上市公司中金嶺南經(jīng)營績效研究(共21頁)

1、1中金嶺南經(jīng)營績效(j xio)研究目錄(ml) TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc374077375 一、緒論(xln) PAGEREF _Toc374077375 h 2 HYPERLINK l _Toc374077376 行業(yè)(hngy)背景與意義 PAGEREF _Toc374077376 h 2 HYPERLINK l _Toc374077377 二、經(jīng)營環(huán)境 PAGEREF _Toc374077377 h 3 HYPERLINK l _Toc374077378 外部環(huán)境 PAGEREF _Toc374077378 h 4 HYPERLINK l _To

2、c374077379 內(nèi)部環(huán)境 PAGEREF _Toc374077379 h 4 HYPERLINK l _Toc374077380 三、財(cái)務(wù)分析 PAGEREF _Toc374077380 h 5 HYPERLINK l _Toc374077381 主要指標(biāo) PAGEREF _Toc374077381 h 5 HYPERLINK l _Toc374077382 固定資產(chǎn) PAGEREF _Toc374077382 h 10 HYPERLINK l _Toc374077383 應(yīng)收款項(xiàng) PAGEREF _Toc374077383 h 10 HYPERLINK l _Toc374077384

3、收入 PAGEREF _Toc374077384 h 11 HYPERLINK l _Toc374077385 稅項(xiàng) PAGEREF _Toc374077385 h 12 HYPERLINK l _Toc374077386 四、結(jié)論 PAGEREF _Toc374077386 h 12 HYPERLINK l _Toc374077387 建議 PAGEREF _Toc374077387 h 13摘要深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司是一家以鉛鋅生產(chǎn)為主業(yè)的跨地區(qū)、多行業(yè)綜合經(jīng)營的上市公司,為國有獨(dú)資企業(yè),公司主要鉛鋅產(chǎn)品生產(chǎn)基地在韶關(guān).公司擁有年產(chǎn)鉛鋅精礦13萬噸(金屬含量)、鉛鋅金屬冶煉25

4、萬噸、鋁合金型材1萬噸、門窗幕墻30萬平方米等多種金屬、金屬加工制品和金屬化合物的綜合生產(chǎn)及加工能力.主要產(chǎn)品有:鉛精礦、鋅精礦、鉛鋅混合精礦、硫精礦、電鉛、等30多種,產(chǎn)品質(zhì)量均達(dá)到(d do)國際先進(jìn)水平,其中電鉛、精鎘曾獲國家金質(zhì)獎,精鋅曾獲國家銀質(zhì)獎,南華牌電鉛、精鋅被廣東省確認(rèn)廣東省名牌產(chǎn)品并已在英國倫敦金屬交易所(LME)注冊。那么我們怎樣才能提高公司的經(jīng)營績效，這是我們值得深思的問題。如何(rh)才能在競爭中占據(jù)有利位子，這也是我們需要了解的。通過對中金嶺南內(nèi)外部因素的分析與評價(jià)，找出了在經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下中金嶺南面臨的機(jī)會與威脅，企業(yè)內(nèi)部存在的優(yōu)勢與劣勢，進(jìn)而提出了可行的發(fā)展戰(zhàn)略。對

5、中金嶺南的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)文化等諸多方面進(jìn)行了詳盡的分析，并找出了其主要(zhyo)存在的問題，提出了相應(yīng)的解決措施。使用經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)模型對中金嶺南的發(fā)展進(jìn)行了綜合分析，得出其發(fā)展類型屬于典型的技術(shù)趨動型發(fā)展模式的結(jié)論。關(guān)鍵詞：經(jīng)營績效，競爭，發(fā)展戰(zhàn)略，經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)模型。一、緒論行業(yè)背景與意義中金嶺南有色金屬股份有限公司前身系中國有色金屬工業(yè)總公司深圳聯(lián)合公司，1992年5月更名為中國有色金屬深圳公司。1993年12月進(jìn)行定向募集股份制改組，并更名為深圳中金實(shí)業(yè)股份有限公司。1996年7月本公司以派生分立方式重組上市，1997年1月本公司2000萬股普通股（A股）股票在深圳證券交易所掛牌交

6、易。1999年1月本公司經(jīng)批準(zhǔn)通過實(shí)施增資配股方案后，于本公司的原第一大股東國家有色金屬工業(yè)局以廣東嶺南鉛鋅集團(tuán)有限公司的部分國有權(quán)益，足額認(rèn)購國家有色金屬工業(yè)局及中國有色金屬工業(yè)廣州公司和深圳深港工貿(mào)進(jìn)出口公司的應(yīng)配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收購嶺南公司參與配股后的剩余權(quán)益。重組后本公司更為現(xiàn)名。公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為， HYPERLINK /view/59596.htm t _blank 注冊資本人民幣43,200 萬元。本公司的經(jīng)營范圍：采選， HYPERLINK /view/423240.htm t _blank 冶煉，制造，加工有色金屬礦產(chǎn)品，冶煉產(chǎn)品，深加工產(chǎn)品及綜合

7、利用產(chǎn)品；建筑材料，機(jī)械設(shè)備及管道安裝，維修；工程建設(shè)，地測勘探，科研設(shè)計(jì)，信息咨詢服務(wù)，國內(nèi)商業(yè)貿(mào)易，物質(zhì)供銷業(yè)（不含專營，專控，專賣商品） ；興辦各類實(shí)業(yè)。公司擁有年產(chǎn)鉛鋅精礦13萬噸（金屬含量(hnling)）、鉛鋅金屬冶煉25萬噸、鋁合金型材1萬噸、門窗幕墻30萬平方米等多種金屬、金屬加工制品和金屬化合物的綜合生產(chǎn)及加工能力。主要產(chǎn)品有： HYPERLINK /view/2464534.htm t _blank 鉛精礦(jn kun)、 HYPERLINK /view/2478120.htm t _blank 鋅精礦(jn kun)、鉛鋅混合精礦、 HYPERLINK /view/13

