zjycwjz證券業(yè)務(wù)與財務(wù)協(xié)同的集中管理模式教學(xué)文案

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。zjycwjz證券業(yè)務(wù)與財務(wù)協(xié)同的集中管理模式-證券業(yè)務(wù)與財務(wù)協(xié)同的集中管理模式申銀萬國證券股份有限公司管理信息系統(tǒng)一、企業(yè)簡介申銀萬國證券股份有限公司是中國國內(nèi)第一家股份制證券公司，由原上海申銀證券公司和原上海萬國證券公司于是996年7月16日合并組建而成。該公司的222家股東全部是國內(nèi)著名的大中型企業(yè)，其中第一大股東單位是中國光大(集團)總公司。截止1999年底，該公司注冊資本為9.2億元，凈資產(chǎn)達26.54億元，總資產(chǎn)為231.33億元，擁有員工近3000名。主承銷A股172家，占全國A股上市公司

2、總數(shù)的18。主承銷B股38家，占全國B股上市公司總數(shù)的35。連續(xù)四年被國際權(quán)威金融雜志歐洲貨幣評為“中國最佳證券機構(gòu)”，榮獲卓越獎。在1999年券商經(jīng)營業(yè)績排名中，申銀萬國利潤總額、滬市A、B股交易總量名列全國券商第一。申銀萬國公司經(jīng)營業(yè)務(wù)包括證券自營和證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)。證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)是指證券經(jīng)營機構(gòu)通過其設(shè)立的證券營業(yè)部，接受客戶委托，按照客戶的要求，代理客戶買賣證券的業(yè)務(wù)。在證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)中，證券經(jīng)營機構(gòu)不墊付資金，不賺差價，只收取一定比例的傭金作為業(yè)務(wù)收入。證券自營業(yè)務(wù)是指證券經(jīng)營機構(gòu)以營利為目的并以白有資金和依法籌集的資金，通過以自己名義開設(shè)的賬戶買賣有價證券的行為。申銀萬國公司兼有兩種業(yè)務(wù)，

3、屬于綜合類證券公司，也是我國證券市場的投資主力之一。所以說，其財務(wù)狀況是否穩(wěn)健，經(jīng)營成果是否良好，現(xiàn)金流量是否正常，不僅關(guān)系到自身的生存，也直接關(guān)系到中國證券市場能否健康地發(fā)展。申銀萬國證券股份有限公司在全國擁有下屬單位128家，組織結(jié)構(gòu)劃分為三個層次：(1)本部：集團一級的管理機構(gòu)、從從集團角度對財務(wù)進行統(tǒng)一管理。(2)子部：相應(yīng)區(qū)域的地區(qū)一級管理機構(gòu)，如北京總部、上海總部、廣州總部等共有十幾個子部。(3)各地營業(yè)部：集團在各地直接開展業(yè)務(wù)的組織機構(gòu)。申銀萬國證券股份有限公司是我國較知名的證券公司之一，也是國內(nèi)最早實行會計電算化的證券公司。公司在企業(yè)管理方面投入了大量的精力，早在1993年就

4、開始試用財務(wù)系統(tǒng)，并于1996年在全公司推廣使用。當時使用的系統(tǒng)為DOS版賬務(wù)系統(tǒng)，運行在Novell網(wǎng)上。該系統(tǒng)曾為申銀萬國公司的財務(wù)工作發(fā)揮了重；要的作用，把財務(wù)人員從手工操作的繁重低效勞動中解放出來。隨著公司業(yè)務(wù)的不斷拓展和規(guī)模的擴大，原有單機版分散化財務(wù)信息系統(tǒng)固有的缺陷給集團公司的管理帶來一系列問題，已經(jīng)不能適應(yīng)申銀萬國公司現(xiàn)代化管理的需要，主要表現(xiàn)在：不能實現(xiàn)電子化交易、財務(wù)核算分散化、不支持證券自營業(yè)務(wù)的核算和管理、證券業(yè)務(wù)系統(tǒng)與賬務(wù)不能實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和傳遞、事前、事中控制困難。申銀萬國證券股份有限公司領(lǐng)導(dǎo)高瞻遠矚，決定抓住時機，建設(shè)一套具有本企業(yè)特色、先進、實用、可靠的管理信息系

