流動資金貸款管理學(xué)習(xí)講座詳解

1、流動資金貸款管理(gunl)暫行辦法 -學(xué)習(xí)討論講座之二 駐馬店銀監(jiān)分局(fn j) 黃新生 1共二十八頁流動資金貸款管理暫行辦法什么時(shí)間開始(kish)實(shí)施：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布2010年第1號主席令總共(znggng)8章42條2010年2月12日起施行2共二十八頁第一章總則(zngz) （共計(jì)10條）一、流動資金貸款管理暫行辦法制定的目的、依據(jù)目的：為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動資金貸款業(yè)務(wù)健康(jinkng)發(fā)展，依據(jù)：依據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等有關(guān)法律法規(guī)。3共二十八頁開展流動資金貸款業(yè)

2、務(wù)對象(duxing)范圍：必須是中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下(yxi)簡稱貸款人）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)。4共二十八頁 名詞(mng c)：1、貸款人： 指經(jīng)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具備發(fā)放貸款能力的單位（簡稱(jinchng)貸款人）2、流動資金貸款： 主要用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款5共二十八頁二、開展流動資金貸款業(yè)務(wù)(yw)的基本原則貸款人應(yīng)當(dāng)遵循的原則(yunz)：依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信。6共二十八頁 一是設(shè)定業(yè)務(wù)必須符合中國的法律和銀監(jiān)會的規(guī)定；二是審慎經(jīng)營是指必須以審慎會計(jì)原則為基礎(chǔ)，

3、真實(shí)、客觀、全面地反映金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)價(jià)值和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)債價(jià)值和負(fù)債成本、財(cái)務(wù)盈虧和資產(chǎn)凈值以及資本充足率等情況，真實(shí)、客觀、全面地判斷和評估金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)， 及時(shí)監(jiān)測、預(yù)警(y jn)和控制金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，從而有效地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融體系安全、穩(wěn)定的經(jīng)營模式。三是平等自愿，貸款人在對借款人開展業(yè)務(wù)時(shí)，政策規(guī)定以外不得人為設(shè)定不平等的附加條件，借與不借，借多借少要自愿，但貸款人無條件對借款人說明借與不借，借多借少的原因；四是公平誠信，貸款人對借款人要一視同仁。7共二十八頁三、健全(jin qun)的內(nèi)部管理機(jī)制開展流動資金貸款(di kun)業(yè)務(wù)的貸款(di kun)人必須有一整套

4、的內(nèi)部管理控制機(jī)制。(貸款的全流程管理、客戶信息資料搜集與分析、貸款流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制與崗位監(jiān)督、貸款崗位的責(zé)任及考核與問責(zé)等；) 評審部門會計(jì)部門信貸部門8共二十八頁四、合理(hl)與審慎借款額度和授信額度： 在這個(gè)環(huán)節(jié)上貸款人對借款人確定貸款額度上將會出現(xiàn)兩種情況：一方面借款人申請借款可能申請的多而實(shí)際需要的少，發(fā)放的多或者授信額度大而導(dǎo)致信貸資源浪費(fèi)，加重企業(yè)利息負(fù)擔(dān)，有可能貸款被挪用導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)；另一方面借款人申請借款可能申請的少而實(shí)際需要的多，貸款人按借款人申請的額度發(fā)放貸款或者授信，將導(dǎo)致流動資金需求不足而影響生產(chǎn)經(jīng)營；以滿足基本需要為目標(biāo)。那么(n me)將如何確定貸款額度和授信額

5、度呢？流動資金貸款需求量的測算參考9共二十八頁一是建立對貸款指標(biāo)考核 ，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸；二是明確流動資金貸款的的合法用途，不得用于固定資產(chǎn)股權(quán)和國家禁止生產(chǎn)(shngchn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途；三是貸款人有權(quán)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。五、貸款人的責(zé)任(zrn)和義務(wù)10共二十八頁六、監(jiān)管部門的權(quán)力(qunl)銀監(jiān)會及其所屬(sush)部門依照本辦法有權(quán)對貸款人流動資金貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。11共二十八頁第二章受理(shul)與調(diào)查（共計(jì)3條） 一、申請流動資金貸款應(yīng)具備的條件（6條）：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款用途明確、合法；（三