8、21878.htm t _blank 硫精礦、電鉛、精鋅、白銀、二氧化鍺、銦錠、硫酸、硫酸鋅、電池鋅粉、鉛基合金、鋅基合金、精鎘、鋁型材、玻璃幕墻、電池鋼帶等30多種。產(chǎn)品質(zhì)量均達(dá)到國際先進(jìn)水平，電鉛、精鎘獲國家金質(zhì)獎，精鋅獲國家銀質(zhì)獎，其中電鉛、精鋅已在英國倫敦金屬交易所（LME）注冊。“南華牌”電鉛、精鋅被廣東省確認(rèn)“廣東省名牌產(chǎn)品”。 為加快企業(yè)發(fā)展，把企業(yè)做強(qiáng)做大，公司正在優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化管理，發(fā)展高新，按照集團(tuán)化管理、集約化經(jīng)營、專業(yè)化發(fā)展的目標(biāo)朝前邁進(jìn)。 HYPERLINK /sstock/ggcx/000060.shtml t _blank 中金嶺南自產(chǎn)鉛鋅精礦量2013年再次開始

9、增長,鉛鋅價(jià)格隨 HYPERLINK /l/financenews/domestic/index.htm t _blank 宏觀經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇,鉛鋅 HYPERLINK /l/financenews/jinrongshichang/jinrong.htm t _blank 金融屬性將提升。業(yè)績彈性高的特點(diǎn)將使公司的凈利潤實(shí)現(xiàn)快速增長。投資要點(diǎn):中金嶺南的投資要點(diǎn)在于:2013年,公司和行業(yè)層面都將迎來新變化,業(yè)績彈性高的特點(diǎn)將使公司的凈利潤實(shí)現(xiàn)快速增長。中金嶺南自產(chǎn)鉛鋅精礦量2013年再次開始增長。其中盤龍礦2013年產(chǎn)量將從2012年的1.2萬噸擴(kuò)大到2.6萬噸。BROKENHILL金融危機(jī)前鉛鋅

10、精礦產(chǎn)量接近25萬噸,金融危機(jī)期間關(guān)停一半,中金嶺南決定五年內(nèi)逐步復(fù)產(chǎn),從2013年開始每年增長3.5萬噸。鉛鋅行業(yè):需求隨宏觀經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇&鉛鋅金融屬性將提升。最新各國PMI指數(shù)總體向好再次應(yīng)證了我們對全球主要經(jīng)濟(jì)體共振式復(fù)蘇持續(xù)穩(wěn)健的判斷,鉛鋅供需面趨勢轉(zhuǎn)好。另外,過去幾年供需面惡化導(dǎo)致資金逐步遠(yuǎn)離鉛鋅金屬投資,但隨鉛鋅價(jià)格出現(xiàn)上漲勢頭,鉛鋅的金融屬性有望逐步增強(qiáng)進(jìn)而擴(kuò)大價(jià)格漲幅。因此,我們認(rèn)為鉛鋅價(jià)格在2013年有望穩(wěn)步上行。另外,子公司給中金嶺南業(yè)績提供有力補(bǔ)充。中金嶺南的子公司眾多,涉及鋁、鎳、電池材料、鉆頭、金融等。部分子公司盈利能力強(qiáng),如華加日、精工科技、 HYPERLINK /hq

11、ing/zhishu/000819.htm t _blank 有色金屬財(cái)務(wù)公司等,給總公司業(yè)績提供有力補(bǔ)充?；谝陨戏治?我們做了中金嶺南在鉛鋅銅價(jià)格上漲10%、20%、30%背景下的業(yè)績敏感性分析。其中在概率最大的上漲10%-20%區(qū)間內(nèi),公司EPS在0.48-0.66之間,若給中金嶺南25倍市盈率,股價(jià)還有20%以上的上漲空間。二、經(jīng)營環(huán)境從2002年開始，中金嶺南實(shí)施了一系列管理制度的整合，全面整合了我們的組織結(jié)構(gòu)制度、人力資源制度、分配考核制度、財(cái)務(wù)管理制度等，推行了 “穩(wěn)健經(jīng)營、嚴(yán)抓細(xì)管，在調(diào)整中提高，在改革中發(fā)展”的管理思路，我們以總部機(jī)制改革帶動全面管理模式改革，以“橫向到邊，縱

12、向到底”的管理實(shí)施生產(chǎn)經(jīng)營 的流程管理，以“陽光工程”推進(jìn)了公開、公平、公正的制度建設(shè)。在2004年前一步到位，夯實(shí)了企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。外部環(huán)境展望2013年的國際經(jīng)濟(jì)形勢，有喜有憂，總體將好于2012年?？梢杂脦拙湓拋砀爬ǎ好绹鎻?fù)蘇(f s)、歐債危機(jī)見底、新興經(jīng)濟(jì)體仍然困難、日本風(fēng)險(xiǎn)增大。具體分析如下：美國。美國財(cái)政懸崖只是一場虛驚，減稅政策將大部分延續(xù)、財(cái)政赤字上限(shngxin)也將提高。2012年12月底，美國將在全球矚目下再一次通過貨幣寬松走出困境。財(cái)政懸崖解決后，美國經(jīng)濟(jì)形勢將一馬平川。2013年上半年美元將延續(xù)貶值趨勢。下半年，隨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇、房地產(chǎn)強(qiáng)勁回暖、個人消費(fèi)增加

13、，將吸引國際投資大規(guī)模流入美國，美元開始升值，從而推動美國經(jīng)濟(jì)全面復(fù)蘇。歐元區(qū)。歐債危機(jī)將于2013年上半年見底。意大利總理提前辭職、西班牙的幾筆債務(wù)到期、法國私人債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)釋放等利空事件(shjin)都將在2013年年中以前發(fā)生。這幾件事情發(fā)生后，歐債危機(jī)最壞的日子也就過去了。隨著2013年德國總理選舉結(jié)果的塵埃落定，歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)將進(jìn)入緩慢復(fù)蘇階段。當(dāng)然，這是一個漫長而痛苦的過程。歐洲的高福利政策、歐元區(qū)的管理機(jī)制等，是歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇中不得不面對和解決的問題。新興經(jīng)濟(jì)體。新興經(jīng)濟(jì)體2013年依舊會比較困難。增長緩慢和通貨膨脹將同時(shí)存在。由于歐洲經(jīng)濟(jì)的低迷和美國的貿(mào)易保護(hù)，會讓新興經(jīng)濟(jì)體的外部需求

