種不確定是由于我們對系統(tǒng)的動態(tài)發(fā)展機制缺乏深刻的認(rèn)識。這一類活動要么是發(fā)生的可能性很小,目前還沒有足夠的數(shù)據(jù)和

36、信息判斷各種結(jié)果出現(xiàn)的概率,例如核事故;要么是影響最終結(jié)果的因素很多,事先無法判斷,例如一個司機在行駛的過程中可能遭遇車禍,他可以判斷車禍造成的結(jié)果,但一般情況下很難準(zhǔn)確估計卷入到一場車禍中的可能性以及不同損失程度的可能性,除非事先能夠掌握車輛行駛的地形、行駛的時間、路況、司機以及其他駕駛員的行駛習(xí)慣、車輛的性能、保養(yǎng)程度和維修費用等信息。由于在這一級中,結(jié)果發(fā)生的概率的不確定主要是由于人們沒有足夠的信息來進行判斷,進而帶有一定主觀猜測的成分,因此也稱為“主觀不確定”。第3級的不確定程度最高,早期的太空探險等活動都屬于這種類型。理論上來說,隨著歷史資料與信息的逐漸增多,高級別的不確定可以轉(zhuǎn)化為

37、低級別,的不確定。不確定是存在于客觀事物與人們的認(rèn)識之間的一種差距,有關(guān)活動的信息掌握得越充分,人們對此活動的認(rèn)識越充分,不確定的程度就越小。例如隨著時間的推移,如果得到了足夠的核事故數(shù)據(jù),就可以判斷除去人為破壞或疏忽因素之外的核事故的發(fā)生概率。風(fēng)險中的不確定指的是第1級和第2級的不確定,而第3級的不確定嚴(yán)格來說已不是風(fēng)險管理的范疇。但在實踐中,人們有時也會將第3級不確定事件的結(jié)果劃分為幾類,從而將其簡化為第2級的不確定事件加以處理。例如,多種形式的責(zé)任風(fēng)險屬于第3級的不確定,暴露于責(zé)任風(fēng)險的結(jié)果取決于法律環(huán)境的進一步完善,法律環(huán)境包括決定個體或組織是否承擔(dān)責(zé)任和承擔(dān)多少責(zé)任的法律條款。然而保

38、險商一般會對他們承擔(dān)的責(zé)任數(shù)量進行限制,至少確定為兩個結(jié)果(最小和最大的損失),這些限制就使得保險商所面臨的不確定由第3級降到了第2級。風(fēng)險的不確定主要來源于以下幾方面:(1)與客觀過程本身的不確定有關(guān)的客觀的不確定;(2)由于所選擇的為了準(zhǔn)確反映系統(tǒng)真實物理行為的模擬模型只是原型的一個,造成了模型的不確定;(3)不能精確量化模型輸入?yún)?shù)而導(dǎo)致的參數(shù)的不確定;(4)數(shù)據(jù)的不確定,包括測量誤差、數(shù)據(jù)的不一致性和不均勻性,數(shù)據(jù)處理和轉(zhuǎn)換誤差,由于時間和空間限制數(shù)據(jù)樣本缺乏足夠的代表性等。這些不確定的來源分別涉及風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價和風(fēng)險管理措施的選擇,它們貫穿了風(fēng)險管理的始終?;撅L(fēng)險與特

39、定風(fēng)險按照風(fēng)險的起源以及影響范圍不同,風(fēng)險可以分為基本風(fēng)險與特定風(fēng)險。1.基本風(fēng)險基本風(fēng)險是由非個人的,或至少是個人往往不能阻止的因素所引起的、損失通常波及很大范圍的風(fēng)險。這種風(fēng)險事故一旦發(fā)生,任何特定的社會個體都很難在較短的時間內(nèi)阻止其蔓延。例如與社會、政治有關(guān)的戰(zhàn)爭、失業(yè)、罷工等,以及地震、洪水等自然災(zāi)害都屬于基本風(fēng)險?;撅L(fēng)險不僅僅影響一個群體或一個團體,而且影響到很大的一組人群,甚至整個人類社會。由于基本風(fēng)險主要不在個人的控制之下,又由于在大多數(shù)情況下它們并不是由某個特定個人的過錯所造成的,個人也無法有效分散這些風(fēng)險,因此,應(yīng)當(dāng)由社會而不是個人來應(yīng)付它們,這就產(chǎn)生了社會保險。例如在美國