6、）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（五）借款人信用狀況良好，無重大不良(bling)信用記錄；（六）貸款人要求的其他條件。比如：營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、特種行業(yè)許可證、房產(chǎn)證、土地使用證等等；12共二十八頁二、申請材料審核(shnh)：一是恪守誠實(shí)守信、履行承諾、二是要求貸款申請人提供的材料真實(shí)、完整(wnzhng)、有效。13共二十八頁三、盡職(jn zh)調(diào)查也就是我們過去常說的貸前調(diào)查并形成調(diào)查報(bào)告，同時(shí)調(diào)查人員并對其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。其內(nèi)容包括但不限于以下內(nèi)容（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的資

7、信等情況；（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款(zhn kun)、應(yīng)付賬款(zhn kun)、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；（五）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；14共二十八頁（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合(zngh)收益及其他合法收入等；（九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。調(diào)查的方式應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式

8、進(jìn)行。15共二十八頁第三章 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)(pngji)與審批（4條） 建立四個(gè)機(jī)制明確落實(shí)責(zé)任部門從而(cng r)達(dá)到機(jī)制健全、管理科學(xué)、責(zé)任分明、風(fēng)險(xiǎn)可控的目的16共二十八頁一、四個(gè)機(jī)制(jzh): 1、建立完善(wnshn)的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)機(jī)制，2、建立和完善內(nèi)部評級制度，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。3、建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和信貸審批的獨(dú)立性。 4、健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。 17共二十八頁二、明確(mngqu)落實(shí)責(zé)任部門明確落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素；貸審分離、分級審批，在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)(yu qu

9、n)審批。 根據(jù)借款人申請資料審查確定貸款金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等，內(nèi)容包括貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。 18共二十八頁第四章 合同(h tong)簽訂（5條） 一、簽訂書面借款合同-其他相關(guān)協(xié)議-擔(dān)保合同-抵押-質(zhì)押-聯(lián)保等；二、明確約定(yudng)流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款 ；三、對借款人的借款進(jìn)行日常支付管理。19共二十八頁支付條款：包括但不限于

10、以下內(nèi)容： （一）貸款資金的支付方式(fngsh)和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)； （二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件； （三）貸款資金支付的限制、禁止行為； （四）借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料20共二十八頁（一）向貸款人提供真實(shí)、完整、有效的材料；（二）配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；（三）進(jìn)行對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意；（四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款;（五）發(fā)生影響償債能力(nngl)的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知貸款人。 四、借款人承諾(chngnu)事項(xiàng)：21共二十八頁五、借款人應(yīng)承擔(dān)(chn

11、gdn)違約責(zé)任和貸款人可采取的措施（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項(xiàng)的；（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大(zhngd)交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。 22共二十八頁第五章 發(fā)放(ffng)和支付（共7條） 貸款人的責(zé)任和義務(wù) ;確定支付方式(fngsh)； 日常管理措施(29) 對貸款資金支付進(jìn)行管理與控制監(jiān)督用途 支付管理 符合合同約定的支付對象（27） 自主支付（28） 23共二十八頁第六章 貸后管理(gunl)（共8條）一、定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測；二、賬戶監(jiān)控； 三、貸款評估(pn )；四、參

12、與借款人的重大活動五、展期、重組 六、不良貸款 處理24共二十八頁第七章 法律責(zé)任(f l z rn)（2條）依法監(jiān)管： 銀監(jiān)部門(bmn) 貸款人 借款人依法處罰： 銀監(jiān)部門 貸款人 借款人25共二十八頁第八章 附則(fz)（3條）貸款人依據(jù)本辦法(bnf)制定流動資金貸款管理實(shí)施細(xì)則及操作規(guī)程 銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋 發(fā)布之日起施行 26共二十八頁 結(jié)束(jish)：謝謝(xi xie)大家27共二十八頁內(nèi)容摘要流動資金貸款管理暫行辦法 -學(xué)習(xí)討論講座之二。依據(jù)：依據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等有關(guān)法律法規(guī)。必須是中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)(p zhn)設(shè)立的銀行業(yè)金融