14、長期疲軟。資源價(jià)格上漲、勞動力成本上升會使新興經(jīng)濟(jì)體的競爭力削弱。在造成增長緩慢的同時(shí)，資源價(jià)格上漲、勞動力成本上升又將推動國內(nèi)物價(jià)上漲。伴隨美國等發(fā)達(dá)國家的持續(xù)貨幣寬松政策，新興經(jīng)濟(jì)體輸入性通脹的壓力也持續(xù)存在。雖然2013年新興經(jīng)濟(jì)體的情況會稍好于2012年，但總的來說還是會比較困難。其中，中國由于轉(zhuǎn)型較早，加上城鎮(zhèn)化的拉動，軟著陸將成功。相對其他新興經(jīng)濟(jì)國家而言，較為樂觀。日本。自民黨的競選勝利，標(biāo)志著日本經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)在加劇。自民黨是以“復(fù)興經(jīng)濟(jì)”為口號贏得選舉的，但當(dāng)前日本經(jīng)濟(jì)要想迅速復(fù)興談何容易。90年代日本經(jīng)濟(jì)泡沫破滅、2011年福島核電站核泄漏等事件對日本經(jīng)濟(jì)的影響尚未消除。人口老

15、齡化嚴(yán)重、主權(quán)債務(wù)過高、面臨亞洲各國經(jīng)濟(jì)制裁等問題也對其經(jīng)濟(jì)發(fā)展形成很大影響。安倍晉三將通脹目標(biāo)上調(diào)一倍的做法無異于一場賭博，本來經(jīng)濟(jì)發(fā)展就缺乏動力，偏偏要通過貨幣貶值來強(qiáng)行發(fā)展。日本政壇的功利化又迫使安倍不得不進(jìn)行這場賭博，一旦處理不好，日本經(jīng)濟(jì)將陷入長期衰退。總之，2013年對世界經(jīng)濟(jì)來說是一個非常重要的時(shí)間窗口。雖然世界經(jīng)濟(jì)仍處于低速增長的階段，但隨著美國經(jīng)濟(jì)全面復(fù)蘇、歐債危機(jī)見底、中國經(jīng)濟(jì)軟著陸，世界經(jīng)濟(jì)將以此為起點(diǎn)，逐漸走出困境。內(nèi)部(nib)環(huán)境1、誠信與道德觀 公司管理層一直致力于企業(yè)誠信和道德觀的建設(shè)工作，制定(zhdng)了領(lǐng) 導(dǎo)人員廉潔從業(yè)“十不準(zhǔn)(b zhn)”等一系列行

16、為道德準(zhǔn)則要求和監(jiān)督制度。 設(shè)立舉報(bào)電話，明確投訴舉報(bào)途徑。堅(jiān)決懲治不同類型的貪污受賄行為， 確立正確的企業(yè)誠信與道德觀。2、治理結(jié)構(gòu) 公司已按國家和中國證監(jiān)會頒布的法律、法規(guī)及規(guī)章制度的相關(guān)要 求，建立了股東大會、董事局、監(jiān)事會和經(jīng)理層。公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 是股東大會，董事局對股東大會負(fù)責(zé)，監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事及高管工作。公司董事局下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計(jì)委員會、薪酬與考核委員會及提名委員會。為規(guī)范治理結(jié)構(gòu)，公司制定了公司章程、中金嶺南董事會議事 規(guī)則、股東大會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、董事會專門委員會 工作細(xì)則等一套規(guī)范化的治理制度，從制度上保障公司治理層各組織 機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作。 3、機(jī)構(gòu)設(shè)置及

17、權(quán)責(zé)分配公司根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)以及業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，按照職能管理的要求，設(shè) 置了綜合管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、人力資源部、投資發(fā)展部、運(yùn)營改善部、 安全環(huán)保部、國際事業(yè)部、商務(wù)部、證券部、審計(jì)部、企業(yè)文化部等職 能機(jī)構(gòu)。公司的內(nèi)部控制制度對各部門的職責(zé)分工、工作流程以及審批 權(quán)限等內(nèi)容進(jìn)行了明確的規(guī)定和說明，確保各部門各司其職、職責(zé)分離、相互監(jiān)督、相互制約 4、人力資源政策 公司遵循中華人民共和國勞動法、中華人民共和國勞動合同法和其他相關(guān)法律規(guī)定， 以“為員工創(chuàng)價(jià)值，為發(fā)展做準(zhǔn)備”為人力資 源工作的宗旨，結(jié)合礦業(yè)行業(yè)特點(diǎn)以及公司的實(shí)際經(jīng)營運(yùn)作情況，制定 了人力資源管理制度和績效管理制度，用于明確聘用、培訓(xùn)、

18、晉升 以及薪酬相關(guān)的政策與流程的執(zhí)行，努力為員工提供優(yōu)質(zhì)的專業(yè)服務(wù)，提供公平競爭環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展機(jī)會。 5、企業(yè)文化 公司從 2007 年起開始逐步推進(jìn)企業(yè)文化體系建設(shè)工作，在企業(yè)實(shí) 際和長期實(shí)踐中形成了“做不到，沒有理由”的核心價(jià)值觀，以“共享 有色歡樂”為企業(yè)使命，確立了“拓展全球資源、加強(qiáng)精細(xì)管理、依托 技術(shù)進(jìn)步、秉承社會責(zé)任、實(shí)現(xiàn)和諧共榮”的發(fā)展理念，打造最具價(jià)值 的多金屬國際化公司，并通過誓師大會、文化宣誓、企業(yè)文化進(jìn)班組等 各種不同形式的文化宣貫、會議和培訓(xùn)活動，讓企業(yè)文化宣言轉(zhuǎn)化為基 層員工的自覺行動，為廣大員工普遍接受并深度認(rèn)同。三、財(cái)務(wù)分析主要指標(biāo)指標(biāo)(zhbio)報(bào)告期 2

