第八章人身保險-課件

1、保 險 學 第八章 人身保險1本章學習要求 一、掌握人身保險的含義、分類、特征； 二、了解人壽保險、意外傷害保險和健康保險的概念、基本內(nèi)容、特征和主要險別； 三、了解團體保險的含義和分類。2第一節(jié) 人身保險概述 一、人身保險的概念 人身保險指以人的壽命（或稱為生命）或身體為保險標的，當被保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生死亡、傷殘、疾病、年老等事故或生存至規(guī)定時點時給付保險金的保險業(yè)務。 保險標的：壽命或身體 保險責任：生、老、病、死、殘 3第一節(jié) 人身保險概述 二、人身保險的特征 （一） 人身風險的客觀性 人身風險不僅客觀存在，而且符合理想的可保風險的條件： 1.風險是可以預測的 雖然對于某個人來講，很

2、難確定他的死亡時間，但是根據(jù)精算原理，利用以往大量的死亡記錄，可測算出人在每個年齡的死亡率，并根據(jù)死亡率計算人壽保險的保險費。同樣，傷殘率、疾病率也可以用統(tǒng)計的方法測算出來。 4第一節(jié) 人身保險概述 2.損失幅度不巨大，也不微小 人身保險的死亡責任、殘疾責任等是在訂立合同時提前將保險金額確定好，而在健康保險中，一般都規(guī)定最高限額，因而可以人為地控制損失幅度。3.有眾多的同類暴露單位 每個人都面臨生、老、病、死、殘的風險。4.損失發(fā)生是不可預料的 5第一節(jié) 人身保險概述 （二）損失均攤、均衡保費 這種按照各年齡死亡率計算而得的逐年更新的保費稱為自然保費。自然保費剛好用于當年的死亡給付，沒有積累使

3、壽險經(jīng)營每年達到平衡。 由于死亡率是逐年遞增的，因此自然保費也是逐年增加的，且增加速度越來越快，給壽險經(jīng)營帶來困難，表現(xiàn)為：削弱了人壽保險的社會效益。容易出現(xiàn)逆選擇。 6第一節(jié) 人身保險概述 均衡保費是指投保人在保險年度內(nèi)的每一年所繳保費相等。均衡保費與自然保費在數(shù)值上有很大差別。7第一節(jié) 人身保險概述 表8-1 自然保費與均衡保費的比較 8第一節(jié) 人身保險概述（三）風險同質(zhì)性 也可稱為風險均等原理。風險同質(zhì)性原理就是指每個風險單位發(fā)生損失的機會是相等的。 影響風險同質(zhì)性的因素很多，主要有：年齡；性別；職業(yè)；健康狀況；體格；居住環(huán)境；家族病史；生活習慣；以往病史；個人愛好等。 9第一節(jié) 人身保

4、險概述 三、人身保險的分類（一）人壽保險 人壽保險是以被保險人的壽命作為保險標的，以被保險人的生存或死亡為保險事故(即給付保險金條件)的一種人身保險業(yè)務。人壽保險所承保的風險可以是生存，也可以是死亡，也可同時承保生存和死亡。 10第一節(jié) 人身保險概述（二）健康保險 健康保險是以被保險人的身體為保險標的，使被保險人在疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的費用或損失獲得補償?shù)囊环N保險。 按照保險責任，健康保險分為：疾病保險：疾病為給付條件的保險；醫(yī)療保險：醫(yī)療費用為給付件的保險收入保障保險：意外傷害、疾病導致收入中斷或減少為給付條件的保險。11第一節(jié) 人身保險概述 （三）意外傷害保險 意外傷害保險是指以意

5、外傷害而致身故或殘疾為給付保險金條件的人身保險。12第二節(jié) 人壽保險 一、人壽保險的特征（一）生命風險的特殊性（二）保險標的的特殊性 （三）保險利益的特殊性 （四）保險金額的確定與給付的特殊性 （五）保險期限的特殊性 人壽保險合同往往是長期合同，保險期限短則數(shù)年，長則數(shù)十年或一個人的一生。這種長期性的特點使壽險具有特殊性，受到諸多外界因素的影響。13第二節(jié) 人壽保險 1.利率因素 人壽保險的長期合同中一般都有預定利率假設，利率因素則會產(chǎn)生很大的影響，時間越長，利率的影響越大。 表8-2 不同利率、不同期限的積累值比較 14第二節(jié) 人壽保險 2.通貨膨脹因素 傳統(tǒng)壽險的最主要特征是固定利率和固定

