人力資本理論及其地位

1、第二章人力資本理論及其地位人力資本開(kāi)發(fā)是需要投資的，投資對(duì)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)的意義是以短期或長(zhǎng)期的回報(bào)來(lái)體現(xiàn)。人力資本理論從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度分析了社會(huì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和社會(huì)豐裕的主要秘密單純從自然資源、實(shí)物資本角度已不能解釋生產(chǎn)力提高的全部原因，特別是一些資源不充沛的國(guó)家和地區(qū)在經(jīng)濟(jì)上起飛的事實(shí)，表明除了使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的已知物化要素外，一定還有一個(gè)秘密的要素人力資本。第一節(jié)人力資本理論的產(chǎn)生和發(fā)展一、資本由企業(yè)或個(gè)人擁有的有形的財(cái)產(chǎn)或無(wú)形的權(quán)利的價(jià)值體現(xiàn)的總稱(chēng)，是未來(lái)生產(chǎn)的基礎(chǔ)。也有人認(rèn)為，“資本是一種未被消費(fèi)掉的勞動(dòng)”，“資本可以帶來(lái)剩余價(jià)值”，“資本的形成也是投資的結(jié)果”。在經(jīng)濟(jì)學(xué)研究領(lǐng)域中，各學(xué)派基于不同的歷史背

2、景形成了不同的經(jīng)濟(jì)理論，在社會(huì)發(fā)展的各個(gè)時(shí)期發(fā)揮了重要的作用，在他們各自的理論中或多或少地都論述了有關(guān)人力資本的觀點(diǎn)，為后人的研究提供了有力的理論基礎(chǔ)。二、古典人力資本思想古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)在研究人力資源之始就提出了人力資本觀念。亞當(dāng)斯密(AdamSmith)在國(guó)富論(國(guó)民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究1776)中，明確地表述了人力資本思想，成為西方人力資本理論的學(xué)術(shù)源頭。斯密崇尚勞動(dòng)是財(cái)富之源，把人力要素和人的勞動(dòng)技能作為資本看待。斯密將資本按使用方法不同劃分為固定資本和流動(dòng)資本兩部分。他對(duì)固定資本的描述是：人的能力是一種資本，人們經(jīng)過(guò)學(xué)習(xí)得到的有用的才能，可以變成社會(huì)財(cái)富的一部分，一個(gè)國(guó)家全民所有后天

3、所獲得的有用能力是資本的重要組成部分。因?yàn)楂@得才能需要花費(fèi)費(fèi)用，所以對(duì)個(gè)人而言，這種投資形成的才能可以認(rèn)定是固定資本。而且該投資“可以得到償還，賺取利潤(rùn)”。按照斯密的解釋?zhuān)肆Y本可以理解為兩部分，即：一般勞動(dòng)技能的“流動(dòng)資本”和特殊才能的“固定資本”。斯密認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要表現(xiàn)在社會(huì)財(cái)富或者國(guó)民財(cái)富的增長(zhǎng)上，財(cái)富增長(zhǎng)取決定于兩個(gè)因素：一是專(zhuān)業(yè)分工促進(jìn)勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高。即在生產(chǎn)技術(shù)不變的情況下，勞動(dòng)者數(shù)量增加，特別是在一個(gè)勞動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)中人數(shù)高度密集，必將引起分工。由于分工的細(xì)化，使人們的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)提高，從而提高效率。二是生產(chǎn)性勞動(dòng)者數(shù)量的增加。人口數(shù)量的增加會(huì)引起勞動(dòng)數(shù)量的增加，從而引起國(guó)民財(cái)富的增

4、長(zhǎng)。在斯密的這些觀點(diǎn)總，已經(jīng)觸及到了人力資本的價(jià)值確定、收益分配和人力資本投資及其收益等問(wèn)題，它對(duì)人力資本理論的形成有著奠基意義。后來(lái)，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家歐文費(fèi)雪在1906年出版的資本和收入的性質(zhì)一書(shū)中，進(jìn)一步闡述了人力資本的概念。然而，直到20世紀(jì)中葉，經(jīng)典的正統(tǒng)的西方經(jīng)濟(jì)學(xué)并沒(méi)有把人力資源看作是一種資本。在人、資本和土地三中要素中，他們把人看作是非資本的。三、現(xiàn)代人力資本理論的形成和發(fā)展人力資本理論的產(chǎn)生從歷史角度看主要有兩個(gè)方面的因素，一是二次世界大戰(zhàn)前后，科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，使技術(shù)進(jìn)步在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的作用越來(lái)越凸現(xiàn)；二是第三世界國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展由資本和勞動(dòng)力投入逐步轉(zhuǎn)向教育和培訓(xùn)的投資。由此而產(chǎn)

5、生了兩個(gè)理論，其一是所謂的“經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之謎”，即經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的增長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)生產(chǎn)要素的投入增長(zhǎng)。這個(gè)“謎”是首先由丹尼森(E.F.Denison)等人用在二次大戰(zhàn)期間興起的計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)和豐富的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)資料，對(duì)若干國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)因素進(jìn)行詳細(xì)評(píng)估之后，發(fā)現(xiàn)產(chǎn)出總量要比要素投入總量的增長(zhǎng)速度快，也就是說(shuō)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中，除了物質(zhì)資本和勞動(dòng)投入量的貢獻(xiàn)之外，還有很大一部分的增長(zhǎng)未能解釋清楚，他們將其稱(chēng)之為“增長(zhǎng)剩余”(GrowthResidual)。對(duì)于這種“增長(zhǎng)剩余”的解釋和爭(zhēng)論成為當(dāng)代西方人力資本理論形成的一個(gè)主要背景和起因。第二個(gè)理論基礎(chǔ)是在研究第三世界國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中產(chǎn)生的發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)。一些發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家在人

6、口普查及有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)分析的基礎(chǔ)上，對(duì)發(fā)展中國(guó)家收入的個(gè)人分配性質(zhì)及收益增長(zhǎng)的決定因素，特別是貧困問(wèn)題及反貧困對(duì)策進(jìn)行了深入的考察研究，結(jié)果發(fā)現(xiàn)：教育和培訓(xùn)等人力資本方面的投資是發(fā)展中國(guó)家個(gè)人財(cái)富和收入及其分配的主要決定因素，教育和個(gè)人經(jīng)濟(jì)成功之間存在著某種緊密而有規(guī)則的聯(lián)系37。發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)在這方面的研究為人力資本理論的形成奠定了良好的基礎(chǔ)，給予了重要的啟示?，F(xiàn)代人力資本理論的開(kāi)創(chuàng)者和代表人物的是西奧多舒爾茨(Theodor.W.Schultz)和加里貝克爾(GarysBecker)，他們分別因?yàn)樵谌肆Y本理論上的開(kāi)拓性研究而獲得1979年和1992年的諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。舒爾茨在1960年當(dāng)選為美