19、013-09-302013-06-302013-03-312012-12-31*盈利(yn l)能力* 凈利潤率(%) 1.3602 2.3783 5.3736 2.9022總資產(chǎn)收益率(%) - - - -凈資產(chǎn)收益率(%) 2.9900 2.1200 1.5470 7.7080營業(yè)(yngy)利潤率(%) 1.3617 2.3628 7.2766 4.2323銷售毛利率(%) 10.6114 18.2931 22.7268 11.6938銷售凈利率(%) 1.3602 2.3783 5.3736 2.9022*經(jīng)營能力* 存貨周轉(zhuǎn)率 4.0109 1.5221 0.6071 7.3242固

20、定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 2.5221 1.0404 0.4307 4.6195流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 2.1140 0.8920 0.3650 3.8500總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.6848 0.2860 0.1185 1.3089股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率 1.7555 0.7246 0.2985 3.3720*償債能力* 流動比率(%) 0.8674 0.8788 0.9125 0.8977速動比率(%) 0.4460 0.4380 0.4820 0.4890產(chǎn)權(quán)比率 1.3671 1.3054 1.2737 1.2431應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 27.9565 11.3025 4.4484 36.4281利息(lx)保障倍數(shù) - -

21、- -資產(chǎn)負(fù)債率 0.5214 0.5098 0.5027 0.4960*成長(chngzhng)能力* 營業(yè)(yngy)收入增長率(%) -21.3708 -50.2157 -51.1388 -1.2584營業(yè)利潤增長率(%) -80.9329 -78.1603 -46.3311 -52.4901總資產(chǎn)增長率(%) 0.3426 0.6152 -0.9789 0.2192固定資產(chǎn)增長率(%) -3.5425 -3.3619 -2.0119 -2.3263股東權(quán)益增長率(%) -0.8584 0.3645 5.0174 5.9843凈利潤增長率(%) -65.3837 -60.4999 -27

22、.3590 -51.1710*資本構(gòu)成* 股東權(quán)益比率(%) 38.1414 39.0526 39.4663 39.8996固定資產(chǎn)比率(%) 26.3530 27.0155 27.0431 27.9693流動資產(chǎn)比率(%) 32.9700 32.2860 33.1460 31.8170無形資產(chǎn)比率(%) 24.0369 24.5677 24.9355 25.5401資產(chǎn)負(fù)債表摘要指標(biāo)(萬元) 2013-09-30 2013-06-30 2013-03-31 2012-12-31 總資產(chǎn) 1434128.92 1411152.98 1443562.71 1407318.09流動資產(chǎn) 47283

23、8.37 455600.26 478488.16 447771.52非流動資產(chǎn)(lidng zchn) 961290.54 955552.72 965074.54 959546.57固定資產(chǎn)(gdngzchn) 377936.70 381229.58 390384.76 393617.67貨幣資金 109899.31 108587.66 114650.88 119051.71存貨(cn hu) 229670.34 228740.94 225809.50 204012.47應(yīng)收賬款 31443.12 33163.06 37749.71 38163.24其他應(yīng)收款 11950.88 11624.5

24、9 11915.29 10774.50可供出售金融資 1454.32 1268.67 1785.44 1790.88產(chǎn) 無形資產(chǎn) 344720.81 346688.10 359959.00 359430.56短期借款 362832.24 358655.76 345962.11 270256.71預(yù)收賬款 20732.86 16522.56 17324.24 11943.75應(yīng)付賬款 55792.74 59069.54 57737.71 63158.03流動負(fù)債 545121.98 518437.57 524351.33 498798.71長期借款 74481.31 65583.57 59892

25、.15 55135.75總負(fù)債 747809.09 719378.93 725649.11 698012.49資本公積 2948.89 2850.63 6577.51 6444.31未分配利潤 281304.77 285590.84 282398.78 273583.44歸屬于母公司所 546996.32 551092.24 569720.65 561514.23有者權(quán)益合計(jì) 所有者權(quán)益合計(jì) 686319.83 691774.06 717913.60 709305.60指標(biāo)(zhbio)(萬元) 2012-09-30 2012-06-30 2012-03-31 2011-12-31 總資產(chǎn) 1

26、429232.38 1402525.17 1457833.61 1404240.02流動資產(chǎn)(lidng zchn) 507663.72 498660.23 557450.22 507963.77非流動資產(chǎn)(lidng zchn) 921568.67 903864.94 900383.39 896276.26固定資產(chǎn) 391816.74 394492.03 398400.29 402992.59貨幣資金 111092.62 100854.07 138202.28 119786.73存貨 256471.79 248719.78 258721.46 239666.82應(yīng)收賬款 41166.13 5

27、0861.40 57345.12 62855.17其他應(yīng)收款 10405.57 10722.51 8524.13 5728.37可供出售金融資 1572.10 1824.82 2168.46 1737.96產(chǎn) 無形資產(chǎn) 346189.88 333594.38 327834.99 323942.20短期借款 279878.01 227933.18 275145.45 253131.12預(yù)收賬款 19902.08 14727.04 13527.55 13507.71應(yīng)付賬款 59807.23 67575.53 60126.17 76353.65流動負(fù)債 503983.53 484207.18 54

28、5608.90 503415.38長期借款 89658.74 89770.43 92682.85 92934.59總負(fù)債 733757.00 713953.66 775496.73 738047.45資本公積 6363.74 6314.62 6536.91 6132.43未分配利潤 263899.43 269161.07 257338.32 248299.98歸屬于母公司所 551732.33 549090.96 542501.01 529808.70有者權(quán)益(quny)合計(jì) 所有者權(quán)益(quny)合計(jì) 695475.38 688571.51 682336.88 666192.57利潤表摘要(

