某公司小額貸款管理與財務(wù)知識分析

1、小額貸款公司知識：一、什么是小額貸款公司？答：小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。二、小額貸款公司試點的目的和意義？答：建立小額貸款公司是為全面落實科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金

2、融服務(wù)，促進農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。2005年以來，全國部分省市縣及縣以下地區(qū)已經(jīng)試點設(shè)立了小額貸款公司，小額貸款公司對于改進和完善農(nóng)村金融服務(wù)、培育競爭性農(nóng)村金融市場發(fā)揮著積極的作用。為引導(dǎo)民間資本向正規(guī)化轉(zhuǎn)移，引導(dǎo)民企資本向金融服務(wù)業(yè)發(fā)展進行了有益的探索。三、小額貸款公司的主管部門有哪些？答：小額貸款公司的主管部門有省金融辦、市（地）、縣金融辦或相關(guān)機構(gòu)、公安局、工商部門、銀監(jiān)部門及人民銀行。省政府授權(quán)省金融辦作為全省小額貸款公司試點工作的主管部門，負責(zé)全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作，具體負責(zé)牽頭組織實施試點工作，制定和完善試點工作的相關(guān)政策，對小額貸款公司的設(shè)立、

3、變更等重大事項進行審批等工作。各市（地）、縣（市、區(qū)）指定的一個主管部門（金融辦或相關(guān)機構(gòu)）負責(zé)對小額貸款公司的日常監(jiān)督管理。市、縣級主管部門負責(zé)依法對小額貸款公司實施持續(xù)、動態(tài)的日常監(jiān)管。市、縣級主管部門要建立多方聯(lián)動的協(xié)同監(jiān)管機制，組織工商、公安、人民銀行、銀監(jiān)等部門加強對小額貸款公司的監(jiān)督檢查，重點防范和處置吸收公眾存款、非法集資、高利貸等違法違規(guī)行為。 四、申請設(shè)立小額貸款公司要具備什么條件？答：設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當具備下列條件：（一）有符合規(guī)定的章程；（二）發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件；（三）有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于1000萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于2000萬元；（

4、四）有限責(zé)任公司應(yīng)由9至50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有9至200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所；（五）注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人在公司設(shè)立時一次足額繳納；（六）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；（七）有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員；（八）有必需的組織機構(gòu)和管理制度；（九）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。五、申請試點設(shè)立小額貸款公司在程序上怎么操作？答：設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。小額貸款公司的籌建期最長為自批準之日起個月內(nèi)?；I建期內(nèi)達到開業(yè)條件的，申請人可提交開業(yè)申請。小額貸

5、款公司的籌建由縣級主管部門受理和初審，由市級主管部門復(fù)審，省政府主管部門批準。小額貸款公司達到開業(yè)條件，其開業(yè)申請由縣級主管部門受理和初審，由市級主管部門復(fù)審，省政府主管部門批準。經(jīng)批準開業(yè)的小額貸款公司，由省政府主管部門發(fā)放批準文件，并憑批準文件在批準之日起2個月內(nèi)，按正常程序辦理注冊、登記等手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關(guān)、中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)和人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。六、籌建小額貸款公司，申請人應(yīng)提交哪些文件、資料？答：籌建小額貸款公司，申請人應(yīng)提交下列文件和材料： （一）籌建申請書；（二）可行性研究報告；（三）籌建工作方案；（四）籌建

6、人員名單及簡歷；（五）發(fā)起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發(fā)起人或出資人最近年經(jīng)審計的會計報告；（六）其他材料。七、申請人申請小額貸款公司開業(yè)應(yīng)提交哪些文件、材料？答：小額貸款公司申請開業(yè)，申請人應(yīng)提交以下文件和材料：（一）開業(yè)申請書；（二）籌建工作報告；（三）章程草案；（四）擬任職董事、高級管理人員的任職資格資料；（五）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明；（六）企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書；（七）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；（八）其他材料。八、擬任小額貸款公司董事和高級管理人員應(yīng)符合哪些條件？答：高級管理人員，是指小額貸款公司法定代表人和對經(jīng)營管理具有決策權(quán)或?qū)︼L(fēng)險控制起重要作用的人員。擬任小

