國際結(jié)算2-4 票據(jù)

1、 國際結(jié)算講義2 票 據(jù) 7/25/20221第二章 票據(jù)概論票據(jù)的性質(zhì)和功能票據(jù)法票據(jù)權利和票據(jù)義務7/25/20222票據(jù)的含義和特性 票據(jù) Bills 出票人承諾自己或委托他人在特定時期向某人無條件支付一定金額的書面證據(jù)。票據(jù)的特性無因性要式性流通轉(zhuǎn)讓性（權利轉(zhuǎn)讓不必通知義務人、正當持票人的權利可優(yōu)于其前手、受讓人獲得全部票據(jù)權利）設權性7/25/20223票據(jù)權利與一般債權的區(qū)別票據(jù)權利一般債權內(nèi)涵取得票據(jù)金額得到約定金額表現(xiàn)形式票據(jù)本身/證券性權利不明確所有者正當持票人約定債權人償付方式金錢金錢、有價證券、其他物品清償時間非常明確不確定提前收回轉(zhuǎn)讓與貼現(xiàn)基本不能權利轉(zhuǎn)讓流通轉(zhuǎn)讓以債務

2、人同意為前提權利轉(zhuǎn)讓之后果權利人失去票據(jù)權利；背書人成為票據(jù)義務人債權人失去權利要求方式提示、追索、起訴等待、催收、起訴義務人/債務人責任雙重義務（擔保、付款）、全部責任、連帶責任獨立責任為主保障程度較高較低7/25/20224票據(jù)義務與一般債務的區(qū)別票據(jù)義務一般債務內(nèi)涵支付票據(jù)金額或其他金額承擔約定債務義務人/債務人票據(jù)義務人/票據(jù)簽章者約定債務人清償時間非常明確不確定當事人責任雙重義務（擔保、付款）、全部義務、連帶義務獨立責任為主、連帶責任為輔償付方式金錢金錢、有價證券、其他物品約束程度較強較弱7/25/20225票據(jù)的功能匯兌功能 - more 原始功能 - 解決資金收付的空間距離 支付

3、功能（流通功能）- more 基本功能 - 被稱為“商人的貨幣”信用功能 核心功能 - 解決資金收付的時間間隔7/25/20226票據(jù)匯兌功能票據(jù)匯兌流程圖貿(mào)易商A貿(mào)易商B兌換商A兌換商B1234貿(mào)易商7/25/20227票據(jù)支付功能票據(jù)支付流程圖貿(mào)易商A兌換商A貿(mào)易商B兌換商B貿(mào)易商C123447/25/20228票據(jù)權利票據(jù)權利的含義 根據(jù)票據(jù)行使,以取得票據(jù)金額為目的的權利票據(jù)權利的特點 證券性：票據(jù)與票據(jù)權利的統(tǒng)一 單一性：某一時點只有一個持票人 二次性：提示權、追索權7/25/20229票據(jù)權利的種類 主票據(jù)權利：對付款人提示 副票據(jù)權利：對前手追索 輔助票據(jù)權利：對特定從義務人追索

4、票據(jù)權利的取得 原始取得：出票 繼受取得：受讓、繼承、受贈予7/25/202210 票據(jù)義務票據(jù)義務 依票據(jù)所載文義支付票據(jù)金額及其他金額的義務票據(jù)義務不能叫票據(jù)債務票據(jù)義務的特性 單向性：只有義務 連帶性 ：義務人之間 雙重性：擔保前手簽字的真實性、票據(jù)得到承兌和/或付款7/25/202211 票據(jù)義務的種類 主票據(jù)義務：付款人 副票據(jù)義務：前手 輔助票據(jù)義務：特定從義務人票據(jù)抗辯 票據(jù)義務人提出相應理由，拒絕履行票據(jù)義務的行為票據(jù)抗辯是票據(jù)義務人的正當自我保護方式票據(jù)抗辯發(fā)生后持票人沒有追索權7/25/202212票據(jù)法的含義與作用票據(jù)法 狹義含義：專門票據(jù)法，形式意義上的票據(jù)法。 廣義含