29、zhiyo)指標(biāo)(萬元) 2013-09-30 2013-06-30 2013-03-31 2012-12-31 營業(yè)總收入 975874.71 405010.48 169703.54 1844005.10營業(yè)收入 972976.56 403081.98 168845.29 1839954.74營業(yè)總成本 964269.25 395853.04 157532.11 1774561.80營業(yè)成本 869730.49 329345.78 130472.13 1624794.22財(cái)務(wù)費(fèi)用 20539.45 16407.88 4512.02 26810.80管理費(fèi)用 40721.45 27476.52

30、 12219.65 69021.38營業(yè)利潤 13248.74 9524.17 12286.27 77871.55投資收益 1285.64 -8.31 -240.74 3109.97營業(yè)外收支凈額 442.62 394.61 -24.54 -9023.13利潤總額 13691.36 9918.78 12261.73 68848.42所得稅費(fèi)用 456.55 332.22 3188.63 15449.18歸屬母公司凈利 17004.57 12007.41 8815.35 43278.87潤 凈利潤 13234.81 9586.56 9073.11 53399.24指標(biāo)(zhbio)(萬元) 20

31、12-09-30 2012-06-30 2012-03-31 2011-12-31 營業(yè)(yngy)總收入 1240098.08 811537.32 346458.11 1866905.23營業(yè)(yngy)收入 1237424.40 809657.40 345560.79 1863403.23營業(yè)總成本 1179443.95 777083.32 324186.64 1709769.95營業(yè)成本 1078661.90 713273.56 296162.62 1552497.52財(cái)務(wù)費(fèi)用 19332.15 13268.20 6320.87 22459.52管理費(fèi)用 47460.08 28719.0

32、4 11936.10 69677.65營業(yè)利潤 69484.89 43609.38 22892.73 163906.01投資收益 5074.55 5897.06 113.93 -170.98營業(yè)外收支凈額 -17697.10 - - -利潤總額 51787.79 31356.98 16963.61 137856.12所得稅費(fèi)用 13554.92 7087.25 4473.27 28496.37歸屬母公司凈利 30452.63 20861.09 9038.34 95074.90潤 凈利潤 38232.87 24269.73 12490.34 109359.75現(xiàn)金流量表摘要指標(biāo)(萬元) 2013

33、-09-30 2013-06-30 2013-03-31 2012-12-31經(jīng)營現(xiàn)金流入小計(jì) 946054.90 506492.13 198133.512014721.53經(jīng)營現(xiàn)金(xinjn)流出小計(jì) 925467.92 500957.82 206181.441866020.76經(jīng)營(jngyng)現(xiàn)金流量凈額 20586.98 5534.31 -8047.93 148700.77投資(tu z)現(xiàn)金流入小計(jì) 66.23 52.24 185.78 6437.57投資現(xiàn)金流出小計(jì) 60241.99 47363.66 22003.03 127138.09投資現(xiàn)金流量凈額 -60175.76 -

34、47311.41 -21817.24-120700.52籌資現(xiàn)金流入小計(jì) 422819.76 293898.27 175459.37 493291.08籌資現(xiàn)金流出小計(jì) 386355.56 256460.68 148221.14 513836.48籌資現(xiàn)金流量凈額 36464.20 37437.59 27238.23 -20545.40匯率變動對現(xiàn)金影 -2898.04 -3443.33 -169.54 -3206.15響 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 -6022.61 -7782.85 -2796.48 4248.71凈增加額 指標(biāo)(萬元) 2012-09-30 2012-06-30 2012-03-3

35、1 2011-12-31經(jīng)營現(xiàn)金流入小計(jì) 1181593.69 606632.91 366892.771849223.69經(jīng)營現(xiàn)金流出小計(jì) 1140451.97 588516.29 377829.091742003.45經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額 41141.72 18116.62 -10936.32 107220.23投資現(xiàn)金流入小計(jì) 18091.89 14586.42 1336.65 3143.42投資現(xiàn)金流出小計(jì) 66815.41 40849.80 27377.43 116805.51投資(tu z)現(xiàn)金流量凈額 -48723.52 -26263.38 -26040.78-113662.09籌資現(xiàn)

36、金(xinjn)流入小計(jì) 406251.75 311516.64 226755.65 407354.64籌資現(xiàn)金(xinjn)流出小計(jì) 400182.62 317116.16 170444.42 431837.08籌資現(xiàn)金流量凈額 6069.13 -5599.52 56311.23 -24482.44匯率變動對現(xiàn)金影 -1268.42 -637.51 -352.31 186.58響 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 -2781.09 -14383.78 18981.81 -30737.72凈增加額 固定資產(chǎn)（1）固定資產(chǎn)確認(rèn) 固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計(jì)年度的

37、有形 資產(chǎn)。固定資產(chǎn)以實(shí)際成本進(jìn)行初始計(jì)量。當(dāng)與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，且該固定資 產(chǎn)資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)固定資產(chǎn)。 （2）各類固定資產(chǎn)的折舊方法 固定資產(chǎn)采用直線法計(jì)提折舊，按固定資產(chǎn)的類別、估計(jì)經(jīng)濟(jì)使用年限和估計(jì)殘值確定分類折舊率如下： 類別 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 10-40 年 3%-10% 2.38%-9.7% 專用設(shè)備 5-22 年 3%-10% 4.32%-19.4% 通用設(shè)備 5-22 年 3%-10% 4.32%-19.4% 運(yùn)輸設(shè)備 4-14 年 3%-10% 6.79%-22.5% 其他設(shè)備 5-25 年 3%-10% 3.8%

38、-19.4% （3）固定資產(chǎn)的減值 于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷固定資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象。如果存在資產(chǎn)市價(jià)持續(xù)下跌，或技術(shù)陳 舊、損壞、長期閑置等減值跡象的，則估計(jì)其可收回金額。可收回金額的計(jì)量結(jié)果表明，固定資產(chǎn)的可收 回金額低于其賬面價(jià)值的，將固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失， 計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。固定資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計(jì)期間不再轉(zhuǎn) 回。 （4）融資租入固定資產(chǎn) 如果與某項(xiàng)租入固定資產(chǎn)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬實(shí)質(zhì)上已經(jīng)轉(zhuǎn)移，本公司認(rèn)定為融資租賃。融資租入 固定資產(chǎn)需按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中的較低