40、,洪水風(fēng)險就是由聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局制定出一系列措施進行風(fēng)險管理。此外,社會保險所覆蓋的風(fēng)險也包括那些私營保險市場不能提供充分保障的風(fēng)險,它被視作是對市場失靈的一種補救,同時也表現(xiàn)出社會對于促進公平以及保護弱勢人群利益的愿望。例如,失業(yè)風(fēng)險一般就不由商業(yè)保險公司進行保險,而是由社會保險計劃負(fù)責(zé),又如傷殘、健康、退休等保障也是由社會保險來負(fù)擔(dān)。2.特定風(fēng)險特定風(fēng)險是指由特定的社會個體所引起的,通常是由某些個人或者某些家庭來承擔(dān)損失的風(fēng)險。例如,由于火災(zāi)、爆炸、盜竊等所引起的財產(chǎn)損失的風(fēng)險,對他人財產(chǎn)損失和身體傷害所負(fù)法律責(zé)任的風(fēng)險等,都屬于特定風(fēng)險。特定風(fēng)險通常被認(rèn)為是由個人引起的,在個人的責(zé)任范

41、圍內(nèi),因此,它們的管理也主要由個人來完成,如通過保險、損失防范和其他工具來應(yīng)付這一類風(fēng)險?;撅L(fēng)險和特定風(fēng)險的界定也不是一成不變的,它隨著時代和觀念的不同而不同。如失業(yè)在過去被認(rèn)為是特定風(fēng)險,是由于個人懶惰或無能的緣故造成的,而現(xiàn)在則認(rèn)為失業(yè)主要是整個經(jīng)濟結(jié)構(gòu)方面的問題造成的,屬于基本風(fēng)險。純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險按照風(fēng)險所導(dǎo)致的后果不同,可以將風(fēng)險分為純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險。1.純粹風(fēng)險純粹風(fēng)險是指只有損失機會而無獲利機會的風(fēng)險。純粹風(fēng)險導(dǎo)致的后果只有兩種:或者損失,或者無損失,沒有獲利的可能性?;馂?zāi)、疾病、死亡等都是純粹風(fēng)險。又如,一個人買了一輛汽車,他立即就會面臨一些風(fēng)險,如汽車碰撞、丟失等。對這

42、個車主來說,結(jié)果只可能有兩種:或者發(fā)生損失,或者沒有損失,因此,他面臨的這些風(fēng)險都屬于純粹風(fēng)險。2.投機風(fēng)險投機風(fēng)險是指那些既存在損失可能性,也存在獲利可能性的風(fēng)險,它所導(dǎo)致的結(jié)果有三種可能:損失、無損失也無獲利、獲利。股票是說明投機風(fēng)險的一個很好的例子。人們購買股票以后,必然面臨三種可能的結(jié)果:股票的價格下跌,持股人遭受損失2;股票價格不變,持股人無損失但也不獲利;股票價格上漲,持股人獲利。又如生產(chǎn)商所面臨的其生產(chǎn)所用原材料的價格風(fēng)險,當(dāng)原材料市場價格上漲時,生產(chǎn)商的生產(chǎn)成本增大,這是一種損失;而當(dāng)原材料市場價格下跌時,生產(chǎn)商的生產(chǎn)成本減小,則其盈利就會增大;而當(dāng)原材料市場價格不變時,生產(chǎn)商