5、統(tǒng)，以適應(yīng)集團公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略。而建立證券行業(yè)的管理信息系統(tǒng)是一項專業(yè)性強、涉及面廣、管理理念先進、實施難度大的系統(tǒng)工程，需要慎重選擇具有良好軟件、實力雄厚、具有專業(yè)水準、能夠長期合作的應(yīng)用方案提供商作為合作伙伴。其時，適逢中國管理軟件龍頭企業(yè)，用友公司推出適應(yīng)集團公司集中式管理模式的網(wǎng)絡(luò)管理軟件NC(Web版)。雙方立刻開始密切合作，于2000年8月開始實施“申銀萬國證券股份有限公司財務(wù)管理信息系統(tǒng)”。經(jīng)過制定計劃、試點運行、用戶培訓(xùn)、正式運行、評審驗收5個階段近半年時間的實施過程，申銀萬國管理信息系統(tǒng)已開始順利運行，并將于2001年3月底進行驗收評審。二、申銀萬國管理信息系統(tǒng)解決方案1系

6、統(tǒng)目標申銀萬國公司期望建設(shè)的管理信息系統(tǒng)是一套具有證券行業(yè)特色和自身特色，滿足公司特殊業(yè)務(wù)需要和發(fā)展要求，融先進技術(shù)平臺與成熟應(yīng)用方案于一體，將國際公司的科學(xué)管理機制與適合中國國情的管理模式結(jié)合起來，具有高性能、高可靠性，界面友好美觀，操作便捷、易用高效的證券企業(yè)管理信息系統(tǒng)。系統(tǒng)應(yīng)當能夠直觀、科學(xué)、準確、實時地反映經(jīng)濟數(shù)據(jù)，為公司的經(jīng)營管理提供決策依據(jù)，增強公司經(jīng)濟效益，提高公司現(xiàn)代化管理水平，從而全面提升公司的市場競爭能力。具體在應(yīng)用方面需要實現(xiàn)的目標還有：(1)分散經(jīng)營集中管理。(2)對公司各項管理做到事前計劃，事中控制，事后分析。(3)優(yōu)化公司的管理思想和經(jīng)營管理模式，滿足公司未來發(fā)展

7、需要。(4)為集團公司各級領(lǐng)導(dǎo)決策提供高效、準確、實時、完整的管理信息?；谏赉y萬國現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和軟件環(huán)境，根據(jù)其建設(shè)信息系統(tǒng)的總體及應(yīng)用目標，在商品化軟件基礎(chǔ)上，又開發(fā)了證券業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)及其與證券交易系統(tǒng)、清算系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)的接口，成功建立了一套“申銀萬國管理信息系統(tǒng)”，真正實現(xiàn)了證券行業(yè)集團公司財務(wù)業(yè)務(wù)一體化、集中式的管理模式。2網(wǎng)絡(luò)硬件環(huán)境解決方案在原有網(wǎng)絡(luò)環(huán)境基礎(chǔ)上，為使申銀萬國公司信息系統(tǒng)更好地發(fā)揮管理功能，新系統(tǒng)提出如下網(wǎng)絡(luò)環(huán)境解決方案，如圖71所示。圈7一l申銀萬國證券股份有限公司網(wǎng)絡(luò)拓撲圖(1)技術(shù)架構(gòu)。應(yīng)用系統(tǒng)采用三層架構(gòu)，將應(yīng)用服務(wù)器與數(shù)據(jù)庫服務(wù)器分離，其問通過高速以太網(wǎng)連接。

8、在客戶端只需安裝瀏覽器（Browser)，主干為100M快速以太網(wǎng)，為大量數(shù)據(jù)傳遞、數(shù)據(jù)查詢提供足夠帶寬，總公司與各管理總部、各營業(yè)所采用64K帶寬的DDN專線，提供高性能、高保密性的點到點通信。(2)服務(wù)器配置方案?？偣驹O(shè)置兩臺中心服務(wù)器，作為總譬部的機心數(shù)據(jù)服務(wù)器、應(yīng)用服務(wù)器和Web服務(wù)器。中央服務(wù)器F采用高可靠性集群并配置磁盤陣列，采用磁帶機備份，充分保證數(shù)據(jù)的安全性及系統(tǒng)的穩(wěn)定性。(3)財務(wù)信息系統(tǒng)備份方案。采用雙機熱備方式，保證在系、統(tǒng)崩潰時能夠快速恢復(fù)。正常運行狀態(tài)下，一臺主機為活動狀態(tài)，另一臺主機為備份狀態(tài)。出現(xiàn)異常時，活動主機上的應(yīng)用全部切換至備份主機。(4)客戶端配置。各管