7、國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì)會(huì)長(zhǎng)的就職演說(shuō)中，用人力資本理論解釋了長(zhǎng)期困擾經(jīng)濟(jì)學(xué)界的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之謎，正式宣告人力資本理論的誕生。舒爾茨在這篇題為人力資本投資的演講中指出，現(xiàn)實(shí)中好多我們稱(chēng)之為消費(fèi)的東西，實(shí)際上應(yīng)該屬于人力資本投資，如教育、培訓(xùn)、衛(wèi)生保健和遷移等等，因?yàn)橥ㄟ^(guò)這些投資活動(dòng)，人們的體能、知識(shí)和技能等將得到增進(jìn)，并由此帶來(lái)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)和個(gè)人收入的提高。他認(rèn)為，加強(qiáng)人力資本投資，提高人口質(zhì)量，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)鍵。舒爾茨的這篇論文，提出了人力資本的理論體系，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力作出了全新的解釋。舒爾茨提出的人力資本理論觀點(diǎn)首先批駁了傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論所認(rèn)為的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)必須依賴(lài)于物質(zhì)資本和勞動(dòng)力數(shù)量增加的觀念，指出人的知識(shí)

8、、能力、健康等人力資本的提高對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)遠(yuǎn)比物質(zhì)資本、勞動(dòng)力數(shù)量的增加重要的多。研究經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)問(wèn)題，有必要將傳統(tǒng)的資本概念擴(kuò)展到人力資本概念，而不應(yīng)僅僅考慮有形的物質(zhì)資本。人力資本和物質(zhì)資本都具有資本的屬性，同時(shí)又有異質(zhì)性。其次，強(qiáng)調(diào)通過(guò)西方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐已證明，人力資本投資的收益多于物質(zhì)資本的收益率。由于在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下人們會(huì)對(duì)投資收益率的差異做出合理的反應(yīng)，正確地選擇自己的經(jīng)濟(jì)行為，結(jié)果就會(huì)使社會(huì)經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng)，從而提高國(guó)民收入。他認(rèn)為，決定人類(lèi)前途的并不是空間、土地和自然資源，而是人口的素質(zhì)、技能和知識(shí)水平。人力資本對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)，很大程度上取決于對(duì)人力的投資以及專(zhuān)門(mén)化進(jìn)程，經(jīng)過(guò)調(diào)查可

9、以發(fā)現(xiàn)，專(zhuān)門(mén)化和人力資本是提供高收益的重要原因。再則，舒爾茨把人力資本投資分為五大類(lèi)，即醫(yī)療保健、在職培訓(xùn)、正式教育、成人學(xué)習(xí)項(xiàng)目及就業(yè)遷移等，并進(jìn)行了教育資本構(gòu)成分析和計(jì)量方法論證。此外，舒爾茨還詳細(xì)論述了資本的組成和它的異質(zhì)性、技術(shù)是一種資本形態(tài)、人力資本的積累等理論，使人力資本理論形成了一個(gè)比較完整的體系。與舒爾茨一起推動(dòng)人力資本理論研究的另一位學(xué)者是貝克爾。貝克爾對(duì)人力資本理論的貢獻(xiàn)，主要表現(xiàn)在對(duì)人力資源的微觀分析上。他運(yùn)用經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)方法，對(duì)家庭生育行為進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策和成本效用分析，提出了生育、培養(yǎng)孩子的直接成本和間接成本的概念，家庭時(shí)間價(jià)值和時(shí)間配置概念，家庭中市場(chǎng)活動(dòng)和非市場(chǎng)活動(dòng)的概念

10、。在追求效用最大化、市場(chǎng)穩(wěn)定和穩(wěn)定偏好等理論的指導(dǎo)下，貝克爾在人力資本形成、教育、培訓(xùn)和其他人力資本投資過(guò)程中的研究取得了豐碩的成果。對(duì)人力資本要素作用進(jìn)行計(jì)量分析的是美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家愛(ài)德華丹尼森。丹尼森通過(guò)精確的分解計(jì)算，論證出19291957年間美國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中，有23%的份額要?dú)w于美國(guó)教育的發(fā)展。四、人力資本理論的發(fā)展和前景由于近些年來(lái)對(duì)人力資本的研究逐漸升溫，出現(xiàn)了一些新的理論，主要有新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論、衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)學(xué)、教育經(jīng)濟(jì)學(xué)、人力資源會(huì)計(jì)學(xué)等。這些新理論的出現(xiàn)標(biāo)志著人力資本理論更趨充實(shí)和完善。新增長(zhǎng)理論將人力資本的投入加入古典的生產(chǎn)函數(shù)模型中，認(rèn)為人力資本是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要源泉，從而確定了人力

11、資本在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的重要地位。代表人物有盧卡斯(RobertLucas)和羅默(PaulRomer)。盧卡斯認(rèn)為經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的原因在于外生的技術(shù)進(jìn)步因素轉(zhuǎn)變成為人力資本，使人力資本內(nèi)在化。盧卡斯的理論基于兩個(gè)假設(shè)，假設(shè)之一是人力資本投資的邊際產(chǎn)出率遞減，從而在有限的生命中個(gè)體只能積累有限的人力資本，為了不把經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)唯一地歸因于外生的技術(shù)進(jìn)步，盧卡斯引入人力資本外部效應(yīng)，即社會(huì)平均人力資本水平。社會(huì)中的各個(gè)家庭對(duì)孩子的人力資本投資都對(duì)社會(huì)平均人力資本有貢獻(xiàn)，一般均衡增長(zhǎng)軌道是每個(gè)家庭都預(yù)期到社會(huì)平均人力資本將要達(dá)到的水平，由此作出相應(yīng)的私人投資決策。假設(shè)之二是私人人力資本投資有收益遞增長(zhǎng)的效應(yīng)，即