5、義：各種不同法律規(guī)范所表現(xiàn)出來的有關票據(jù)規(guī)定的總稱。票據(jù)法的作用 調(diào)整因票據(jù)發(fā)生的各種社會關系，即票據(jù)關系，或票據(jù)當事人之間的關系。7/25/202213票據(jù)法產(chǎn)生與發(fā)展的三個階段票據(jù)法的萌芽時期 11、12世紀17世紀中期，表現(xiàn)為法庭判例、團體規(guī)則、地方法規(guī)票據(jù)法的形成時期 more 17世紀中期19世紀末期，國內(nèi)統(tǒng)一票據(jù)法的制定，形成法、德、英三大法系票據(jù)法走向國際統(tǒng) more 20世紀初至今7/25/202214三大票據(jù)法體系法國票據(jù)法體系 1673年頒布，強調(diào)原因關系和匯兌功能， 與現(xiàn)代票據(jù)制度的特點正好相反。德國票據(jù)法體系 1871年制定，強調(diào)要式性和支付功能。英國票據(jù)體系/英美票據(jù)

6、法體系 1882年制定，強調(diào)要式性和支付功能。7/25/202215票據(jù)法的國際統(tǒng)一海牙統(tǒng)一票據(jù)法 1910年和1912年,國際法學會負責,夭折日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法 1930年和1931年,國際聯(lián)盟主持,統(tǒng)一歐洲大陸國家票據(jù)法國際匯票和本票公約 1988年,聯(lián)合國,統(tǒng)一國際票據(jù)7/25/202216我國票據(jù)立法唐宋時期 票據(jù)起源飛錢/便錢清 末 西方票據(jù)制度傳入我國1929年 第一部票據(jù)法1995年 新中國第一部票據(jù)法7/25/202217第三章 票據(jù)的種類 匯票 Bill of Exchange本票 Promissory Note支票 Check / Cheque7/25/202218匯票的含義

7、和特點匯票Bill的含義 出票人向付款人簽發(fā)的要求即期、定期或可以確定的將來時間向指定人或根據(jù)其指令向來人無條件支付一定金額的書面命令匯票的特點 無條件支付 支付命令 基本當事人為3人：出票人、付款人、收款人7/25/202219匯票的絕對必要記載事項“匯票”字樣 Bill of Exchange,B/E、Exchange、Draft無條件支付命令確定的金額付款人名稱收款人名稱 more出票日期：出票人行為效力、票據(jù)到期日、票據(jù)失效日期出票人簽字7/25/202220匯票收款人抬頭限制性抬頭不能轉(zhuǎn)讓 Pay to xx only 僅付 Pay to xx ，not transferable 不

8、能轉(zhuǎn)讓 Pay to xx，- ,not transferable指示性抬頭背書轉(zhuǎn)讓 Pay to xx Pay to xx or order 指定人 Pay to the order of xx來人抬頭交付轉(zhuǎn)讓 Pay to xx or bearer 來人 Pay bearer7/25/202221相對必要記載事項付款日期 即期付款（見票即付）：出票完成后即可提示取款 遠期付款：出票后不能立即提示取款，只能在票據(jù)到期后提示取款 定日付款 出票遠期 見票遠期 沒記載付款日期則視為即期付款7/25/202222出票地點：如無記載，按以下順序確定：出票人辦公地住所經(jīng)常居住地付款地點：如無記載，按以

9、下順序確定：付款人辦公地住所經(jīng)常居住地7/25/202223任意記載事項預備付款人：第二付款人擔當付款人：代付款人執(zhí)行付款的人必須提示承兌不必提示承兌免作拒絕證書免作拒付通知免于追索7/25/202224匯票的種類根據(jù)出票人是否為銀行劃分: 商業(yè)匯票 銀行匯票根據(jù)商業(yè)匯票承兌人是否為銀行劃分: 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票按持票人取款是否提交商業(yè)單據(jù)劃分: 光票 跟單匯票按匯票到期日劃分: 即期匯票 遠期匯票7/25/202225本票的含義與特點本票的含義 Promissory Note: 出票人向收款人簽發(fā)的，約定即期、定期或可以確定的將來時間，向指定人或根據(jù)其指令向來人無條件支付一定金額的書