7、額貸款公司董事和高級管理人員，除應(yīng)符合中華人民共和國公司法規(guī)定的條件外，還應(yīng)符合下列條件： （一）小額貸款公司董事、高級管理人員應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識、經(jīng)驗及能力；（二）小額貸款公司的董事長和高級管理人員應(yīng)具備從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上或者從事銀行業(yè)工作5年以上的工作經(jīng)驗，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。九、成為小額貸款公司的最大股東應(yīng)符合哪些條件？ 答：小額貸款公司最大股東應(yīng)是境內(nèi)企業(yè)法人，應(yīng)符合以下條件： （一）企業(yè)凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣；（二）入股前上一年度末，企業(yè)資產(chǎn)負債率不高于70；（三）入股前上兩年度連續(xù)盈利，且上兩年度利潤總額之和不低于600萬元。 除上述條件外，最大股

8、東和其他投資入股小額貸款公司企業(yè)法人應(yīng)符合以下條件： （一）在工商部門登記注冊，具有法人資格；（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，無犯罪記錄和不良信用記錄；（三）財務(wù)狀況良好，入股前上兩年度連續(xù)盈利；（四）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的30以上（合并會計報表口徑）；（五）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；（六）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；（七）其他條件。 擬入股的企業(yè)法人屬于企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績及經(jīng)營年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營年限計算。小額貸款公司最大股東持股比例不超過小額貸款公司股本總額的20，其他股東持股比例不超過小額貸款公司股本

9、總額的10，不得低于小額貸款公司股本總額的5。十、自然人投資入股小額貸款公司應(yīng)具備什么樣的條件？答：境內(nèi)自然人投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件： （一）有完全民事行為能力；（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄，無犯罪記錄和不良信用記錄；（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；（四）其他條件。十一、股權(quán)轉(zhuǎn)讓方面有哪些規(guī)定？答：小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈與。但發(fā)起人或出資人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。小額貸款公司董事和高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。十二、小額貸款公司在經(jīng)營范圍方面有哪些主要規(guī)定？答：小額貸款

10、公司除經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)外，不得從事其他經(jīng)營活動，不得對外投資，不得設(shè)立分支機構(gòu)。 小額貸款公司不得進行任何形式的吸收公眾存款和集資活動。小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司應(yīng)面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則。小額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15。十三、小額貸款公司經(jīng)營資金來源方面有哪些要求？答：小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個省內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)的

11、融入資金。不得向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50。十四、貸款執(zhí)行利率方面有哪些限制和要求？答：小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，在此區(qū)間的具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。小額貸款公司的百度百科什么是小額貸款公司小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有

12、限公司。與銀行相比，小額貸款公司更為便捷、迅速，適合中小企業(yè)、個體工商戶的資金需求；與 HYPERLINK /view/218879.htm t _blank 民間借貸相比，小額貸款更加規(guī)范、貸款利息可雙方協(xié)商。 定義小額貸款公司是 HYPERLINK /view/64488.htm t _blank 企業(yè)法人，有獨立的 HYPERLINK /view/10873.htm t _blank 法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。 小額貸款公司應(yīng)遵守國家法律、行政

13、法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財務(wù)準則和會計制度，依法接受各級政府及相關(guān)部門的監(jiān)督管理。 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。 申請成立步驟首先，有試點意向的區(qū)（縣）政府向市金融辦遞交試點申請書，闡明試點工作方案并承諾承擔(dān)風(fēng)險防范與處置責(zé)任。 其次，區(qū)（縣）政府，對本區(qū)（縣）符合相關(guān)條件及有申報意向的小額貸款公司主要發(fā)起人進行篩選。 最后，經(jīng)篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人向所在區(qū)（縣）政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請材料，區(qū)（縣）政府完成預(yù)審后上報市金融辦復(fù)審

14、。小額貸款公司申請人憑市 HYPERLINK /view/2706942.htm t _blank 金融辦批準批文，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并在5個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關(guān)、銀監(jiān)局和人行分行報送相關(guān)資料。 申請成立條件1.有符合規(guī)定的章程。 2.發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件。 3.小額貸款公司組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在 HYPERLINK /view/61891.htm t _blank 中國境內(nèi)有住所。 4.小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收

15、貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。 5.有符合任職資格條件的董事和 HYPERLINK /view/1368990.htm t _blank 高級管理人員。 6.有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。 7.有必需的組織機構(gòu)和 HYPERLINK /view/673434.htm t _blank 管理制度。 8.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。 9.省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條