9、理總部、專業(yè)總部、分支營業(yè)部由若干客戶機組成，完成相應(yīng)分支機構(gòu)的財務(wù)處理業(yè)務(wù)，客戶機負責人機交互，完成數(shù)據(jù)的錄入、查詢等界面操作，通過DDN專線直接訪問總公司服務(wù)器。(5)網(wǎng)絡(luò)計算方案。分布式網(wǎng)絡(luò)計算方案，采用面向?qū)ο蟮拇笮完P(guān)系數(shù)據(jù)庫(ORACLE)。(6)平臺方案。系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)平臺基于當前最先進的瀏覽器服務(wù)器應(yīng)用模式，將傳統(tǒng)的運行在客戶端的應(yīng)用軟件移植到服務(wù)器端?？蛻舳瞬辉傩枰獞?yīng)用程序，它們完全集中在服務(wù)器端，大大簡化了實際應(yīng)用。這意味著用戶完全可以通過瀏覽器來執(zhí)行應(yīng)用程序。使用戶可以低成本地使用網(wǎng)絡(luò)，通過瀏覽器傳遞網(wǎng)上眾多的數(shù)據(jù)。適用于局域網(wǎng)、廣域網(wǎng)和Internet等各種網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。3應(yīng)用解決

10、方案作為面向大型、集團型證券公司整體化管理需要而建設(shè)的信息系統(tǒng)，申銀萬國管理信息系統(tǒng)從全局著眼，能夠?qū)崿F(xiàn)整個集團的全面集中式管理，同時以集團總部為中心，實現(xiàn)數(shù)據(jù)、報表的迅速傳遞，為企業(yè)決策者提供及時的財務(wù)業(yè)務(wù)信息，真正實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算的監(jiān)控，防患于未然。(1)軟件功能結(jié)構(gòu)。申銀萬國管理信息系統(tǒng)目前包括證券業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)、現(xiàn)金銀行、應(yīng)收系統(tǒng)、應(yīng)付系統(tǒng)、項目管理、固定資產(chǎn)、UFO報表、財務(wù)分析和財務(wù)預(yù)算10個子系統(tǒng)。系統(tǒng)還可與人力資源、決策支持等系統(tǒng)集成應(yīng)用；可整合電子商務(wù)、辦公自動化應(yīng)用；支持跨國、跨地區(qū)應(yīng)用；支持集團級、上下級、分(子)公司應(yīng)用；支持遠程辦公，配置遠程訪問設(shè)備，可為領(lǐng)導(dǎo)層及

11、異地分支機構(gòu)提供安全、快捷的遠程查詢及操作功能，并提供相應(yīng)的遠程訪問控制；支持并表、并賬，跨年數(shù)據(jù)處理，滿足企業(yè)從基本的證券業(yè)務(wù)管理到領(lǐng)導(dǎo)決策支持全方位的管理需求。目前申銀萬國系統(tǒng)已經(jīng)實施完畢并正常運行的有7個子系統(tǒng)：總賬、現(xiàn)金銀行、應(yīng)收、應(yīng)付、項目管理、UFO報表和證券業(yè)務(wù)管理子系統(tǒng)。申銀萬國管理信息系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)和主要功能如圖72所示。圖72管理信息系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)圖在上面的結(jié)構(gòu)圖中，我們看到財務(wù)信息系統(tǒng)與證券業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)之間有著密切的聯(lián)系，申銀萬國系統(tǒng)就是在充分考慮企業(yè)信息系統(tǒng)整體性和集成性的基礎(chǔ)上，采用一體化設(shè)計思路，徹底實現(xiàn)了數(shù)據(jù)的共享、交換和再應(yīng)用。該系統(tǒng)的處理過程可以分為四個處理階段：證