39、者，加上可直接歸屬于 租賃項(xiàng)目的初始直接費(fèi)用，作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其 差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。未確認(rèn)融資費(fèi)用采用實(shí)際利率法在租賃期內(nèi)分?jǐn)?。租入固定資產(chǎn)按租賃期和估 計(jì)凈殘值確定折舊率，計(jì)提折舊。 （5）其他說明 20 無法為本公司產(chǎn)生收益或暫時(shí)未使用（季節(jié)性停用除外）的固定資產(chǎn)，作為閑置固定資產(chǎn)。閑置固定 資產(chǎn)需重新估計(jì)預(yù)計(jì)使用壽命和折舊率，折舊直接計(jì)入當(dāng)期損益。 本公司至少于每年年度終了，對固定資產(chǎn)使用壽命和折舊進(jìn)行復(fù)核，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。應(yīng)收款項(xiàng) 本公司應(yīng)收款項(xiàng)主要(zhyo)包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款。 （1）單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備(zh

40、nbi)的應(yīng)收款項(xiàng)：單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 100 萬元以上（含 100 萬元）單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 若有客觀證據(jù)表明某筆金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)未來現(xiàn)金流 量的現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值，則將其差額確認(rèn)為減值損失 并計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。經(jīng)單獨(dú)測試未減值的應(yīng)收款項(xiàng)，采用 賬齡分析法，按應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡和規(guī)定的提取比例確認(rèn) 減值損失。 （2）按組合計(jì)提壞賬(hui zhn)準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)： 未逾期款項(xiàng)：按合同約定尚未到期的應(yīng)收款項(xiàng)，采用應(yīng)收賬款期末余額 0.5%的比例確認(rèn)減值損失。 已逾期款項(xiàng)：按合同約定已到期但尚未歸還的應(yīng)收款項(xiàng)及無固定還款期的應(yīng)收款項(xiàng)，按賬齡情況進(jìn) 行分類。采用賬齡分析

41、法，按應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡和規(guī)定的提取比例確認(rèn)減值損失。 采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提比例： 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例 1 年以內(nèi)（含 1 年） 5% 5% 12 年 15% 15% 23 年 30% 30% 34 年 50% 50% 45 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% （3）單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 單項(xiàng)金額不重大但風(fēng)險(xiǎn)較大的應(yīng)收款項(xiàng)，單獨(dú)進(jìn)行測試，并計(jì)提個別壞賬 準(zhǔn)備。 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法(fngf) 單獨(dú)進(jìn)行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確 認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，經(jīng)單獨(dú)測試未減

42、值的應(yīng)收款項(xiàng)，采用賬齡分 析法，按應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡和規(guī)定的提取比例確認(rèn)減值損失。收入(shur) （1）銷售商品(shngpn)收入 企業(yè)已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；企業(yè)既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù) 管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠地計(jì)量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入 企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 （2）提供勞務(wù)收入 資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對提供的勞務(wù)交易或建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn) 收入實(shí)現(xiàn)，完工進(jìn)度采用已完工作的測量確定。提供的勞務(wù)交易或建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)，是指相 關(guān)的合同總收入和實(shí)際發(fā)生以及將

43、發(fā)生的成本能夠可靠計(jì)量，與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入。 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入在相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)。本公司讓渡 資產(chǎn)使用權(quán)收入包括利息收入、使用費(fèi)收入等，利息收入按照貸款企業(yè)使用本公司資金時(shí)間和實(shí)際利率計(jì) 算確定，使用費(fèi)收入包括出租車承包經(jīng)營收入和租金收入等，按照合同約定收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。稅項(xiàng) 主要稅種及稅率 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 銷售收入、加工及修理修配勞務(wù)收入以及進(jìn)口貨物金額 10%、16%、17% 營業(yè)稅 應(yīng)稅勞務(wù)收入、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)及銷售不動產(chǎn)收入 3%、5% 27 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)納增值稅及營業(yè)稅額 1%、3

44、%、5%、7% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、16.5%、25%、29%、30% 房產(chǎn)稅 房屋(fngw)原值的 70% 1.2% 資源稅 原礦產(chǎn)量 20 元/噸、13 元/噸 城鎮(zhèn)土地使用稅 使用土地量 2 元-30 元/平方米 2、稅收(shushu)優(yōu)惠及批文 （1）于 2011 年 10 月 13 日，本公司被廣東省科技局認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，有效期三年，享受高新技 術(shù)企業(yè)所得稅 15%稅率的優(yōu)惠政策期限為 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。 （2）于 2012 年 9 月 12 日，深圳市中金嶺南科技有限公司被深圳市科技創(chuàng)新委員會認(rèn)定為高新技術(shù) 企業(yè)

45、，有效期三年，根據(jù)企業(yè)所得稅法的有關(guān)(yugun)稅收優(yōu)惠規(guī)定，本期該公司按 15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。（3）于 2012 年 9 月 12 日，深圳華加日鋁業(yè)有限公司被深圳市科技創(chuàng)新委員會認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)， 有效期三年，根據(jù)企業(yè)所得稅法的有關(guān)稅收優(yōu)惠規(guī)定，本期該公司按 15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。 （4）于 2012 年 11 月 5 日，深圳華加日西林實(shí)業(yè)有限公司被深圳市科技創(chuàng)新委員會認(rèn)定為高新技術(shù) 企業(yè)，有效期三年，根據(jù)企業(yè)所得稅法的有關(guān)稅收優(yōu)惠規(guī)定，本期該公司按 15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。 3、其他說明 根據(jù)國家稅務(wù)總局頒布的跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法（國家稅務(wù)總局