10、面承諾。本票的特點 基本當事人為2人：出票人即付款人、收款人 無條件付款承諾而非付款命令7/25/202226本票的絕對必要事項“本票”字樣無條件付款承諾確定的金額收款人名稱出票日期出票人簽字7/25/202227本票的種類商業(yè)本票與銀行本票即期本票與遠期本票7/25/202228支票的含義和特點 Cheque/Check:一種特殊匯票- 以銀行為付款人的即期匯票；或 銀行儲戶根據(jù)協(xié)議向存款銀行簽發(fā)的委托其無條件付款的書面命令。出票人條件在銀行有存款與銀行訂有使用支票協(xié)議使用存款銀行統(tǒng)一印制的支票7/25/202229支票的特點 無條件支付命令基本當事人為3人（出票人，付款人，收款人；且出票人

11、與付款人有資金關系）即期付款付款人為銀行7/25/202230支票的絕對必要事項“支票”字樣無條件支付命令確定的金額付款行名稱出票日期出票人簽章 （收款人可以不記載）7/25/202231出票人責任對所出支票擔保付款：簽發(fā)支票時,不得簽發(fā)“空頭”支票：在銀行有足夠存款，透支金額不超過銀行確定的金額簽發(fā)支票后:在銀行拒付時承擔償付之責支票提示期限過后，仍對持票人承擔票據(jù)責任7/25/202232支票的種類記名支票（限制、指示）和無記名支票(空白支票)現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、普通支票劃線支票(國外轉(zhuǎn)帳支票)：一般劃線、特殊劃線保兌/保付支票銀行支票7/25/202233票據(jù)的使用國際結(jié)算中匯票使用最廣

12、 安全的結(jié)算工具 方便的融資工具國際結(jié)算中本票、支票使用較少 本票：融資工具 支票：國內(nèi)結(jié)算工具思考：國內(nèi)結(jié)算匯票的出票人、付款人、收款人分別是誰？國際結(jié)算中為什么是出口商而不是進口商簽發(fā)匯票？出口商是否是匯票的主義務人？票據(jù)付款人、收款人分別是誰？7/25/202234第四章 票據(jù)行為票據(jù)行為概述狹義票據(jù)行為其他票據(jù)行為7/25/202235票據(jù)行為的含義狹義票據(jù)行為的含義圍繞票據(jù)所發(fā)生的，以確立、轉(zhuǎn)移或保障票據(jù)權利義務關系為目的的法律行為包括六種行為：出票、背書、承兌、參加承兌、保證、保付。7/25/202236狹義票據(jù)行為應具備的條件相應的票據(jù)能力 票據(jù)權利能力票據(jù)行為能力明確的意志表示

13、 確立或發(fā)生票據(jù)權利義務關系 轉(zhuǎn)移票據(jù)權利義務關系 保障票據(jù)權利必要的行為形式 必要事項的記載 行為人簽名 票據(jù)交付7/25/202237凡具備票據(jù)能力、并按規(guī)定在票據(jù)上簽名的人都是票據(jù)義務人或 狹義票據(jù)行為人就是票據(jù)義務人票據(jù)義務人之間是連帶義務、全部義務7/25/202238狹義票據(jù)行為的特征無因性 票據(jù)行為的法律效力獨立于票據(jù)行為的產(chǎn)生原因而存在 持票人不必證明票據(jù)的取得原因、票據(jù)義務人也不得以原因關系對抗善意持票人形式性 以書面方式進行 以固定方式進行 依票據(jù)所載文義解釋獨立性 各行為均獨立發(fā)生 某一票據(jù)行為的效力并不影響其他票據(jù)行為的效力7/25/202239出票含義 Issue：寫

14、成票據(jù)、完成簽名并交付他人的行為。 出票是使票據(jù)權利得以發(fā)生的最初始行為，被稱為主票據(jù)行為或基本票據(jù)行為。（其他狹義票據(jù)行為被稱為附屬票據(jù)行為） 匯票、本票、支票中均存在出票行為。影響 創(chuàng)造票據(jù)權利義務關系。 出票人：主義務人，承擔票據(jù)義務 收款人：主權利人（第一持票人） 付款人：受出票人委托履行票據(jù)義務的當事人，付款人不是票據(jù)義務人7/25/202240背書含義 Endorsement：持票人在票據(jù)背面簽名并交付給受讓人的行為。其目的主要是轉(zhuǎn)讓票據(jù)及票據(jù)權利。 背書存在于指示性抬頭的匯票、本票和支票中。影響 背書人（Endorser）失去票據(jù)及票據(jù)權利 背書人向后手證明前手簽名的真實性和票據(jù)