12、券業(yè)務(wù)管理、財務(wù)核算、管理會計、決策支持。第一階段：證券業(yè)務(wù)管理子系統(tǒng)是管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)和前提，它能夠獲得交易數(shù)據(jù)、行情數(shù)據(jù)、資金動態(tài)數(shù)據(jù)，動態(tài)反映證券交易的成本和潛在的盈虧以及資金占用情況，及時依據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成會計憑證，實現(xiàn)財務(wù)與業(yè)務(wù)一體化管理。第二階段：總賬子系統(tǒng)是財務(wù)核算與管理系統(tǒng)的核心模塊，它完成從憑證到賬簿的核算和管理，支持多幣種核算、跨單位查詢、跨年度查詢，實時動態(tài)地反映集團公司全體成員的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果。第三階段：項目管理子系統(tǒng)是管理會計的重要組成部分，其以項目為中心進行核算管理，提供多種條件的統(tǒng)計和查詢功能，可以滿足各種成本費用中心和利潤中心管理的要求。第四階段：財務(wù)分析和

13、報表子系統(tǒng)提供的分析報表和數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)進行科學(xué)、及時、合理的決策提供有效支持。2安全機制系統(tǒng)提供了理想的安全性保障功能。Java語言在安全性方面做了嚴格的限制，保證了瀏覽器操作的安全。大型關(guān)系型數(shù)據(jù)庫均有著良好的安全性，并可與操作系統(tǒng)相結(jié)合。應(yīng)用軟件提供了多層次的安全控制功能，包括用戶權(quán)限管理(模塊權(quán)限、功能權(quán)限、科目權(quán)限)，操作日志監(jiān)控，數(shù)據(jù)的聯(lián)機備份與恢復(fù)等功能。保證系統(tǒng)的安全性，保證數(shù)據(jù)的安全性、正確性。用戶還可通過自設(shè)防火墻保證web服務(wù)器的安全。3集成與接口申銀萬國管理信息系統(tǒng)是在網(wǎng)絡(luò)財務(wù)基礎(chǔ)上結(jié)合證券行業(yè)及該企業(yè)管理特點做了部分專項開發(fā)的專用系統(tǒng)。該系統(tǒng)既充分利用了企業(yè)原有計算機資

14、源，又易于滿足系統(tǒng)將來的擴展。在系統(tǒng)中能夠順利完成證券交易系統(tǒng)數(shù)據(jù)向證券業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的傳遞，證券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以憑證形式向財務(wù)系統(tǒng)的傳遞，實現(xiàn)所有系統(tǒng)間的無縫連接。組件化結(jié)構(gòu)和靈活配置功能使申銀萬國獲得真正量身定做的管理信息系統(tǒng)；Oracle數(shù)據(jù)庫自身還提供與其他軟件連接的開放式接口，更增強了該系統(tǒng)的開放性。三、管理升級評析管理信息系統(tǒng)通過集中建賬、統(tǒng)一基礎(chǔ)科目設(shè)置、集中數(shù)據(jù)管理、遠程實時查賬等等手段，全面支持了申銀萬國公司的集中式集團管理模式。1統(tǒng)一基礎(chǔ)設(shè)置，奠定集中管理基礎(chǔ)在管理信息系統(tǒng)中，總公司可以集中建立集團單位目錄，制訂統(tǒng)一的基礎(chǔ)設(shè)置規(guī)范(圖73)。下屬單位繼承總公司的基礎(chǔ)性設(shè)置來建立自己

15、的單位賬和設(shè)置其他內(nèi)容。這樣就能夠保證整個集團在基礎(chǔ)設(shè)置上的統(tǒng)一規(guī)范，為實現(xiàn)多組織的集中管理奠定良好基礎(chǔ)。圖7-3管理信息系統(tǒng)圖2統(tǒng)一設(shè)置基礎(chǔ)科目實現(xiàn)集團信息可比性在原來的分散賬務(wù)信息系統(tǒng)下，由于信息傳遞速度低，不準確，經(jīng)常出現(xiàn)集團公司上下科目設(shè)置不一致的情況，給集團財務(wù)管理和各營業(yè)部之間業(yè)務(wù)的對比分析和管理帶來很大困難。適應(yīng)集團應(yīng)用特點和財務(wù)信息可比性需要，申銀萬國公司利用系統(tǒng)中統(tǒng)一基礎(chǔ)科目的功能，由總公司指定集團使用的所有一級科目和特定明細科目。下屬分公司在建賬時可以繼承總部的基礎(chǔ)科目信息，并根據(jù)自身特點個性化地增改明細科目。這樣就解決了總部對下屬單位的財務(wù)核算、預(yù)算、資金的實時監(jiān)控和對比分析等問題，以便整合集團內(nèi)外部資源，發(fā)揮總部的計劃與控制作用。3數(shù)據(jù)的集