46、公告 201257 號）的有關(guān)規(guī)定，本公司總機(jī)構(gòu)與下屬分支機(jī)構(gòu)凡口鉛鋅礦、韶關(guān)冶煉廠和丹霞冶煉廠屬跨地區(qū) 經(jīng)營匯總納稅企業(yè)。本公司總機(jī)構(gòu)統(tǒng)一計(jì)算全部應(yīng)納稅所得額后，依照 57 號公告規(guī)定的比例計(jì)算劃分不 同地區(qū)機(jī)構(gòu)的應(yīng)納企業(yè)所得稅額。四、結(jié)論從2002年開始，中金嶺南實(shí)施了一系列管理制度的整合，全面整合了我們的組織結(jié)構(gòu)制度、人力資源制度、分配考核制度、財(cái)務(wù)管理制度等，推行了 “穩(wěn)健經(jīng)營、嚴(yán)抓細(xì)管，在調(diào)整中提高，在改革中發(fā)展”的管理思路，我們以總部機(jī)制改革帶動全面管理模式改革，以“橫向到邊，縱向到底”的管理實(shí)施生產(chǎn)經(jīng)營 的流程管理，以“陽光工程”推進(jìn)了公開、公平、公正的制度建設(shè)。在2004年前一

47、步到位，夯實(shí)了企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。這個時(shí)候，山就是(jish)山，水就是水，讓一切事物還原成本真。看山不是(b shi)山，看水不是水-戰(zhàn)略之道在制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，我們確立了分兩步走的經(jīng)營戰(zhàn)略，堅(jiān)持“以資源為依托，以發(fā)展為主題”的方針，在國際市場的有利條件(tiojin)下，緊抓發(fā)展機(jī)遇，提前四 年完成了預(yù)定的2010年企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，成功實(shí)現(xiàn)了三個突破，使中金嶺南具備了戰(zhàn)略起飛的條件，具備了做強(qiáng)做大的可能。然而，我們也清醒地看到，中金嶺南與國外知名的同行企業(yè)相比，規(guī)模偏小，優(yōu)勢脆弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，我們面臨挑戰(zhàn)，我們也常感困惑。我們的山還不 高，我們的水還不深。站在世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略高度來看，我們

48、的山還不是那山，我們的水還不是那水，我們還有更寬更大的發(fā)展空間?？瓷竭€是山，看水還是水文化之道在中金嶺南跋山涉水的途程中，我一直在感悟，一直在領(lǐng)悟，希望悟出一種超越制度層面，超越戰(zhàn)略層面的道，那就是思想之道、精神之道、道德之道，一句話：文化之道。因?yàn)槲幕瞧髽I(yè)管理的最高階段，文化是統(tǒng)攬企業(yè)全局的靈魂。在中金嶺南的企業(yè)運(yùn)作實(shí)踐中，我上下求索，反復(fù)思考，終于悟出了一句話：做不到，沒有理由!“做不到，沒有理由”，不正是中金嶺南人的文化傳承?“做不到，沒有理由”，不正是中金嶺南人的責(zé)任承諾?“做不到，沒有理由”，不正是中金嶺南人的理想追求?“做不到，沒有理由”，從悟出這句話到公司的熱烈討論，普遍認(rèn)同，

49、終于形成了中金嶺南企業(yè)文化的核心價(jià)值觀?！白霾坏剑瑳]有理由”，在表達(dá)上言簡意賅，其意義則曠達(dá)深遠(yuǎn)。它既承繼了中華文化的深厚底蘊(yùn)，又彰顯了現(xiàn)代社會的時(shí)代精神;它既體現(xiàn)了中金嶺南人 的精神特質(zhì)，又表達(dá)了中金嶺南人的理想追求。物質(zhì)變精神，精神變物質(zhì)，短短一句話，蘊(yùn)含著巨大能量;短短一句話，不亞于億萬元 HYPERLINK /view/7581.htm t _blank 投資。確立了核心價(jià)值觀，我們猶如登上了山頂，“會當(dāng)凌絕頂，一覽眾山小”。這時(shí)候，我們看山還是山，看水還是水，只是這山這水，已經(jīng)具有更深厚的內(nèi)涵，具有更雋永的神韻了?，F(xiàn)在，“做不到，沒有理由”中金嶺南文化宣言正式誕生了，它以“做不到，沒

50、有理由”為核心，引領(lǐng)了我們的價(jià)值取向，定位了我們的企業(yè)使 命，明晰了我們的企業(yè)愿景，弘揚(yáng)了我們的企業(yè)精神。這是中金嶺南全體員工的文化精華，是中金嶺南企業(yè)文化建設(shè)的思想成果?！靶浴笔侵薪饚X南的每一位領(lǐng)導(dǎo)者、每一位管理者、每一位員工都必須熟悉和認(rèn)同的綱領(lǐng)性文件，是統(tǒng)領(lǐng)企業(yè)運(yùn)行的基本綱要，是企業(yè)制度建設(shè)的基本準(zhǔn)則，是企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的基本方針，是員工品德修養(yǎng)的基本指南。讓我們在“宣言”的指引下，把中金嶺南做強(qiáng)、做大、做優(yōu)、做久!做不到(b do)，沒有理由!建議(jiny)我們(w men)的經(jīng)營理念是：以資源為依托成為優(yōu)勢資源的掌控者我們要優(yōu)先發(fā)展礦山，在鞏固現(xiàn)有礦山資源基礎(chǔ)上，不斷開拓新的資源，要

51、走出國門爭取資源。以發(fā)展為主題成為冶煉能力的主導(dǎo)者我們要重點(diǎn)發(fā)展冶煉，增大鉛鋅冶煉能力，以規(guī)模優(yōu)勢增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，成為世界鉛鋅市場的主導(dǎo)者。以管理為基礎(chǔ)成為現(xiàn)代管理的領(lǐng)導(dǎo)我們要不斷鞏固和提升管理水平，完善和優(yōu)化現(xiàn)代企業(yè)管理機(jī)制，明確各種責(zé)權(quán)利關(guān)系，做到激勵與約束的有效結(jié)合，自主管理與監(jiān)督控制的相互協(xié)調(diào)。以創(chuàng)新為動力成為自主創(chuàng)新的先行者我們要不斷創(chuàng)新，不僅要善于學(xué)習(xí)，敢于拿來，及時(shí)吸收國內(nèi)外的新經(jīng)驗(yàn)；而且要主動創(chuàng)新，不斷發(fā)現(xiàn)新問題，不斷提出新思路，不斷開創(chuàng)新局面。以效益為宗旨成為效益價(jià)值的實(shí)現(xiàn)者“效益就是生命”，我們要力爭實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益最大化，以最小的投入贏得最大的產(chǎn)出，以保證企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