12、父母人力資本越多，孩子的人力資本收入產(chǎn)出率越多。在這兩個(gè)假設(shè)的基礎(chǔ)上，盧卡斯證明了人力資本增長(zhǎng)率正比于人力資本投入產(chǎn)出率，正比于社會(huì)平均人力資本和私人人力資本在最終產(chǎn)品的邊際產(chǎn)品的邊際產(chǎn)出率，反比于時(shí)間貼現(xiàn)率。羅默的研究則是直接把技術(shù)進(jìn)步內(nèi)生化。他認(rèn)為，特殊的知識(shí)和專(zhuān)業(yè)化的人力資本是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要因素，兩者除了具有遞增的收益外，還能提供物質(zhì)資本的使用效率從而也產(chǎn)生遞增收益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。羅默把知識(shí)作為一個(gè)獨(dú)立的要素納入經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式，認(rèn)為知識(shí)的積累是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要因素，他將知識(shí)分為一般知識(shí)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)兩類(lèi)，一般知識(shí)產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，專(zhuān)業(yè)知識(shí)產(chǎn)生遞增的收益。雖然，知識(shí)的專(zhuān)利化使其具有“部分排

13、他性”(Partiallyexcudable),但知識(shí)的使用是非排他的(Not-rivalry),即知識(shí)具有“溢出效應(yīng)”羅默指出，知識(shí)的再生產(chǎn)決定于人力資本的投資和原有的知識(shí)的積累，并且積累的知識(shí)越多，用于生產(chǎn)知識(shí)的人力資本邊際產(chǎn)出率越高。從羅默的模型可推導(dǎo)出，人均收入百分率的增長(zhǎng)正比于社會(huì)投資于研究開(kāi)發(fā)的人力資本的比重，正比于人力資本在研究開(kāi)發(fā)過(guò)程中的邊際產(chǎn)出率，反比于時(shí)間貼現(xiàn)率。于是，一些國(guó)家投資于研究和開(kāi)發(fā)的人力資本太小，而被“鎖”在“低收入陷井”里15。衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)學(xué)以人力資本理論為基礎(chǔ)，把國(guó)家投入的醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)和個(gè)人為健康保健支付的費(fèi)用作為對(duì)人力資本的投資，投資的結(jié)果以人力資本存量的形態(tài)存

14、在，并可給個(gè)人和社會(huì)帶來(lái)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)收益。從微觀上看，衛(wèi)生保險(xiǎn)的投資可以增進(jìn)家庭成員的健康，提高并延長(zhǎng)其人力資本的勞動(dòng)能力，或者增加下一代人力資本的勞動(dòng)能力，同時(shí)可相應(yīng)地增加其經(jīng)濟(jì)收入。從宏觀上看，增加社會(huì)對(duì)衛(wèi)生保健的投資，可以提高整個(gè)國(guó)民人力資本的質(zhì)量，同時(shí)提高生產(chǎn)效率和國(guó)民收入，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。教育經(jīng)濟(jì)學(xué)是把教育支出作為對(duì)人的長(zhǎng)期性投資來(lái)研究其分配和收益的學(xué)科。一般認(rèn)為，教育投資對(duì)人力資本存量和質(zhì)量的提高是雙方面的。其一，通過(guò)教育可以增加勞動(dòng)者的工作適應(yīng)性并挖掘其專(zhuān)業(yè)潛能，直接提高其人力資本的質(zhì)量，這稱(chēng)為“知識(shí)效應(yīng)”。其二，教育對(duì)人有感化作用，從而通過(guò)提高勞動(dòng)者對(duì)工作的責(zé)任心和積極性，間接

15、地提高人力資本的使用效率，這是“非知識(shí)效應(yīng)”。人力資源會(huì)計(jì)學(xué)起源于20世紀(jì)六、七十年代，其代表人物是美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家弗拉姆零爾茨(Flamholts)。1974年，他發(fā)表了人力資源會(huì)計(jì)學(xué)人力資源會(huì)計(jì)學(xué)是美國(guó)會(huì)計(jì)師聯(lián)合會(huì)給人力資源會(huì)計(jì)學(xué)下的定義為：確定并具體計(jì)量有關(guān)人力資源的資料和數(shù)據(jù)，并把此類(lèi)信息提供給有關(guān)方面的過(guò)程。也就是利用會(huì)計(jì)學(xué)的概念和方法，出于管理和財(cái)務(wù)核算的目的，全面評(píng)價(jià)和計(jì)量組織中有關(guān)人力資源的活動(dòng)過(guò)程17。人力資本理論由舒爾茨等人提出至今已近半個(gè)世紀(jì)，人力資本對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)日漸凸顯，然而對(duì)于人力資本理論的研究卻方興未艾。目前的研究主要集中在以下幾個(gè)方面。首先，人力資本投資是人力資本

16、理論研究的主要對(duì)象。教育支出、衛(wèi)生保健支出以及教育子女的支出都被看作是生產(chǎn)性支出，都決定著人力資本質(zhì)量的高低，或者說(shuō)，決定著人力資本存量的大小，沒(méi)有這些投資，人力資源質(zhì)量無(wú)法保證，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)。在這個(gè)層次上，人力資本投資的經(jīng)濟(jì)效益體現(xiàn)為投資產(chǎn)出比。其次，人力資本的價(jià)值也是研究的重點(diǎn)，人力資本的價(jià)值如何實(shí)現(xiàn)和計(jì)量是研究的一大難題。人力資本只有投入到具體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，并且產(chǎn)生效益，才能體現(xiàn)出它的價(jià)值。然而如何測(cè)度它的價(jià)值量都無(wú)定論。第三，人力資本本身無(wú)法單獨(dú)形成生產(chǎn)力，它必須同非人力資本結(jié)合在一起。同時(shí)，在社會(huì)生產(chǎn)中，還必須將不同的人力資本結(jié)合在一起才能對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)生影響。因此，人們很難

17、把人力資本與非人力資本的作用從這些“集體產(chǎn)品”中分離出來(lái)，更不要說(shuō)評(píng)價(jià)單個(gè)人力資本對(duì)這些“集體產(chǎn)品”的貢獻(xiàn)。第四，人力資本不同于物質(zhì)資本，它的載體是有血有肉、有感性、有社會(huì)交往和個(gè)體經(jīng)驗(yàn)的個(gè)人。人力資本的所有權(quán)永遠(yuǎn)屬于它的載體。難以想象，每個(gè)人的思想、經(jīng)歷和感情不會(huì)影響其工作的態(tài)度和積極性。現(xiàn)代激勵(lì)理論早已證明：人力資本的激勵(lì)水平將極大的影響其存量?jī)r(jià)值的體現(xiàn)。第二節(jié)人力資本中的教育投資分析一、舒爾茨的教育投資分析舒爾茨在研究19291957年美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)時(shí)，對(duì)比了1929年與1957年的國(guó)民收入、教育投資情況，見(jiàn)下表。1929年與1957年美國(guó)人均國(guó)民收入年份國(guó)民收入（億美元）工資（勞動(dòng)）投入