16、件。 小額貸款公司利率 HYPERLINK /view/21741.htm t _blank 中國人民銀行條法司司長 HYPERLINK /view/2318329.htm t _blank 周學(xué)東2月26日表示，央行計劃取消對小額貸款公司 HYPERLINK /view/2120222.htm t _blank 貸款利率上限的規(guī)定，同時使現(xiàn)有一些非銀行私營貸款機構(gòu)合法化。按照央行現(xiàn)行規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上限為基準利率的4倍。 小貸公司貸款利率制定基準：1、按照市場原則自主確定。2、上限-放開，但不得超過同期銀行貸款利率的四倍。3、下限-人民銀行公布的貸款基準利率0.9倍 貸款基準利率

17、項目 年利率（%)一、短期貸款六個月以內(nèi)（含六個月）6.10六個月至一年（含一年）6.56二、中長期貸款 一至三年（含三年）6.65三至五年（含五年）6.90五年以上7.052 經(jīng)營原則1：小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點和規(guī)模的薪酬分配制度、正向 HYPERLINK /view/2142710.htm t _blank 激勵約束機制，培育與當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。 2：小額貸款公司在堅持為 HYPERLINK /view/24915.htm t _blank 農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面

18、向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標準內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。 3：小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，小額貸款公司可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。 4：小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。 5：小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補充、約束機制，準確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計提呆賬準

19、備，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險，及時沖銷壞賬，真實反映經(jīng)營成果。 6：小額貸款公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。發(fā)起人向批準機關(guān)出具承諾書。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。 7：小額貸款公司應(yīng)建立健全 HYPERLINK /view/297191.htm t _blank 內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計機制，提高風(fēng)險識別和防范能力，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。 8：小額貸款公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務(wù)會計制度，應(yīng)真實記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，編制 HYPER

20、LINK /view/404269.htm t _blank 財務(wù)會計報告，并提交權(quán)力機構(gòu)審議。有條件的小額貸款公司，可引入外部審計制度。 9：小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定，下限為人民銀行公布的 HYPERLINK /view/2127236.htm t _blank 貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。 10：縣（市、區(qū)）小額貸款公司的核準機關(guān)應(yīng)在當?shù)卮_定一家銀行作為小額貸款公司的開戶銀行，并委托該行監(jiān)測小額貸款公司的日?，F(xiàn)金流和貸款資金流向，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時向當?shù)卣付ǖ男☆~貸款公司監(jiān)管部門報告。 11：小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當?shù)卣鹑谵k或政府

21、指定的機構(gòu)以及人民銀行分支機構(gòu)報送會計報告、統(tǒng)計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準確性、完整性負責(zé)。 12：小額貸款公司應(yīng)建立 HYPERLINK /view/1322942.htm t _blank 信息披露制度，及時披露年度經(jīng)營情況、重大事項等信息。按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的 HYPERLINK /view/1309896.htm t _blank 銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息。省政府金融辦有權(quán)要求小額貸款公司以適當方式，適時向社會披露其中部分內(nèi)容或全部內(nèi)容。 13：小額貸款公司不得吸收社會存款

22、，不得進行任何形式的非法集資。銀監(jiān)會指出了三條路小貸公司資金來源途徑：股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。 轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行準入條件第三條擬改制小額貸款公司須符合指導(dǎo)意見的審慎經(jīng)營要求。 第四條小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，除滿足 HYPERLINK /view/1232747.htm t _blank 村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定第二章、第三章、第四章規(guī)定外，還須滿足下列條件： (一)召開股東(大)會，代表三分之二以上表決權(quán)的股東同意小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，并對小額貸款公司的債權(quán)債務(wù)處置、改制工作作出決議。債權(quán)債務(wù)處置應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。 (二) HYPER

23、LINK /view/2114688.htm t _blank 公司治理機制完善、內(nèi)部控制健全、經(jīng)營狀況良好、信譽較高，且堅持支農(nóng)服務(wù)方向。 1.各治理主體職責(zé)明確，議事規(guī)則和決策程序清晰，治理目標科學(xué)，考核激勵機制有效，信息披露透明。 2.具有完備有效的內(nèi)部控制制度，能覆蓋各業(yè)務(wù)流程和各操作環(huán)節(jié)，且執(zhí)行到位。 3.有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，無重大違法違規(guī)行為。 4.按指導(dǎo)意見新設(shè)后持續(xù)營業(yè)3年及以上；清產(chǎn)核資后，無虧損掛賬，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；資產(chǎn)風(fēng)險分類準確，且不良貸款率低于2%；已足額計提呆賬準備，其中 HYPERLINK /view/2861716.htm t _bl