15、的有效性 背書人對票據(jù)擔保承兌、付款 被背書人（Endorsree）獲得票據(jù)及票據(jù)權利7/25/202241背書的種類：1.記名背書和無記名背書記名背書（特別背書、正式背書、完全背書）無記名背書 （空白背書、略式背書） 作記名背書轉(zhuǎn)讓 作無記名背書轉(zhuǎn)讓2.限制（轉(zhuǎn)讓）背書3.有條件背書 4.委托收款背書5.設定質(zhì)押背書6.其他背書：不得追索等7/25/202242承兌含義 Acceptance：遠期匯票付款人在匯票上簽名，同意按出票人指示到期付款的行為。 承兌作于票據(jù)正面，一般應寫上 Accepted 、簽名及承兌日期影響 承兌人成為主義務人，出票人成為從義務人 持票人的票據(jù)權利得到保障7/2

16、5/202243遠期匯票與承兌關系:必須提示承兌的遠期匯票：有“必須提示承兌”字樣、見票遠期、定日付款匯票、異地擔當付款人付款匯票不必提示承兌的遠期匯票：有“不得提示承兌”字樣的匯票其他遠期匯票：是否作承兌提示，取決于持票人的意愿承兌的種類 普通承兌/一般承兌 保留承兌7/25/202244參加承兌參加承兌（Acceptance for honour） ：遠期匯票付款人拒絕承兌、持票人尚未追索時，其他人要求承兌匯票的行為。參加承兌人資格 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法：付款人以外任何人英國票據(jù)法：票據(jù)義務人以外其他人預備付款人作參加承兌，持票人應接受；其他人作 參加承兌，持票人可選擇是否接受。如果付款人到期拒絕

17、付款，參加承兌人應承擔付款責任參加承兌人付款后，取得向被參加承兌人及其前手追索的權利7/25/202245保證含義 Guarantee：票據(jù)義務人以外的其他人為票據(jù)義務承擔保證的行為。（日內(nèi)瓦票據(jù)法規(guī)定任何人可作保證人）匯票、本票、支票中都有保證行為，但在實際中使用很少。保證人與被保證人承擔相同票據(jù)責任；保證人付款 后，取得對被保證人及其前手追索的權利。7/25/202246保付/保兌含義 Certified to pay：支票付款行保證支付票款的行為支票一經(jīng)保付，付款銀行不得以任何理由拒付。 美國統(tǒng)一商法典規(guī)定：保付支票中，付款行以外的其他義務人一概免責； 即使支票超過提示期限，付款行仍須付

18、款。7/25/202247廣義票據(jù)行為一切能夠引起票據(jù)法律關系發(fā)生、變更、消滅的各種行為。包括狹義行為和其它票據(jù)行為（提示、付款、拒付、追索等）。7/25/202248提示含義 Presentation：持票人向付款人出示票據(jù)，要求其履行票據(jù)義務的行為。 種類（目的） 承兌提示 付款提示提示要求 合格提示：規(guī)定時間、規(guī)定地點、合格票據(jù)7/25/202249付款含義 Payment：即期票據(jù)或到期遠期票據(jù)的持票人向付款人出示票據(jù)，付款人支付票款的行為付款要求 對正當持票人付款 立即付款 支付金錢 到期付款 足額付款 注銷票據(jù)7/25/202250拒付含義 Dishonour：持票人作正當提示時，付款人拒絕承兌和拒絕付款的行為。 拒付又叫退票。拒付發(fā)生后，持票人可要求前手履行票據(jù)義務。拒絕證書拒付通知7/25/202251追索含義 Recourse：持票人在票據(jù)被拒付時，對前手行使的、要求其履行票據(jù)義務的行為。持票人追索的前提 善意持有票據(jù) 背書連續(xù) 作合格提示 發(fā)生拒付 按規(guī)定作成拒絕證書、拒付通知并通知前手 7/25/202252追索的順序 按序/不按序追索 直接對出票人追索被追索者的權利 收回票據(jù)并涂銷自己的背書 要求追索者交出拒絕證書、出示收據(jù)及費用表 向前手追索追索金額 票據(jù)金額或已付金額 前項金額利息 通