18、（占國(guó)民收入3/4,億美元）勞動(dòng)力總數(shù)（萬(wàn)人）人均國(guó)民收入（美元）192915001125=(1500X3/4)49202287195730202265=(3020X3/4)68003331分析的前提是：基本國(guó)民收入是由物化的資本加上勞動(dòng)力投入后產(chǎn)生的新價(jià)值，而勞動(dòng)投入后創(chuàng)造的價(jià)值以工資收入為標(biāo)志，資本的投入則創(chuàng)造了工資以外的國(guó)民收入，這兩者之比在當(dāng)時(shí)美國(guó)為3：1。舒爾茨提出一個(gè)問(wèn)題，若勞動(dòng)力水平在1929和1957年沒(méi)差別的話(huà)，則人均創(chuàng)造的國(guó)民收入應(yīng)維持在2287美元左右，他們創(chuàng)造的國(guó)民收入應(yīng)為6800萬(wàn)人乘以2287美元，為1555億；而實(shí)際是1957年國(guó)民收入中由人力創(chuàng)造的那部分收入在這

19、個(gè)數(shù)額上高出了710億（2265-1555=710）。他認(rèn)為，這一差額不是勞動(dòng)力數(shù)量增加帶來(lái)的，（因?yàn)閿?shù)量增長(zhǎng)的結(jié)果是430億，即1555-1125=430）。因此，舒爾茨認(rèn)為，這個(gè)差額中包含了勞動(dòng)力質(zhì)量提高帶來(lái)的收益。而勞動(dòng)力質(zhì)量的提高，乃是人們?cè)诮逃贤顿Y增加的結(jié)果。舒爾茨計(jì)算了美國(guó)19291957年全社會(huì)包括家庭與個(gè)人為提高人力資源質(zhì)量而投入的教育資本。見(jiàn)下表1929和1957年美國(guó)人均教育資本分析年份當(dāng)年積累的教育資本總額（億美元）勞動(dòng)者人數(shù)（萬(wàn)人）人均教育資本（美元/人）19291800492036591957540068007941其中，1957年的5400億美元是由于人均教育資本

20、增加的結(jié)果，若不增加的話(huà)，社會(huì)積累的資本總額僅為2488億美元（6800X3659美元）。也就是說(shuō)，社會(huì)追加了投資2912億美元（即5400-2488）。這2912億美元的追加投資，是用在勞動(dòng)者身上的，其收益表現(xiàn)為勞動(dòng)者收入的提高。他進(jìn)一步得出了平均的教育收益率公式：某級(jí)教育投資的年收益率（%）=（某級(jí)畢業(yè)生人均年收入-前級(jí)畢業(yè)生人均年收入）/用于某級(jí)教育的年人均投資）X100%計(jì)算出初等教育年收益率為35%，中等為10%，高等為11%。平均收益率為17.3%。用此平均收益率可算出追加的2912億美元投資獲得的收益為：2919X17.3%=504億美元教育投資在整個(gè)國(guó)民收入的增長(zhǎng)中（1520=

21、3020-1500億美元）起了將近1/3的作用（504寧1520=33%）。二、丹尼森的教育投資分析丹尼森首先把經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)因素分為生產(chǎn)要素投入量和生產(chǎn)要素增長(zhǎng)率兩大類(lèi)。因素因素分析生產(chǎn)要素投入量資本數(shù)量的增加（資金、資產(chǎn)擴(kuò)大）勞動(dòng)力的提冋勞動(dòng)力數(shù)量的增加勞動(dòng)力質(zhì)量（教育、技能）的提高生產(chǎn)要素增長(zhǎng)率資源配置的改善從農(nóng)業(yè)勞動(dòng)轉(zhuǎn)為工業(yè)勞動(dòng)從個(gè)體小企業(yè)轉(zhuǎn)為大企業(yè)規(guī)模的節(jié)約企業(yè)市場(chǎng)范圍擴(kuò)大生產(chǎn)專(zhuān)業(yè)化程度提高企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大銷(xiāo)售量上升與成本下降經(jīng)濟(jì)效益的增加技術(shù)進(jìn)步與知識(shí)結(jié)果知識(shí)在生產(chǎn)中的應(yīng)用技術(shù)進(jìn)步丹尼森按不同受教育的年限分組分析了1950年美國(guó)25歲以上男性勞動(dòng)者的貨幣收益資料，認(rèn)為工資中有3/5是由于教育

22、程度不同而引起的，并計(jì)算了該年度中這些勞動(dòng)者經(jīng)以上調(diào)整后的平均收入。這樣計(jì)算后他認(rèn)為不同教育年限的勞動(dòng)者逐年的收入平均差額，就是由于教育水平提高而帶來(lái)的，收入的年增長(zhǎng)率為0.93%。丹尼森根據(jù)美國(guó)19291957年的資料計(jì)算出這一時(shí)期勞動(dòng)投入量占生產(chǎn)要素總投入量的73%,而教育對(duì)國(guó)民收入的影響是通過(guò)勞動(dòng)投入才起作用的。因此，他確認(rèn)0.93%X73%=0.68%才是教育水平提高對(duì)國(guó)民收入增長(zhǎng)的實(shí)際影響。丹尼森又計(jì)算出19291957年國(guó)民收入的年增長(zhǎng)率為2.93%，因此，他認(rèn)為由于教育投入而引起國(guó)民收入增長(zhǎng)占整個(gè)國(guó)民收入增長(zhǎng)的22.9%（0.67寧2.93）。丹尼森和舒爾茨的數(shù)據(jù)不一樣，但同樣都

23、說(shuō)明人力資本中教育投資的重要作用和對(duì)國(guó)民收入增長(zhǎng)帶來(lái)的影響。第三節(jié)人力資本的產(chǎn)權(quán)關(guān)系一、人力資本產(chǎn)權(quán)從產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，產(chǎn)權(quán)與傳統(tǒng)的物權(quán)是不同的，產(chǎn)權(quán)的核心是對(duì)人的行為、人與人之間利益關(guān)系的界定。人力資本產(chǎn)權(quán)就是人力資本的所有關(guān)系、占有關(guān)系、支配關(guān)系、利得關(guān)系及處置關(guān)系，即對(duì)存在于人體內(nèi)、具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的知識(shí)、技能乃至健康水平的所有權(quán)。從本質(zhì)上講，人力資本產(chǎn)權(quán)實(shí)質(zhì)上也是一種現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。具體而言，人力資本產(chǎn)權(quán)包含著人力資本投資、人力資本使用和人力資本收益等過(guò)程中的一系列經(jīng)濟(jì)關(guān)系。人力資本產(chǎn)權(quán)作為一種經(jīng)濟(jì)權(quán)利，與物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)一樣，參與社會(huì)的生產(chǎn)過(guò)程、分配過(guò)程和消費(fèi)過(guò)程。二、人力資本的產(chǎn)權(quán)特征同