24、ank 貸款損失準備充足率130%以上；凈資產(chǎn)大于 HYPERLINK /view/81973.htm t _blank 實收資本。 5.資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額的比例原則上均不低于75%，且貸款全部投放所在縣域。 6.最近四個季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%。 7.單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的5%，單一集團客戶貸款余額不得超過資本凈額的10%。 8.抵債資產(chǎn)余額不得超過總資產(chǎn)的10%。 (三)已確定符合條件的銀行業(yè)金融機構(gòu)擬作為主發(fā)起人。 (四)省級政府主管部門推薦其改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，同時對其公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營情況等方面進行評價。

25、(五)未設(shè)村鎮(zhèn)銀行的縣(市)及縣(市)以下地區(qū)的小額貸款公司原則上優(yōu)先改制。 (六)銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。 實際案例1、 HYPERLINK /view/2847313.htm t _blank 中安信業(yè)創(chuàng)業(yè)投資有限公司是一家專門為個體工商戶、小企業(yè)主和個人提供快速簡便、免抵押、免擔(dān)保小額貸款服務(wù)的企業(yè)。公司自2004年開始探索免抵押、免擔(dān)保小額貸款，至今累計放款全國最多，小額貸款服務(wù)的客戶最多。世界銀行、國開行、中行、建行委托中安信業(yè)貸款，在深圳、 HYPERLINK /view/2621.htm t _blank 北京、河北、福建、 HYPERLINK /view/7340.htm

26、t _blank 廣東、四川、 HYPERLINK /view/4150.htm t _blank 浙江有超過幾十家方便的網(wǎng)點，近千名員工專門從事小額貸款業(yè)務(wù)。 中安信業(yè)為客戶提供快速簡便、親切友好、高效、價格合理的小額貸款服務(wù)。專門服務(wù)無法從傳統(tǒng)銀行獲得小額資金的客戶。 HYPERLINK /view/1120911.htm t _blank 中安信業(yè)個人貸款，快速簡便，免抵押，免擔(dān)保。貸款不成功，不收取任何費用。 2、位于山東省的 HYPERLINK /view/4291.htm t _blank 臨沂市 HYPERLINK /view/277139.htm t _blank 蘭山區(qū) HY

27、PERLINK /view/240785.htm t _blank 翔宇小額貸款股份有限公司，成立于2010年6月11日，是根據(jù) HYPERLINK /view/60222.htm t _blank 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)【2008】23號）、省政府山東省人民政府辦公廳關(guān)于開展小額貸款公司試點工作的意見（魯政辦發(fā)【2008】46號）和省金融辦關(guān)于印發(fā)山東省小額貸款公司試點暫行管理辦法的通知（ HYPERLINK /view/1003187.htm t _blank 魯金辦法【2008】1號）的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)山東省金融工作辦公室魯金辦字【2010】4

28、2號文批準，以翔宇實業(yè)集團有限公司、臨沂遠東進出口有限公司等四個法人企業(yè)、十個自然人發(fā)起成立的新型 HYPERLINK /view/168660.htm t _blank 非銀行金融機構(gòu)，公司秉承服務(wù)“三農(nóng)”、支持中小客戶的原則，活躍地方經(jīng)濟，支持 HYPERLINK /view/326969.htm t _blank 新農(nóng)村建設(shè)。 貸款手續(xù)便捷，抵押、質(zhì)押范圍大，靈活機動，能夠快速滿足“三農(nóng)”及中小客戶的資金需求。公司全體員工將以“誠信、快捷、靈活、方便”為工作宗旨，熱情周到 ，高效工作 ，傾力打造“誠信致遠、翔宇貸款”小額貸款公司品牌，創(chuàng)建24小時不間斷服務(wù)熱線，為發(fā)展蘭山區(qū)地方經(jīng)濟、提高