43、無損失也無獲利。3.二者在風(fēng)險管理方面的比較對純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險做出區(qū)分是非常重要的,因為二者在很多方面都有所不同,這就使得適用的風(fēng)險管理措施也有所區(qū)別。首先,如果要控制風(fēng)險,則很多純粹風(fēng)險可以通過采取一定的措施來影響產(chǎn)生這些風(fēng)險的原因,從而達(dá)到降低風(fēng)險的目的。例如,一個工廠面臨火災(zāi)風(fēng)險,它可以采取安裝煙火報警器、自動噴淋系統(tǒng)、防火卷簾等設(shè)備以及加強職工防火滅火培訓(xùn)等措施降低火災(zāi)發(fā)生的可能性及損失幅度。而大多數(shù)投機風(fēng)險則不具備這樣的性質(zhì)。例如一個公司面臨匯率風(fēng)險,對于造成匯率波動的經(jīng)濟因素,一個公司是根本無法控制的。面對這類投機風(fēng)險,風(fēng)險承受體(即承擔(dān)風(fēng)險的組織或個人)可以從提高自身的風(fēng)險承受

44、能力或回避風(fēng)險等角度來降低風(fēng)險。其次,如果要想在損失發(fā)生后獲得補償,則大多數(shù)純粹風(fēng)險都可以選擇保險來管理。2這些可以通過保險來轉(zhuǎn)移的風(fēng)險稱為可保風(fēng)險,它們的損失概率和損失幅度能夠比較容易地用大數(shù)定律估算出,大數(shù)定律是保險公司預(yù)估損失以及厘定費率時的一個重要的理論基礎(chǔ)。另外,某個被保險人發(fā)生損失時,其他的被保險人不會同時都遭受這種損失,這樣就可以通過商業(yè)保險公司的保險來進行損失的分?jǐn)?。而絕大多數(shù)投機風(fēng)險事故的發(fā)生變化無常,很難應(yīng)用大數(shù)定律預(yù)測未來損失,當(dāng)某個市場因素,如利率發(fā)生變動時,可能有一大批企業(yè)會受到負(fù)面影響,這些都不符合傳統(tǒng)保險運作原理的要求,不是傳統(tǒng)保險業(yè)務(wù)經(jīng)營的對象,這就必須要尋找其

45、他的應(yīng)付措施。如價格風(fēng)險就通常使用金融衍生合約來管理,由于價格風(fēng)險在給一些風(fēng)險承擔(dān)者帶來損失的同時,可能使另一些風(fēng)險承擔(dān)者獲益,因此和保險的損失分?jǐn)偛煌?,金融衍生合約的原理是將可能遭受損失一方的損失風(fēng)險轉(zhuǎn)移給可能獲取收益的一方。最后,從損失的角度來說,純粹風(fēng)險所造成的損失與投機風(fēng)險不同,它是社會財富和人身的凈損失。如2008年中國漢川大地震造成超過8451億元的直接經(jīng)濟損失,又如2011年日本“311”震災(zāi)的直接經(jīng)濟損失高達(dá)16.9萬億日元,是1995年阪神大地震的損失的1.8倍。除了這些直接損失以外,純粹風(fēng)險還會造成大量的間接損失,如稅收減少、社會福利費減少、價格波動、人們實際生活水平降低等

46、。而投機風(fēng)險發(fā)生后,一部分人遭受了損失,另一部分人卻可能從中獲利。實際上風(fēng)險事故并沒有改變社會財富的總量,沒有產(chǎn)生凈損失,只是將社會財富在一定范圍和程度上進行了重新分配。因此,從整個社會的角度來說,對一些純粹風(fēng)險采取損失控制的做法比進行風(fēng)險融資要積極。例如水災(zāi)風(fēng)險,即便是有了成熟的水災(zāi)保險,如果只是保險,沒有一系列相應(yīng)的損失控制的做法,對于風(fēng)險承擔(dān)者個體來說水災(zāi)風(fēng)險可能就降低了,但整個地區(qū)甚至國家的水災(zāi)風(fēng)險并沒有降低。這里值得一提的是,美國的“國家洪水保險計劃”之所以比較成功,就是因為它將保險和損失控制有機地結(jié)合在一起,達(dá)到了降低全社會水災(zāi)總損失的目的。風(fēng)險管理的組織不同的公司中,由什么部門負(fù)

