股本控制程序精品

1、股本管理控制程序發(fā)行版本：A樊改次數(shù)：0件編號(hào)：QG/XNXS 28920051適用范圍本程序規(guī)定了股本的管理內(nèi)容及要求。本程序適用于西南公司所屬各控制單位2規(guī)范性引用文件下列文件中的條款通過(guò)本細(xì)則的引用而成為本文件的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于文件，然而，鼓勵(lì)根據(jù)本細(xì)則達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件中，其最新版本適用于本文件。公司法財(cái)政部財(cái)會(huì)200025號(hào)企業(yè)會(huì)計(jì)制度3術(shù)語(yǔ)和定義本程序采用以下定義：3.1股本：是指公司成立時(shí)章程規(guī)定的，由股東出資形成的財(cái)產(chǎn)總額。4風(fēng)險(xiǎn)股本變動(dòng)未經(jīng)有效審批。股本變動(dòng)

2、的原始依據(jù)不完整、不充分、不合規(guī)。5職責(zé)財(cái)務(wù)部門(mén)是股本歸口管理部門(mén)，具體負(fù)責(zé)股本變動(dòng)程序的制定、監(jiān) 中國(guó)石油西南銷(xiāo)售分公司 2005 05 20發(fā)布2005 05 25實(shí)施 督執(zhí)行和 解釋。公司所屬各控制單位相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)按照本程序要求實(shí)施股本管理?？刂苾?nèi)容及要求（控制）股本變動(dòng)未經(jīng)有效審批。所屬控股單位根據(jù)董事會(huì)議項(xiàng)或要求提出股權(quán)變動(dòng)方案， 以公司文 件 上報(bào)上級(jí)公司審批。所屬控股單位股權(quán)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核股權(quán)變動(dòng)方案并簽署意見(jiàn)。董事會(huì)對(duì)股本的變動(dòng)按照國(guó)家和公司章程規(guī)定的程序進(jìn)行審批。上級(jí)公司審核股權(quán)變動(dòng)方案，下發(fā)批復(fù)。保證股本變動(dòng)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及有效性。所屬控股公司股權(quán)管理崗在賬務(wù)處理時(shí)對(duì)

3、股本變動(dòng)的各項(xiàng)原始依據(jù)進(jìn)行審核，確保原始依據(jù)完整、充分、合規(guī)。相關(guān)文件（ 相關(guān)制度 ）西南財(cái)字 20031 號(hào)關(guān)于印發(fā) 股份公司有關(guān)股權(quán)管理暫行辦法的 的 通知西南銷(xiāo)字 200435 號(hào)關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)股份公司開(kāi)展股權(quán)處置工作規(guī)范股 權(quán) 管理的通知控制證據(jù)或記錄股權(quán)變動(dòng)方案（股權(quán)管理部門(mén)設(shè)置，財(cái)務(wù)部門(mén)使用、財(cái)務(wù)部門(mén)保存、 保存期15年）公司章程（股份公司設(shè)置，財(cái)務(wù)部門(mén)使用、檔案管理部門(mén)保存、保存期長(zhǎng)期）董事會(huì)決議（董事會(huì)設(shè)置，財(cái)務(wù)部門(mén)使用、檔案管理部門(mén)保存、保存期長(zhǎng)期）股權(quán)變動(dòng)方案批復(fù)（股權(quán)管理部門(mén)設(shè)置，財(cái)務(wù)部門(mén)使用、財(cái)務(wù)部門(mén) 保存、保存期 15 年）記賬憑證（財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)置，財(cái)務(wù)部門(mén)使用，財(cái)務(wù)部門(mén)保存、保存期15年）編寫(xiě)部門(mén)：中國(guó)石油西南