29、人民生活水平做出貢獻。 貸款分類個人中安信業(yè)為工薪階層提供快速簡便的個人貸款服務(wù)。擁有數(shù)量眾多的網(wǎng)點，擁有友好謙恭的員工，全程幫助整個貸款流程。也可以方便地在網(wǎng)上申請貸款！ 提供高達15萬元人民幣或更多的貸款，貸款期限分12個月或18個月。一般能在申請的當天放款。 小企業(yè)中安信業(yè)為小企業(yè)主提供快速便利的免抵押、免擔(dān)保的貸款服務(wù)。無論經(jīng)營小公司還是攤點，只要經(jīng)營時間超過六個月，都可以申請高達30萬元人民幣的貸款。一般能在兩到三天內(nèi)放款。 循環(huán)信用中安“現(xiàn)金卡”貸款?？蛻艨梢栽陬A(yù)定的限額內(nèi)，方便地還款或重貸，而無需支付違約金！這對于時常需要額外現(xiàn)金的客戶以及需要靈活還款、隨時取現(xiàn)的客戶來說是最好的

30、選擇。 存在問題（一）小貸公司資金來源渠道較窄。在“只貸不存”制度框架下，小貸公司主要以股東投入的自有 資本放貸。大部分小貸公司成立不久，就將資本金發(fā)放一空。 （二）小貸公司盈利水平較低，稅收負擔(dān)沉重。小貸公司盈利水平低原因有兩方面：從制度設(shè)計看 ，小貸公司不能吸收存款，從銀行融資也有限，財務(wù)杠桿率低，股權(quán)回報率也低；從財稅政策看，目前 沒有針對小貸公司的稅收優(yōu)惠政策，小貸公司稅收參照一般工商企業(yè)執(zhí)行，須繳25%所得稅和5.56%的營 業(yè)稅及附加。 （三）監(jiān)管薄弱，不到位。按照現(xiàn)有政策規(guī)定，小貸公司為非金融機構(gòu)，從事類金融業(yè)務(wù)，未納入 銀監(jiān)會或人民銀行系統(tǒng)監(jiān)管，基本由地方金融辦牽頭，或由跨部門

31、的協(xié)調(diào)（領(lǐng)導(dǎo)）小組來承擔(dān)。地方政 府在監(jiān)管中往往只注重注冊資本、股東資格審查等準入監(jiān)管，日常經(jīng)營活動是否違法違規(guī)的現(xiàn)場檢查和 非現(xiàn)場監(jiān)測往往缺失。 （四）個別小貸公司存在違法行為，內(nèi)控管理水平低。一是部分小貸公司為其他公司提供注冊驗資 貸款，甚至向違法違規(guī)項目發(fā)放貸款。二是部分小貸公司貸款利息已接近或達到高利貸水平。三是雖未 發(fā)現(xiàn)小貸公司非法集資情況，但有小貸公司已涉足委托貸款業(yè)務(wù)，有可能轉(zhuǎn)化為變相吸收公眾存款或非 法集資。四是制度建設(shè)相對滯后，普遍存在財務(wù)核算不規(guī)范、科技手段落后、信貸管理松散、風(fēng)險管理 不到位、撥備制度沒有建立等問題。五是除部分高管和業(yè)務(wù)骨干外，小貸公司員工多數(shù)沒有銀行從業(yè)

32、經(jīng) 驗，缺乏從事金融業(yè)務(wù)的知識和技能。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見銀監(jiān)發(fā)200823號各銀監(jiān)局，中國人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行：為全面落實科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就小額貸款公司試點事項提出如下指導(dǎo)意見：一、小額貸款公司的性質(zhì)小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有

33、法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。二、小額貸款公司的設(shè)立小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中

34、須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。申請設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準后，到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營業(yè)場

35、所、組織機構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。 出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng)無犯罪記錄和不良信用記錄。小額貸款公司在當?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費。三、小額貸款公司的資金來源小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。小額貸款

36、公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。四、小額貸款公司的資金運用小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標準內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。小額貸款公司按照市場化

37、原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。五、小額貸款公司的監(jiān)督管理凡是省級政府能明確一個主管部門（金融辦或相關(guān)機構(gòu)）負責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點。小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。小額貸款公司應(yīng)按照公司法要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事

38、、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。小額貸款公司應(yīng)加強內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確進行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)

39、報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。小額貸款公司應(yīng)接受社會監(jiān)督，不得進行任何形式的非法集資。從事非法集資活動的，按照國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級人民政府負責(zé)處置。對于跨省份非法集資活動的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席會議協(xié)調(diào)的，可由省級人民政府請求處置非法集資部際聯(lián)席會議協(xié)調(diào)處置。其他違反國家法律法規(guī)的行為，由當?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。中國人民銀行對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。六、小額貸款公司