47、責(zé)風(fēng)險管理以及風(fēng)險管理人員的責(zé)任,可能是不同的,這取決于高層管理者對風(fēng)險管理的認(rèn)識及需求。風(fēng)險管理部通常設(shè)有戰(zhàn)略組和監(jiān)控組。戰(zhàn)略組的職責(zé)是制定公司的風(fēng)險管理政策、風(fēng)險管理制度、風(fēng)險度量模型和標(biāo)準(zhǔn)等,及時修訂有關(guān)辦法或調(diào)整風(fēng)險管理策略,并且指導(dǎo)業(yè)務(wù)人員的日常風(fēng)險管理工作。監(jiān)控組的職能是貫徹風(fēng)險管理戰(zhàn)略,具體包括三個方面:第一,根據(jù)戰(zhàn)略組制定的風(fēng)險度量模型進行風(fēng)險的衡量、評估,持續(xù)檢測風(fēng)險的動態(tài)變化,并及時、全面地向戰(zhàn)略組匯報風(fēng)險狀況;第二,監(jiān)督業(yè)務(wù)部門的操作流程,促使各部門嚴(yán)格遵循風(fēng)險管理程序;第三,審核和評價各業(yè)務(wù)部門實施的風(fēng)險管理措施,評估各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險管理業(yè)績。雖然風(fēng)險管理主要是由風(fēng)險管

48、理部來完成的,但由于產(chǎn)生損失的原因多種多樣,因此理論上來說,風(fēng)險管理的整個過程不可能由風(fēng)險管理部獨立完成,而是和公司的其他主要部門一起完成的,包括人力資源部、生產(chǎn)操作部門、市場營銷部門以及財務(wù)部門等。風(fēng)險經(jīng)理也很可能介入一個公司很多方面的活動,例如為雇員建立養(yǎng)老基金和醫(yī)療保險,調(diào)查影響收購兼并和公司收益的風(fēng)險因素,購買保險以轉(zhuǎn)移一些類型的風(fēng)險。風(fēng)險管理的程序無論是個人、企業(yè)還是政府機構(gòu),風(fēng)險管理的程序都是大致相同的,這一過程可以分為如下五個步驟。1.制訂風(fēng)險管理計劃制訂合理的風(fēng)險管理計劃是風(fēng)險管理的第一步。它主要包括:(1)明確風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險管理的成功與否很大程度上取決于是否預(yù)先有一個明確

49、的目標(biāo)。因此,組織在一開始就要權(quán)衡風(fēng)險與收益,表明對風(fēng)險的態(tài)度。(2)確定風(fēng)險管理人員的責(zé)任以及與其他部門的合作關(guān)系在實踐中,風(fēng)險管理計劃常通過風(fēng)險管理策略書來表達(dá)。從上面這兩張表可以看出,企業(yè)和政府在某些風(fēng)險管理策略方面有共同之處,但目標(biāo)就有非常顯著的差異了。通用壓榨機公司是一家公眾持股的公司,其經(jīng)營目標(biāo)是股東財富最大化,而明尼蘇達(dá)州州政府的目標(biāo)就比較難概括,包括提供社會安全和基礎(chǔ)設(shè)施、管理商業(yè)活動、保護個人合法權(quán)利、執(zhí)行法律等。2.風(fēng)險識別風(fēng)險識別就是識別出公司所面臨風(fēng)險的類別、形成原因及其影響。這一過程的重點,包括:(1)將公司人員和資產(chǎn)的構(gòu)成與分布進行全面總結(jié)和歸類風(fēng)險識別的方法有很多