24、非人力資本產(chǎn)權(quán)相比，人力資本產(chǎn)權(quán)主要有如下四個(gè)特征：1、人力資本與其所有者天然融為一體，不可分離。眾所周知，非人力資本與其所有者是可以分離的，非人力資本以在不同的所有者之間相對(duì)容易地轉(zhuǎn)移，而人力資本卻做不到這一點(diǎn)。周其仁（1996）的研究表明，不管在什么樣的社會(huì)中，人力資本與其所有者不可分離的狀況都是無(wú)法改變的。不僅在羅森（Rosen,1985）所說(shuō)的“自由社會(huì)”里，人力資本與其所有者是不可分離的，而且在巴澤爾（Barzel,1971）所考證的奴隸社會(huì)里人力資本只屬于個(gè)人的命題仍然成立。因?yàn)樵谂`社會(huì)里，奴隸主盡管可以全權(quán)支配奴隸的勞動(dòng)并拿走全部產(chǎn)出，但奴隸是一種“主動(dòng)的資產(chǎn)”，他（她）依然可

25、以控制自己勞動(dòng)努力的供給。所以，為了節(jié)約奴隸制的費(fèi)用，一部分奴隸主不僅必須善待奴隸，而且只好實(shí)行定額制，即允許奴隸在超額后擁有自己的私產(chǎn)，以致一些能干的奴隸積累了財(cái)富，到最后買(mǎi)下了他（她）自己，成為自由民。這說(shuō)明，即使在奴隸制的法權(quán)結(jié)構(gòu)下，人力資本天然屬于個(gè)人的產(chǎn)權(quán)特征依舊沒(méi)有改變。此外，在馬克思設(shè)想的社會(huì)主義社會(huì)里，盡管一切非人力資本都已經(jīng)歸全社會(huì)公有，市場(chǎng)也已消亡，但還要“默認(rèn)不同等的個(gè)人天賦，因而也就默認(rèn)不同等的工作能力是天然特權(quán)。”也就是說(shuō)，人力資本與其所有者不可分離的產(chǎn)權(quán)特征是一種天然屬性，不會(huì)因社會(huì)制度的變遷而改變。2、人力資本的價(jià)值難以度量，而且價(jià)值信息易于隱蔽。首先，不管是實(shí)物

26、形態(tài)的非人力資本，如機(jī)器設(shè)備，還是價(jià)值形態(tài)的非人力資本，如有價(jià)證券，其價(jià)值的大小，都可以通過(guò)一定的尺度來(lái)度量，而人力資本，如管理能力、知識(shí)等，是難以用得到普遍認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行度量的，所以，人力資本的定價(jià)！句題一直是經(jīng)濟(jì)學(xué)中一個(gè)懸而未決的難題。其次，在非人力資本市場(chǎng)上，雖然也存在賣(mài)方與買(mǎi)方的信息不對(duì)稱(chēng)！句題，但非人力資本所顯示出來(lái)的市場(chǎng)信號(hào)，總是可以讓雙方據(jù)此作出大致的估計(jì)。而在人力資本市場(chǎng)上，雖然也存在學(xué)歷證書(shū)、職業(yè)證書(shū)、個(gè)人履行等人力資本價(jià)值顯示信號(hào)，但相對(duì)非人力資本信息而言，這些信息是殘缺的，而且是難以直觀量化的。同時(shí)，由于人力資本價(jià)值更多的是在人力資本運(yùn)用的過(guò)程中體現(xiàn)出來(lái)的，這必然決定了

27、人力資本價(jià)值信息具有更大的可隱蔽性。即一個(gè)人能夠做什么，不能夠做什么，在工作中付出了多大的努力，只有他（她）自己最清楚，別人是無(wú)法知曉的。3、人力資本的多樣性與專(zhuān)用性。同豐富多彩的非人力資本一樣，人力資本也是多樣性與專(zhuān)用性的有機(jī)結(jié)合。每個(gè)人都有自己的愛(ài)好與特長(zhǎng)，每所大學(xué)都有自己的不同專(zhuān)業(yè)，每個(gè)企業(yè)也都有各自的不同工種，這些差異從總體上表現(xiàn)出人力資本的多樣性，從個(gè)體上表現(xiàn)出人力資本的專(zhuān)用性。正是人力資本的這種專(zhuān)用性，決定了單個(gè)人的人力資本的應(yīng)用范圍是非常狹窄的。一種在某一領(lǐng)域很有價(jià)值的人力資本，一旦轉(zhuǎn)移到另一個(gè)不相關(guān)的領(lǐng)域，就會(huì)變得一錢(qián)不值。我們常說(shuō)的“隔行如隔山”，指的就是這個(gè)道理。例如，一位

28、經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，在讓他（她）闡述相關(guān)領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題時(shí)，他（她）可能有獨(dú)到見(jiàn)解，說(shuō)得頭頭是道，但這個(gè)人可能不會(huì)駕駛汽車(chē)，當(dāng)你責(zé)成他（她）去為你開(kāi)車(chē)時(shí)，他（她）的人力資本就無(wú)法派上用場(chǎng)，從而在這個(gè)領(lǐng)域大為貶值。4、人力資本使用過(guò)程中的協(xié)作性。企業(yè)是一種典型的以團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)為特征的經(jīng)濟(jì)組織。在企業(yè)里，無(wú)論是決策與管理工作，還是生產(chǎn)線上的工作，都表現(xiàn)為一種協(xié)作性的工作。所以，在生產(chǎn)車(chē)！司，要求有不同工種，如車(chē)工、銑工、磨工等之！司的配合，在管理階層，同樣需要不同知識(shí)結(jié)構(gòu)、性格結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)等管理人員的合作。人力資本的專(zhuān)用性，決定了人力資本使用過(guò)程中必然對(duì)其它專(zhuān)用性人力資本具有依賴(lài)性，人力資本作用的發(fā)揮必須依靠