40、的終止小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照公司法進行清算和注銷。小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照村鎮(zhèn)銀行組建審批指引和村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。七、其他中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)，要密切配合當?shù)卣?，?chuàng)造性地開展工作

41、，加強對小額貸款公司工作的政策宣傳。同時，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對性的對小額貸款公司及其客戶進行相關(guān)培訓(xùn)。本指導(dǎo)意見未盡事宜，按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國合同法等法律法規(guī)執(zhí)行。本指導(dǎo)意見由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行負責(zé)解釋。請各銀監(jiān)局和人民銀行上海總部、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局、人民銀行地市中心支行、縣（市）支行和相關(guān)單位。 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 二八年五月四日四川省小額貸款公司管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為了改善我省農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，有效配置金融資源，支持我省“三農(nóng)

42、”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶、城鎮(zhèn)居民的發(fā)展，促進小額貸款公司規(guī)范、健康、可持續(xù)發(fā)展，更好地支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)中華人民共和國公司法、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見(銀監(jiān)發(fā)200823號)和中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知(銀發(fā)2008137號)的規(guī)定，制定本暫行辦法。第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指按照中華人民共和國公司法等法律法規(guī)的規(guī)定，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司應(yīng)在國家金融

43、方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，并以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限參與決策和對公司承擔(dān)責(zé)任。第三條 四川省人民政府(以下簡稱省政府)授權(quán)四川省人民政府金融辦公室(以下簡稱省政府金融辦)負責(zé)小額貸款公司的審批和行業(yè)管理。禁止未經(jīng)有權(quán)部門批準擅自設(shè)立小額貸款公司。第四條 為加強行業(yè)自律管理，應(yīng)設(shè)立四川省小額貸款公司行業(yè)協(xié)會，由省政府金融辦

44、負責(zé)管理。 第二章 小額貸款公司的設(shè)立 第五條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱或地名，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。第六條 小額貸款公司要嚴格準入條件。公司股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2人以上200人以下發(fā)起設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有合法住所。企業(yè)法人作為小額貸款公司出資人，應(yīng)當具備以下條件：(一)在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。(二)有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。(三)有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄。(四)經(jīng)營管理良好，最近2年

45、內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄。(五)財務(wù)狀況良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利。(六)年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30(合并會計報表口徑)。(七)除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50(合并會計報表口徑)。第七條小額貸款公司注冊資本來源應(yīng)真實合法，并全部為實收貨幣資本。一般縣(市、區(qū))小額貸款公司注冊資本不得低于1億元，國家級、省級貧困縣和地震極重災(zāi)縣不得低于5000萬元。單一股東出資額不得低于50萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，原則上不得超過小額貸款公司注冊資本總額的30。入股股東實行實名制，嚴禁股東集合自然人資金入股。

46、小額貸款公司的資本金要委托一家托管銀行，由小額貸款公司、托管銀行和市(州)政府簽訂三方協(xié)議，由托管銀行監(jiān)督支付。嚴禁虛假注資和抽逃資本金。小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。嚴禁股東以其持有的小額貸款公司的股份對外質(zhì)押或提供擔(dān)保。小額貸款公司董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。對于規(guī)范經(jīng)營、運行良好且需要補充資本的小額貸款公司，1年后允許增資擴股。小額貸款公司的股東涉及國有或國有法人股的，在設(shè)立、變更、注銷時應(yīng)比照金融類企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法的有關(guān)規(guī)定，在財政部門辦理產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)手續(xù)，并自覺接受財政部門的國有資

47、產(chǎn)監(jiān)督管理。第八條小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有合格的營業(yè)場所、組織機構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。小額貸款公司主要業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)不少于5人。從業(yè)人員的資格應(yīng)報當?shù)乜h(市、區(qū))人民政府備案。擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的經(jīng)濟金融知識，具備大專以上(含大專)學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟金融工作5年以上，信用記錄良好。第九條 小額貸款公司設(shè)立分支機構(gòu)須報經(jīng)省政府金融辦審查批準，分支機構(gòu)所在地市、縣政府主管部門負責(zé)監(jiān)管。第十條 設(shè)立程序。小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段?；I建小額貸款公司。設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)由其主要發(fā)起人組成小額