50、,但首先都要了解公司的人員和資產(chǎn)的情況,這有助于全面地掌握風(fēng)險。(2)對人和物所面臨的風(fēng)險進行識別與判斷這一步是風(fēng)險識別的核心,實踐中可以按照業(yè)務(wù)流程的順序進行分析,也可以按照風(fēng)險承受對象逐一排查,我們將在第五章介紹一些不同的風(fēng)險識別方法。(3)分析損失原因(4)對后果與損失形態(tài)進行歸類與分析得出“可能面臨風(fēng)險”這樣的結(jié)論并不意味著風(fēng)險識別工作就完成了,接下來還要分析風(fēng)險的影響,是人員損失、財務(wù)損失、營業(yè)費用損失還是責(zé)任損失。當(dāng)然,在實踐中,這一步經(jīng)常是和上面一步結(jié)合在一起的。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。有未來就有風(fēng)險,而且未來的風(fēng)險不僅有過去曾經(jīng)面臨的這些類型,還可能會面臨新的風(fēng)險,因此,風(fēng)險

51、識別是一項制度性、系統(tǒng)性的持續(xù)工作,它是風(fēng)險管理成功的關(guān)鍵。3.風(fēng)險分析與評價風(fēng)險評估是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上,估算損失發(fā)生的概率和損失幅度,并依據(jù)個人的風(fēng)險態(tài)度和風(fēng)險承受能力,對風(fēng)險的相對重要性以及緩急程度進行分析。風(fēng)險評估既有定性分析的內(nèi)容,也有定量的分析,它需要一定的專業(yè)技術(shù)知識,如風(fēng)險估算中概率統(tǒng)計的應(yīng)用。風(fēng)險估算是一項極其復(fù)雜和困難的工作,尤其是對于那些發(fā)生概率低且損失巨大的風(fēng)險,如核風(fēng)險,由于缺乏足夠的歷史數(shù)據(jù),很難應(yīng)用傳統(tǒng)的統(tǒng)計方法進行評估,必須探索新的途徑。得到風(fēng)險估算的結(jié)果以后,公司還要根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力對風(fēng)險給出一個主觀的認(rèn)識。對同樣一個風(fēng)險,不同的承擔(dān)者對它的感知可能是

52、不同的。4.風(fēng)險管理措施的選擇根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果,本著增加股東企業(yè)價值的目的,公司要設(shè)計并選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理措施。(1)控制型風(fēng)險管理措施控制型措施通過避免、消除和減少意外事故發(fā)生的機會以及控制損失幅度來減少期望損失成本。主要的控制型風(fēng)險管理措施包括風(fēng)險規(guī)避、損失控制和控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移。(2)融資型風(fēng)險管理措施融資型措施的著眼點在于獲得損失一旦發(fā)生后用于彌補損失的資金,其核心在于將消除和減少風(fēng)險的成本分?jǐn)傇谝欢〞r期內(nèi),以避免因隨機的巨大損失發(fā)生而引起財務(wù)上的波動。其中,風(fēng)險自留是將風(fēng)險的影響在公司內(nèi)部的財務(wù)上分?jǐn)?,而保險、套期保值和其他合約化風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段更多的是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他方。(3)內(nèi)部風(fēng)險抑