29、其所有者之間的協(xié)作。一般說(shuō)來(lái)，協(xié)作能夠使人力資本的價(jià)值產(chǎn)生“1+12”的效果。相反，離開(kāi)協(xié)作，人力資本的價(jià)值也會(huì)大打拆扣。企業(yè)之所以用團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)的方式取代了市場(chǎng)的交易，在很大程度上與這種協(xié)作生產(chǎn)帶來(lái)的合作收益有關(guān)。第四節(jié)智力資本人力資本的核心是智力資本世界經(jīng)濟(jì)正從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，產(chǎn)業(yè)發(fā)展形態(tài)也隨之由勞動(dòng)密集型（人力為主體）、資本密集型（財(cái)力為主體）向知識(shí)密集型（智力為主體）轉(zhuǎn)化。也就是說(shuō)人力資源正從人力資本走向智力資本。當(dāng)我們正在進(jìn)入21世紀(jì)的時(shí)候，曾被預(yù)言家稱(chēng)為信息社會(huì)、后工業(yè)社會(huì)或人才時(shí)代的知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代已經(jīng)來(lái)到我們身邊，而推動(dòng)這個(gè)時(shí)代到來(lái)的力量，正是智力資本。1996年聯(lián)

30、合國(guó)人力資源開(kāi)發(fā)報(bào)告指出：依據(jù)100多個(gè)國(guó)家的調(diào)查表明，財(cái)富資源（指資金、有形資本）占這些國(guó)家總資源占12，自然資源（指土地、礦山、水資源等）占24，人力資源與社會(huì)資源占64?？梢?jiàn)，占多數(shù)的就是人才、技術(shù)、管理、無(wú)形資產(chǎn)與各種軟件組成的智力資本。一、智力資本的概念與智力資本（IntellectualCapital）有關(guān)的概念很多，有知識(shí)、智力、人力資源、人力資本、知識(shí)資本、智慧資本等等。近年來(lái)關(guān)于智力資本概念的研究歸納為以下幾方面：從知識(shí)和學(xué)習(xí)角度解釋智力資本，重點(diǎn)研究人力資本、知識(shí)的創(chuàng)造、知識(shí)的積累和知識(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用。從知識(shí)管理角度解釋智力資本，主要是側(cè)重計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)管理，強(qiáng)調(diào)信息的作

31、用。從創(chuàng)新管理角度解釋智力資本，是特指研究與開(kāi)發(fā)（R&D）的管理。從資本市場(chǎng)角度考察智力資本，是注重智力資本的數(shù)量、價(jià)值的大小對(duì)企業(yè)資本負(fù)債表的影響，屬于企業(yè)價(jià)值管理。目前對(duì)智力資本概念的解釋雖然有所不同，但是都是對(duì)企業(yè)智力資本構(gòu)成的分析，屬于企業(yè)管理層面，所定義的只是智力資本的表現(xiàn)形式，或者是它的作用結(jié)果，是一種現(xiàn)象的描述，沒(méi)有揭示智力資本的實(shí)質(zhì)，不符合知識(shí)經(jīng)濟(jì)中智力資本運(yùn)行的現(xiàn)實(shí)。智力資本價(jià)值的大小是由智力和知識(shí)的融合程度決定，并由智能運(yùn)作創(chuàng)造價(jià)值和帶來(lái)剩余價(jià)值，融合的越好，價(jià)值就越大。這一定義將智力資本的構(gòu)成、資本屬性、核心要素和運(yùn)作過(guò)程作了較為明確的闡述，從本質(zhì)上揭示了智力資本的實(shí)質(zhì)同

32、時(shí)又具有可操作性。智力資本是智力和知識(shí)的融合，這種融合不是智力和資本的簡(jiǎn)單組合，也不是人力資本、結(jié)構(gòu)資本和顧客資本簡(jiǎn)單的結(jié)合，而是兩者真正融合所形成的一個(gè)有機(jī)整體。這種融合越好、越緊密，智力資本的效益就越高、價(jià)值就越大。智力作為獲取知識(shí)的基礎(chǔ)，是先天素質(zhì)和后天教育的結(jié)果，同時(shí)知識(shí)又是智力發(fā)展的源泉，兩者相互促進(jìn)，在學(xué)習(xí)中發(fā)展智力，智力的增長(zhǎng)又創(chuàng)造新的知識(shí)。智力資本既不能等同于智力也不能等同于知識(shí)，更不能視為二者的簡(jiǎn)單相加，它是智力和知識(shí)相互融合后的可以創(chuàng)造財(cái)富的資本，二者是密不可分的整體，是一個(gè)不斷交互累積的過(guò)程?？梢杂藐P(guān)系式來(lái)表示智力資本：智力+知識(shí)=腦力資產(chǎn)+成果資本=智力資本注意上式不能

33、寫(xiě)為：智力資本=智力+知識(shí)即：智力資本工智力+知識(shí)如果用代數(shù)式來(lái)表示則為：IC二f（I,k）二I+K+1+K+1+K1122nn式中：IC一智力資本（IntellectualCapital）；I智力（Intelligence）；K一知識(shí)（Knowledge）0如果用圖形來(lái)表示，則為：智力資本是人的一種綜合能力，一種能夠創(chuàng)造財(cái)富或效用的能力，也是智力和知識(shí)相融合而帶來(lái)效益的資本。這個(gè)全新的智力資本概念的提出并不是憑空臆造，而是基于兩個(gè)條件，一是知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來(lái)使智力和知識(shí)成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的動(dòng)力和創(chuàng)造財(cái)富的資本；二是前人已經(jīng)有許多關(guān)于智力資本的觀點(diǎn)和提法，盡管不準(zhǔn)確，不完善，還沒(méi)有形成理論框架，但畢竟值

34、得我們借鑒。為什么智力和知識(shí)融合形成能夠創(chuàng)造價(jià)值的智力資本是最為準(zhǔn)確的定義呢？其實(shí)，能夠把握這一實(shí)質(zhì)是很困難的，有許多定義看似有道理，但總有不妥之處。智力資本中的智力和知識(shí)二者同樣重要，不可偏費(fèi)。一個(gè)人如果只有智力而無(wú)知識(shí)就會(huì)成為一個(gè)文盲或聰明的“白癡”，離開(kāi)社會(huì)、離開(kāi)環(huán)境、不去學(xué)習(xí)、不獲取知識(shí)，就會(huì)成為一個(gè)“高智狼孩”。同樣，如果不注重智力開(kāi)發(fā)，只是死讀書(shū)、讀死書(shū)，就會(huì)成為“書(shū)呆子”、“現(xiàn)代垃圾”。智力資本以人為載體，存在于人的頭腦中，但是它并不是無(wú)形的，它可以通過(guò)信息的傳遞表現(xiàn)出來(lái)，如文字、語(yǔ)言、產(chǎn)品、創(chuàng)意等。同時(shí)智力資本也不能完全與人劃等號(hào)，不是“人”就是智力資本，人力資源只有經(jīng)過(guò)投資和