52、做好風(fēng)險(xiǎn)評估 公司高度重視風(fēng)險(xiǎn)管控，收集相關(guān)信息，識別內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行 風(fēng)險(xiǎn)評估。通過召開各種工作會議對重大決策事項(xiàng)和企業(yè)經(jīng)營管理面臨的風(fēng) 險(xiǎn)進(jìn)行溝通與討論。董事局和經(jīng)理層在做出任何重大決策前，均會與各 級管理層充分討論相關(guān)事項(xiàng)的可行性和其面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素。 公司正致力于構(gòu)建一套全面系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，特別是在制定發(fā) 展戰(zhàn)略、編制經(jīng)營預(yù)算以及日常經(jīng)營的各項(xiàng)重要決策時(shí)均考慮了各項(xiàng)風(fēng) 險(xiǎn)因素的潛在影響。通過這些風(fēng)險(xiǎn)識別和管理活動，已從實(shí)質(zhì)上達(dá)到了 預(yù)防和降低公司經(jīng)營所面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的作用。 良好的控制活動公司已制定了一套包括資金管理、投融資管理、信息披露、關(guān)聯(lián) 交易、預(yù)算管理、合同管理、工程項(xiàng)目管

53、理、采購、銷售、成本費(fèi)用、人力資源管理、以及財(cái)務(wù)管理等內(nèi)容完整的內(nèi)部控制制度，用于規(guī)范公 司的日常經(jīng)營管理運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)公司的內(nèi)部控制目標(biāo)。 公司通過各項(xiàng)監(jiān)督活動，包括總部的例行工作檢查、內(nèi)部審計(jì)專項(xiàng)5 項(xiàng)目和年度內(nèi)部控制自我評價(jià)項(xiàng)目對各項(xiàng)制度運(yùn)行的合理性和有效性 進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保各項(xiàng)制度的合理有效運(yùn)作。 在對控股子公司的管理控制方面，公司依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略的需要，推行 “深度管控”模式，加強(qiáng)對控股子公司在企業(yè)文化、投資、經(jīng)營計(jì)劃、 財(cái)務(wù)資金及人力資源等方面的控制，對控股子公司實(shí)行統(tǒng)一管理、協(xié)調(diào) 指導(dǎo)。 在關(guān)聯(lián)交易的控制方面，公司制定了關(guān)聯(lián)交易管理制度，對關(guān) 聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格、關(guān)聯(lián)交易

54、的批準(zhǔn)權(quán)限、關(guān)聯(lián)交易的回 避與決策程序、對控股股東的特別限制、關(guān)聯(lián)交易的信息披露、法律責(zé) 任作了明確的規(guī)定，保證了公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合 公平、公開、公正的原則。2011年 3月31日，公司發(fā)布了2011年日常 關(guān)聯(lián)交易金額預(yù)測的公告，公司關(guān)聯(lián)董事均回避表決，獨(dú)立董事對相 關(guān)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行事前審核認(rèn)可并發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。公司2011年度 關(guān)聯(lián)交易情況已在年度報(bào)告中進(jìn)行披露，深圳鵬城會計(jì)師事務(wù)所出具了 關(guān)于深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方 資金占用情況的專項(xiàng)說明。 在對外擔(dān)保方面，公司章程明確了擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，公司 制定了擔(dān)保管理辦法對公司及下屬企業(yè)對

55、外擔(dān)保應(yīng)遵守的規(guī)定、信 息披露、審批程序、擔(dān)保合同的簽署和管理、責(zé)任追究等作了明確的規(guī)定。 在重大投資的內(nèi)部控制方面，公司遵循國家及上市公司有關(guān)法律法 規(guī)的規(guī)定，在公司章程、股東大會議事規(guī)則、董事會工作細(xì) 則中對重大投資在程序上作了嚴(yán)格規(guī)定，明確了股東大會、董事局對 重大投資的審批權(quán)限，制定了相應(yīng)的審議程序。公司投資發(fā)展部專門負(fù)6 責(zé)組織公司重大投資項(xiàng)目立項(xiàng)前的論證工作，并對重大投資項(xiàng)目的可行 性、投資風(fēng)險(xiǎn)、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行評估。公司董事局會議審議，依程 序報(bào)股東大會審議批準(zhǔn)，并對外披露公告。 在募集資金使用方面，公司募集資金的使用按照招股說明書約 定的使用計(jì)劃進(jìn)行，對應(yīng)經(jīng)變更的使用項(xiàng)目，公司按照相關(guān)法規(guī)的規(guī)定 履行審批及信息披露手續(xù)。2011年，公司沒有新發(fā)生的募集資金。 在信息披露方面，公司已建立信息披露管理制度、內(nèi)幕信息 及知情人管理制度對公開信息披露及重大內(nèi)部事項(xiàng)溝通進(jìn)行全程控 制。 加強(qiáng)(jiqing)信息流動與溝通 公司建立了暢通的內(nèi)、外部溝通渠道，實(shí)現(xiàn)信息在股東與公司、管 理層、員工、客戶、供應(yīng)商、銀行金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管者及其他外部人士的 有效溝通與交流，既能滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營與管理的要求，也能滿足公司 整體內(nèi)部控制管理綜合要求。 1、內(nèi)部信息溝通渠道 （1）公司制定了生產(chǎn)經(jīng)營調(diào)度會議制度，從2011年9月開始，每 季度定期召開生產(chǎn)經(jīng)