53、制控制型措施和融資型措施都是從降低期望損失的角度來改變風(fēng)險的,而內(nèi)部風(fēng)險抑制的作用在于降低未來結(jié)果的變動,即降低方差,這使得風(fēng)險管理者對未來的判斷更有把握。在實踐中,通常將各種風(fēng)險管理措施進行一定的優(yōu)化組合,使得在成本最小的情況下達(dá)到最佳的風(fēng)險管理效果。我們將在后面的章節(jié)中詳細(xì)討論這些措施的選擇標(biāo)準(zhǔn)。5.措施的實施與效果評價在執(zhí)行風(fēng)險管理決策的過程中,風(fēng)險管理人員一般對風(fēng)險管理措施有執(zhí)行權(quán)限,而對管理方面只有參謀權(quán)限。例如,當(dāng)需要投保時,風(fēng)險管理人員可以選擇保險人,設(shè)定適當(dāng)?shù)谋kU責(zé)任限額和免賠額,并就投保事項與保險人商談。又如,如果決定對所面臨的火災(zāi)風(fēng)險選擇損失控制的措施,則風(fēng)險管理人員就要確

54、定是安裝自動噴淋裝置,還是安裝煙霧報警器,但對于這些裝置,風(fēng)險管理人員就不能直接命令工人在什么時候安裝和怎樣安裝,這是其他部門經(jīng)理的執(zhí)行權(quán)限。措施實施后并不等于風(fēng)險管理就告一段落,還必須對其實施的效果進行評價。評價的目的主要有兩個:一是考察是否達(dá)到預(yù)先設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn),二是適應(yīng)新的變化。首先,預(yù)先設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)包括行動標(biāo)準(zhǔn)和結(jié)果標(biāo)準(zhǔn)。行動標(biāo)準(zhǔn)是指圍繞風(fēng)險管理所開展的一些活動的標(biāo)準(zhǔn),如每個月召開一次匯報會,每年檢查一次消防系統(tǒng)等;結(jié)果標(biāo)準(zhǔn)是指所要達(dá)到的風(fēng)險程度,如員工受傷的機會由5%降到2%。對預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)進行考察的原因包括:有時先前所做的風(fēng)險管理決策是錯誤的,一些措施在執(zhí)行中可能存在很大的困難等。其次,當(dāng)前

55、最佳的風(fēng)險管理決策,并不見得以后也是最佳,原因主要有:首先,風(fēng)險是不斷變化的,人們對風(fēng)險的認(rèn)識水平具有一定的階段性;其次,風(fēng)險管理技術(shù)處于不斷完善的過程中;最后,服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的風(fēng)險管理目標(biāo)可能會隨著整體目標(biāo)階段性的變化和調(diào)整而發(fā)生變化。因此,要對風(fēng)險識別、風(fēng)險評估以及風(fēng)險管理措施的適用性和收益性進行定期檢查,及時了解過去一段時間的工作績效,發(fā)現(xiàn)執(zhí)行中的困難及新的風(fēng)險,進而調(diào)整既定的決策以適應(yīng)新環(huán)境,是相當(dāng)重要而且必要的。也就是說,整個風(fēng)險管理工作并不是直線型的,而是上述步驟周而復(fù)始的循環(huán)。公司簡介(一)基本信息1、公司名稱:xxx有限公司2、法定代表人:崔xx3、注冊資本:980萬元4、

56、統(tǒng)一社會信用代碼:xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān):xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期:2011-7-137、營業(yè)期限:2011-7-13至無固定期限8、注冊地址:xx市xx區(qū)xx(二)公司簡介未來,在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時,公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo),踐行社會責(zé)任,秉承“責(zé)任、公平、開放、求實”的企業(yè)責(zé)任,服務(wù)全國。本公司秉承“顧客至上,銳意進取”的經(jīng)營理念,堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司堅持“責(zé)任+愛心”的服務(wù)理念,將誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)作為企業(yè)立世之本,在服務(wù)社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?!皾M足社會和業(yè)主的需要,是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念,面對

57、經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的良好機遇,正以高昂的熱情投身于建設(shè)宏偉大業(yè)。(三)公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額4775.113820.093581.33負(fù)債總額2293.091834.471719.82股東權(quán)益合計2482.021985.621861.51公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入8878.097102.476658.57營業(yè)利潤1766.551413.241324.91利潤總額1455.641164.511091.73凈利潤1091.73851.55786.05歸屬于母公司所有者的凈利潤