48、貸款公司籌備組，向縣(市、區(qū))政府提出籌建申請。由縣(市、區(qū))政府對小額貸款公司申請材料進行認真初審把關(guān)，提出初審意見后報市(州)政府。市(州)政府負責(zé)審核擬組建的小額貸款公司注冊資本來源的真實性和合法性，核查小額貸款公司各股東的信用狀況，市(州)政府在復(fù)審并出具審定意見后報省政府金融辦審批。省政府金融辦自收到完整申請材料之日起30個工作日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。經(jīng)省政府金融辦批準后，小額貸款公司籌備組憑省政府金融辦出具的籌建批復(fù)文件到工商行政管理部門申請名稱預(yù)先核準，外資投資按有關(guān)規(guī)定辦理。小額貸款公司的籌建期為省政府金融辦批準籌建之日起45個工作日內(nèi)，45個工作日內(nèi)未完成籌建的即取消

49、籌建資格。市(州)政府報省政府金融辦的申報材料包括：(一)縣(市、區(qū))政府的初審意見；(二)市(州)政府的審定意見；(三)小額貸款公司的申請材料：1設(shè)立小額貸款公司申請書。內(nèi)容至少包括：當?shù)亟?jīng)濟和金融發(fā)展情況以及小額貸款需求分析，主發(fā)起人情況介紹，擬任董事、高級管理人員的簡歷及個人信用記錄報告；2出資人承諾書。出資人應(yīng)承諾自覺遵守國家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；3發(fā)起人(出資人)協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議，內(nèi)容包括總則、經(jīng)營宗旨、機構(gòu)性質(zhì)、名稱、營業(yè)場

50、所、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、發(fā)起人(出資人)入股金額和占總股份比例、發(fā)起人(出資人)權(quán)利和義務(wù)、主動聲明關(guān)聯(lián)入股的義務(wù)。全體發(fā)起人(出資人)應(yīng)在協(xié)議書上簽名蓋章(自然人股東可以委托代理人簽字)。4股東基本情況。提供小額貸款公司股東名冊，內(nèi)容包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例等。企業(yè)法人股東須滿足無犯罪記錄、無不良信用記錄的條件，自然人股東須滿足有完全民事行為能力、無犯罪記錄和不良信用記錄的條件。企業(yè)法人股東要提供經(jīng)工商部門年檢后的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，自然人股東要提供簡歷和身份證復(fù)印件。其他社會組織須提交相關(guān)資

51、格證明材料；5出資人除自然人以外經(jīng)審計的上一年度財務(wù)會計報告；6章程草案(應(yīng)將本暫行辦法中合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防范的相關(guān)內(nèi)容寫入章程)；7法定驗資機構(gòu)出具的驗資報告(可以在省政府金融辦批準前提供)；8律師事務(wù)所出具小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書；9營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；10省政府金融辦要求補充的其他材料。小額貸款公司開業(yè)。由小額貸款公司籌備組向當?shù)乜h(市、區(qū))政府提出開業(yè)申請，由市(州)政府驗收合格并批準。申請人應(yīng)自市(州)政府批復(fù)同意開業(yè)之日起30個工作日內(nèi)，憑開業(yè)批復(fù)文件和省政府金融辦批準籌建文件向當?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。沒有省政府金融辦的批準籌建文件，各

52、地工商行政管理部門不予辦理工商登記手續(xù)。小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。第三章 小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營第十一條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。禁止小額貸款公司向內(nèi)部或外部集資以及非法吸收公眾存款。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。第十二條 小額貸

53、款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。第十三條 小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍為發(fā)放貸款及相關(guān)的咨詢活動，不得超范圍經(jīng)營。小額貸款公司在堅持為“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶、城鎮(zhèn)居民服務(wù)的原則下，自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向“三農(nóng)”、中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶、城鎮(zhèn)居民提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。原則上小額貸款公司的資金應(yīng)用于發(fā)放貸款余額不超過20

54、萬元的小額貸款，對超過20萬元的貸款，由小額貸款公司向市(州)政府指定的小額貸款公司的主管部門報備。第十四條 小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率不得超過司法部門規(guī)定的上限，利率下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。禁止發(fā)放高利貸。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。第十五條 小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機構(gòu)開立存款帳戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。具備條件的可以按人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公司公民身份信息系統(tǒng)。第四章 小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險防范第十六條 省政