35、投入（時(shí)間、精力）之后才能逐步形成智力資本，而且必須不斷地將智力和知識(shí)融合才能保持智力資本不貶值，否則便失去了資本創(chuàng)造價(jià)值的能力，不再成為智力資本。關(guān)于智力資本的性質(zhì)、特性和規(guī)律將在其后的章節(jié)中詳細(xì)論述。我們可以用幾個(gè)例子來(lái)說(shuō)明智力資本的重要性。我國(guó)古代有一個(gè)秀才與農(nóng)夫比本領(lǐng)的故事，說(shuō)的是一位農(nóng)夫看不慣秀才每天讀書(shū)，認(rèn)為秀才游手好閑，無(wú)所事事，便問(wèn)秀才：“你有什么本事”？秀才說(shuō)：“我們可以比比力氣”。農(nóng)夫大笑：“比力氣你哪里是我的對(duì)手！”秀才拿出一個(gè)手帕，讓農(nóng)夫從院內(nèi)將手帕扔到院外，農(nóng)夫扔了幾次都飄回了院內(nèi)。無(wú)奈，農(nóng)夫只好交給秀才。秀才從地上撿起一塊石頭，用手帕包好，輕而易舉地將手帕扔到了院外

36、。當(dāng)然，這只是一個(gè)寓言故事，類(lèi)似的故事很多，這里只是想說(shuō)明一個(gè)道理，即智力和知識(shí)結(jié)合會(huì)產(chǎn)生巨大的效益，是自古以來(lái)就有的。另一個(gè)例子是“抓魚(yú)與捕魚(yú)”。這是薩繆爾森用來(lái)解釋資本的例子。最早人們捕魚(yú)的方法是下河去抓魚(yú)，再有經(jīng)驗(yàn)，再有力量也抓不到幾條魚(yú)，還會(huì)使你沮喪。以后，人們發(fā)明了釣魚(yú)桿（知識(shí)產(chǎn)品），用同樣的時(shí)間、很小的力量就可以捕到更多的魚(yú)；再以后，人們又發(fā)明了漁網(wǎng)、漁船，捕魚(yú)的效率越來(lái)越高，可以滿(mǎn)足許多人的需要。這正是智力資本的作用。當(dāng)然，人類(lèi)社會(huì)的進(jìn)步和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展不也都是智力和知識(shí)結(jié)合的產(chǎn)物嗎！智力與知識(shí)怎樣才能結(jié)合得恰到好處呢，這使我想起了“帕累托最優(yōu)境界”（ParetianOptimu

37、m）,它是由意大利經(jīng)濟(jì)學(xué)家、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的奠基人帕累托提出的。帕累托最優(yōu)境界”是指在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中達(dá)到均衡的理想狀態(tài)。這種最佳狀態(tài)，說(shuō)明經(jīng)濟(jì)處于最有效境界，這時(shí)的資源配置能使總體效用達(dá)到極大值，其產(chǎn)量可以使消費(fèi)者得到最大滿(mǎn)足，而任何新組合都會(huì)使消費(fèi)者的滿(mǎn)足減少。換言之，在收入分配既定的情況下，對(duì)現(xiàn)狀的任何改變，使一些人的福利減少，另一些人的福利增加都不是帕累托最優(yōu)。對(duì)于智力資本來(lái)說(shuō)，我們追求的智力和知識(shí)的結(jié)合就是這種帕累托最優(yōu)狀態(tài)，是一種動(dòng)態(tài)的平衡和結(jié)合，其效用將達(dá)到極大值，如果能達(dá)到這種狀態(tài)，并以累進(jìn)的速度發(fā)展，那么智力資本將會(huì)帶來(lái)巨大的效益，如果全人類(lèi)都發(fā)揮智力資本的這種效益，將會(huì)創(chuàng)造出空前的無(wú)

38、法預(yù)料的人間奇跡來(lái)。人類(lèi)文明正是這一融合的結(jié)果，我們將企盼著人類(lèi)將這種融合達(dá)到最優(yōu)境界，創(chuàng)造出更為燦爛輝煌的未來(lái)。二、智力資本的構(gòu)成智力資本的基本構(gòu)成有兩部分：第一部分為隱含部分，包括人力資本中除去體力勞動(dòng)的部分，可稱(chēng)為腦力資產(chǎn)，屬于智力和知識(shí)的融合過(guò)程；另一部分為外顯部分，可稱(chēng)為成果資本，指一切可以帶來(lái)價(jià)值或效用的智力成果，包括創(chuàng)意、知識(shí)產(chǎn)權(quán)（發(fā)明、專(zhuān)利、著作、作品、商標(biāo)等）、聲望、名譽(yù)、有價(jià)信息、知識(shí)管理、組織管理、制度創(chuàng)新等，屬于智力和知識(shí)融合的結(jié)果。腦力資產(chǎn)和智力成果構(gòu)成了智力資本，其核心要素是智力和知識(shí)，智力和知識(shí)的融合創(chuàng)造了財(cái)富或帶來(lái)了收益，實(shí)現(xiàn)了價(jià)值的增殖。成果資本是智力和知識(shí)融

39、合后創(chuàng)造出的能夠產(chǎn)生價(jià)值或效用的有形的和無(wú)形的創(chuàng)意、產(chǎn)品、服務(wù)、信息等，其特征是含有智力和知識(shí)成果。實(shí)際上，成果資本是通過(guò)智力勞動(dòng)在自然科學(xué)、社會(huì)科學(xué)和文化藝術(shù)領(lǐng)域創(chuàng)造的成果，可以帶來(lái)不同程度的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。例如著名教授的知名度是通過(guò)一系列的智力和知識(shí)成果顯現(xiàn)出來(lái)的，如論文、著作、科研成果、培養(yǎng)的優(yōu)秀學(xué)生（聲譽(yù)）、學(xué)術(shù)報(bào)告等，教授作為一個(gè)智力資本的擁有者隨著不斷提供的智力成果而使自己的價(jià)值提高，名譽(yù)、地位和收入也逐步提高。腦力資產(chǎn)是人力資本的主要內(nèi)容，實(shí)際上是一個(gè)概念，只是除去體力部分，所以，可以將腦力資產(chǎn)作為人力資本概念看待。將人與資本結(jié)合在一起稱(chēng)為“人力資本”（HumanCapita