58、1091.73851.55786.05產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析把發(fā)展基點放在創(chuàng)新上,以科技創(chuàng)新為引領(lǐng),以創(chuàng)新人才為支撐,大力推進理論創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、文化創(chuàng)新等各方面創(chuàng)新,加快發(fā)展動力轉(zhuǎn)換,增創(chuàng)發(fā)展新優(yōu)勢,促進發(fā)展方式由規(guī)模速度型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變。堅持引進消化吸收再創(chuàng)新,加強原始創(chuàng)新和集成創(chuàng)新,構(gòu)建激勵創(chuàng)新的體制機制,促進科技與經(jīng)濟深度融合,增強創(chuàng)新能力。(一)推動重點領(lǐng)域創(chuàng)新突破把握科技革命和產(chǎn)業(yè)變革新趨勢,推動科技創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)升級、民生改善和重大項目建設(shè)緊密結(jié)合。在經(jīng)濟社會重點領(lǐng)域?qū)嵤┲卮罂萍紝m椇椭卮罂萍脊こ?,突破一批關(guān)鍵核心技術(shù),研發(fā)一批重大科技產(chǎn)品,培育一批具有核心競爭力的創(chuàng)新型領(lǐng)軍企業(yè),

59、形成一群科技型中小企業(yè),打造創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)集群,形成全鏈條、一體化的創(chuàng)新布局,力爭取得重大顛覆性創(chuàng)新和群體性技術(shù)突破。加強互聯(lián)網(wǎng)跨界融合創(chuàng)新。實施高新技術(shù)園區(qū)和農(nóng)業(yè)科技園區(qū)提升發(fā)展工程,推動向創(chuàng)新型特色園區(qū)發(fā)展,打造創(chuàng)新發(fā)展的引擎。(二)加快建設(shè)創(chuàng)新平臺加強基礎(chǔ)性、前沿性和共性技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新平臺建設(shè),增強創(chuàng)新支撐能力。在能源、農(nóng)林、新材料、先進制造、生命健康、食品安全、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域,培育組建級重點實驗室。依托企業(yè)、高校和科研院所,建設(shè)工程技術(shù)研究中心、工程實驗室、企業(yè)技術(shù)中心、研發(fā)中心、中試基地和技術(shù)創(chuàng)新中心。建立支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的公共服務(wù)平臺,加快科技企業(yè)孵化器和加速器建設(shè),設(shè)區(qū)市以上產(chǎn)業(yè)園

60、區(qū)均建立科技孵化器或孵化園,滿足中小企業(yè)創(chuàng)新需求。支持高校發(fā)展大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園區(qū)和服務(wù)平臺。推動重大科研基礎(chǔ)設(shè)施、大型科研儀器和專利基礎(chǔ)信息資源向社會開放利用,提高科研基礎(chǔ)設(shè)施利用率和科學(xué)普及水平。(三)構(gòu)建創(chuàng)新體系建立健全技術(shù)創(chuàng)新、知識創(chuàng)新、科技服務(wù)創(chuàng)新體系。強化企業(yè)創(chuàng)新主體地位和主導(dǎo)作用,發(fā)揮大型企業(yè)技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢,激勵中小企業(yè)加大研發(fā)投入,鼓勵企業(yè)開展基礎(chǔ)性、前沿性創(chuàng)新研究,開展重大產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)、裝備和標(biāo)準(zhǔn)研發(fā)攻關(guān),參與政府科技創(chuàng)新規(guī)劃計劃和政策研究制定,構(gòu)建企業(yè)主體、政產(chǎn)學(xué)研用一體的產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系。推動各領(lǐng)域各行業(yè)協(xié)同創(chuàng)新,構(gòu)建產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟。加大基礎(chǔ)性前沿性創(chuàng)新研究投入,推動高水平

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