55、府金融辦會同省財政廳、省工商局、人民銀行成都分行和四川銀監(jiān)局指導(dǎo)、督促市(州)、縣(市、區(qū))政府加強對小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險控制。省政府金融辦對市(州)政府和縣(市、區(qū))政府履行監(jiān)督管理和風(fēng)險防范職責(zé)的情況以及對小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險狀況不定期組織抽查。第十七條 市(州)政府是小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險防范處置的第一責(zé)任人，負責(zé)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險處置工作。市(州)政府應(yīng)與縣(市、區(qū))政府進一步明確對小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險防范處置的責(zé)任分擔(dān)。市(州)政府要建立對小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險處置機制，審查小額貸款公司的風(fēng)險處置措施，明確小額貸款公司主管部門，落實

56、管理責(zé)任。市(州)政府指定的主管部門應(yīng)建立非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查相結(jié)合的監(jiān)督機制，定期或不定期地對小額貸款公司的風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準備充足率、關(guān)聯(lián)交易以及是否符合辦法要求、公司章程等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，并進行現(xiàn)場檢查。根據(jù)管理需要，市(州)政府可要求小額貸款公司聘請具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的中介機構(gòu)，對小額貸款公司進行專項審計，有關(guān)費用由小額貸款公司支付。市(州)政府定期接收小額貸款公司財務(wù)、經(jīng)營、融資等信息，按季向省政府金融辦報告小額貸款公司經(jīng)營等基本情況，按年度對本轄區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進行綜合評價，逐個公司形成經(jīng)營及風(fēng)險評估報告報省政府金融辦。

57、第十八條 縣(市、區(qū))政府作為直接責(zé)任人負責(zé)承擔(dān)小額貸款公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險防范處置責(zé)任。縣(市、區(qū))政府應(yīng)建立風(fēng)險防范機制，建立日常監(jiān)管和風(fēng)險處置制度，指定主管部門落實管理責(zé)任。第十九條 財政、工商、公安、人民銀行、銀監(jiān)等職能部門按照各自職責(zé)依法實施對小額貸款公司的監(jiān)督管理。金融業(yè)務(wù)增項，由批準部門負責(zé)監(jiān)管和風(fēng)險處置。第二十條 小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。第二十一條 小額貸款公司應(yīng)按照中華人民共和國公司法要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)

58、審制度，提高公司治理的有效性。第二十二條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。小額貸款公司不得向股東及股東關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款。第二十三條 小額貸款公司禁止跨市(州)經(jīng)營業(yè)務(wù)。小額貸款公司根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，可在注冊地所在市(州)內(nèi)跨縣(市、區(qū))經(jīng)營業(yè)務(wù)。小額貸款公司跨縣(市、區(qū))開展經(jīng)營活動必須經(jīng)市(州)政府同意，并告知經(jīng)營地縣(市、區(qū))級政府，經(jīng)營地縣級政府負責(zé)監(jiān)督管理和防范處置風(fēng)險工作。第二十四條 小額貸款公司應(yīng)加強內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。小額貸款公司的會計核

59、算與財務(wù)管理參照金融企業(yè)會計制度和金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，按貸款五級分類準確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計提呆賬準備，及時沖銷壞帳，真實反映經(jīng)營成果，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100以上，全面覆蓋風(fēng)險。小額貸款公司應(yīng)按照銀發(fā)2008137號的規(guī)定，嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，嚴禁洗錢。第二十五條 小額貸款公司須建立信息披露制度，按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。小額貸款公司提供的報表、報告等資料信息應(yīng)真實

60、、準確、完整，嚴禁提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等資料信息。對隱瞞不良資產(chǎn)和做假帳，要從重處罰。第二十六條 小額貸款公司不得拒絕或者阻礙市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門開展非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查。第二十七條 市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門應(yīng)根據(jù)小額貸款公司的資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時采取下列監(jiān)管措施：對不良資產(chǎn)占資本金比例高于20的，可適時采取責(zé)令調(diào)整董事或高級管理人員等措施；對不良資產(chǎn)占資本金比例高于50的，應(yīng)適時采取停業(yè)整頓等措施；對不良資產(chǎn)占資本金比例高于80的，應(yīng)適時解散或關(guān)閉。第二十八條 對違反本辦法規(guī)定的，市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門有權(quán)采