40、l）的這個(gè)概念，沖破了百年來(lái)人們對(duì)資本作為物看待的觀念，提出了一個(gè)全新的理念，標(biāo)志著人類(lèi)社會(huì)在向著與自然協(xié)調(diào)發(fā)展、認(rèn)識(shí)自己的過(guò)程中又邁出了歷史性的一步。人們對(duì)人力資本的認(rèn)識(shí)經(jīng)歷了一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程，關(guān)于人力資本理論的形成和發(fā)展已在本文的第二章中闡述。實(shí)際上，對(duì)人力資本這個(gè)概念本身就有許多不同的解釋?zhuān)f(shuō)明人們對(duì)人力資本理論的認(rèn)識(shí)在不斷地深化和完善。三、智力資本的分類(lèi)智力資本的基本構(gòu)成是腦力資產(chǎn)和智力成果，核心要素是智力和知識(shí)，但是，我們可以從智力資本的外在表現(xiàn)形式上將其分為以下幾種不同的類(lèi)型：智力資本腦力資產(chǎn)市場(chǎng)資產(chǎn)智力產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)（1）按資產(chǎn)劃分：智力資本可由腦力資產(chǎn)、市場(chǎng)資產(chǎn)、智力產(chǎn)權(quán)資

41、產(chǎn)和基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)組成。（見(jiàn)圖）腦力資產(chǎn)市場(chǎng)資產(chǎn)智力產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)市場(chǎng)資產(chǎn)（MarketAssets）：包括品牌知名度、顧客及忠誠(chéng)度、分銷(xiāo)渠道等。智力產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)（IntellectualPropetyAssets）：包括專(zhuān)利、著作權(quán)、技術(shù)創(chuàng)新等。腦力資產(chǎn)（Human-centeredAssets）基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)（InffrastructureAssets）:包括管理哲學(xué)、企業(yè)文化、管理模式、信息系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、金融關(guān)系等。（2）按結(jié)構(gòu)可將智力資本分為這樣三部分：人力資本、內(nèi)部結(jié)構(gòu)和外部結(jié)構(gòu)。內(nèi)部結(jié)構(gòu)為人力資本的知識(shí)和技能在組織內(nèi)的傳遞提供支持，而外部結(jié)構(gòu)則保證智力資本的最大化（3）按價(jià)值劃分：

42、智力資本的價(jià)值體現(xiàn)在人力資本和成果資本之中。目前，智力資本的分類(lèi)和每個(gè)名詞的含義尚有分歧，以待今后進(jìn)一步研究更科學(xué)的劃分。四、智力資本的核心要素智力資本有二個(gè)核心要素：智力和知識(shí)，這兩個(gè)要素有著各自的內(nèi)涵和特征，只有深刻地全面地把握它們的內(nèi)在規(guī)定性才能更準(zhǔn)確地更清晰地理解智力資本。1、知識(shí)“知識(shí)”(knowledge)是目前使用頻率最多的詞匯之一，其含義人所共知。然而，作為研究智力資本的要素有必要重新認(rèn)識(shí)“知識(shí)”的含義及其價(jià)值。辭海中對(duì)知識(shí)的定義是“人類(lèi)認(rèn)識(shí)的成果或結(jié)晶”，包括經(jīng)驗(yàn)知識(shí)和理論知識(shí)。經(jīng)驗(yàn)知識(shí)是知識(shí)的初級(jí)形態(tài)，系統(tǒng)的科學(xué)理論是知識(shí)的高級(jí)形態(tài)。人的知識(shí)(才能也屬于知識(shí)范疇)是后天在社

43、會(huì)實(shí)踐中形成的，是對(duì)現(xiàn)實(shí)的反映?！爸R(shí)(精神性的東西)借助于一定的語(yǔ)言形式，或物化為某種勞動(dòng)產(chǎn)品的形式，可以交流和傳遞給下一代，成為人類(lèi)共同的精神財(cái)富，知識(shí)隨社會(huì)實(shí)踐、科學(xué)技術(shù)的發(fā)展而發(fā)展”39。知識(shí)的這一定義是完整的和準(zhǔn)確的。它告訴我們知識(shí)來(lái)自社會(huì)實(shí)踐，先經(jīng)驗(yàn)后理論，有載體可傳承，而且在不斷發(fā)展。隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的來(lái)臨，人們對(duì)“知識(shí)”的研究進(jìn)入新的高潮。管理學(xué)家杜拉克將未來(lái)社會(huì)定義為“知識(shí)社會(huì)”，這個(gè)新社會(huì)以知識(shí)在其中發(fā)揮關(guān)鍵性作用而有別于過(guò)去的社會(huì)?！爸R(shí)不僅僅是與傳統(tǒng)的生產(chǎn)要素勞動(dòng)力、資本和土地相并列的另一種資源，而且是當(dāng)今唯一有意義的資源?！蓖蟹蚶?1990年)響應(yīng)杜拉克的觀點(diǎn)，宣稱(chēng)知識(shí)是

44、最高品質(zhì)的力量之源，是向著未來(lái)的力量轉(zhuǎn)移的關(guān)鍵，它將最終取代其他資源134。奎恩(1992年)將管理能力稱(chēng)之為“以知識(shí)為基礎(chǔ)的智力”。這些學(xué)者還認(rèn)為，未來(lái)屬于擁有知識(shí)的人。“知識(shí)是新的競(jìng)爭(zhēng)資源這一認(rèn)識(shí)如閃電一樣襲擊了西方”。管理學(xué)家彼得德魯克(PeterDrucker)對(duì)知識(shí)賦予了新的含義，他創(chuàng)造了“知識(shí)工作者”一詞，認(rèn)為18世紀(jì)末開(kāi)始的工業(yè)革命以及以后的生產(chǎn)力革命和管理革命，是由于知識(shí)含義的徹底改變而引起的。他在1993年發(fā)表了后資本主義社會(huì)(Post-CapitalistSociety)一書(shū)，將知識(shí)社會(huì)分為三個(gè)歷史階段。第一階段，他認(rèn)為是在工業(yè)革命之前，對(duì)知識(shí)的探求純粹是為了知識(shí)、啟迪、智慧本身。第二階段大約從公元1700年開(kāi)始，隨著新技術(shù)的發(fā)明，知識(shí)成為有組織、有體系、有目的的知識(shí)，即應(yīng)用知識(shí)。第三階段是在1881年前后，泰勒引入了科學(xué)管理，將知識(shí)應(yīng)用于知識(shí)本身。可以將知識(shí)轉(zhuǎn)型的三個(gè)階段簡(jiǎn)單表述如下：第一階段啟蒙時(shí)代為了啟迪思想、增加智慧的知識(shí)第二階段工業(yè)時(shí)代應(yīng)用知識(shí)第三階段知識(shí)時(shí)代知識(shí)的知識(shí)“知識(shí)正被應(yīng)用于知識(shí)，這是知識(shí)變革的第三階段，或許也是最后一個(gè)階段。利用知識(shí)來(lái)找出如