6、給付，因此持續(xù)的通貨膨脹會導致人壽保險實際保障水平的下降。 表8-3 通貨膨脹與貨幣價值表 15第二節(jié) 人壽保險 3.預測因素的偏差 人壽保險合同的長期性使保險公司對于未來因素的預測變得十分困難，如死亡率因素、利率因素、費用因素、失效率因素等。 16第二節(jié) 人壽保險 二、人壽保險的主要類型（一）普通型人壽保險 1.定期壽險 定期壽險是指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為固定年限的人壽保險。 對于被保險人而言，定期壽險最大的優(yōu)點是可以用極為低廉的保險費獲得一定期限內(nèi)較大的保險保障。其不足之處在于若被保險人在保險期限屆滿仍然生存，則不能得到保險金的給付，而且已交納的保險費不再退還。 17第二節(jié)

7、人壽保險2.終身壽險 終身壽險是指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為終身的人壽保險。終身壽險是一種不定期的死亡保險，即保險合同中并不規(guī)定期限，自合同有效之日起，至被保險人死亡止。 終身保險最大的優(yōu)點是可以得到永久性保障，而且有退費的權利，若投保人中途退保，可以得到一定數(shù)額的現(xiàn)金價值（或稱為退保金）。 18第二節(jié) 人壽保險 終身保險按照繳費方式可分為：（1）普通終身保險，保險費終身分期交付。（2）限期繳費終身保險，其保險費在規(guī)定期限內(nèi)分期繳付，期滿后不再繳付保險費，但仍享有保險保障。繳納期限可以是年限，也可以規(guī)定繳費到某一特定年齡。（3）躉繳終身保險，在投保時一次全部繳清保險費，也可以認為是限

8、期繳費保險的一種特殊形態(tài)。19第二節(jié) 人壽保險3.兩全保險 兩全保險是指在保險期間內(nèi)以死亡或生存為給付保險金條件的人壽保險，也稱為生死合險，是將定期死亡保險和生存保險（生存保險是指以被保險人在保險期滿時仍生存為給付保險金條件的人壽保險）結合的保險形式。 20第二節(jié) 人壽保險 兩全保險是儲蓄性極強的一種保險。兩全保險的純保費由危險保險費和儲蓄保險費組成，危險保險費用于當年死亡給付，儲蓄保險費則逐年積累形成責任準備金，既可用于中途退保時支付退保金，也可用于生存給付。 由于兩全保險既保障死亡又保障生存，因此，兩全保險不僅使受益人得到保障，同時也使被保險人本身享受其利益。21第二節(jié) 人壽保險4.年金保

9、險 年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的間隔不超過一年（含一年）的人壽保險。 22第二節(jié) 人壽保險 二、人壽保險的主要類型（二）新型人壽保險 1.投資連結保險 （1）投資連結保險的含義 中國監(jiān)管規(guī)定中定義的投資連結保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價值的人身保險產(chǎn)品。 23第二節(jié) 人壽保險 該投資賬戶必須是資產(chǎn)單獨管理的資金賬戶。投資賬戶應劃分為等額單位，單位價值由單位數(shù)量及投資賬戶中資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的市場價值決定。投保人可以選擇其投資賬戶，投資風險完全由投保人承擔。除有特殊規(guī)定外，保險公司的投資賬戶與其管理的其他資產(chǎn)或其投資

10、賬戶之間不得存在債權、債務關系，也不承擔連帶責任。 投資連結保險產(chǎn)品的保單現(xiàn)金價值與單獨投資賬戶（或稱“基金”）資產(chǎn)相匹配，現(xiàn)金價值直接與獨立賬戶資產(chǎn)投資業(yè)績相連，一般沒有最低保證。不同的投資賬戶，可以投資在不同的投資工具上。24第二節(jié) 人壽保險中國保監(jiān)會認可的投資連結保險產(chǎn)品應具備的特點包括：該產(chǎn)品必須包含一項或多項保險責任；該產(chǎn)品至少連結到一個投資賬戶上；保險保障風險和費用風險由保險公司承擔投資賬戶的資產(chǎn)單獨管理；25第二節(jié) 人壽保險保單價值應當根據(jù)該保單在每一投資賬戶中占有的單位數(shù)及其單位價值確定；投資賬戶中對應某張保單的資產(chǎn)產(chǎn)生的所有投資凈收益(損失)，都應當劃歸該保單每年至少應當確定

11、一次保單的保險保障；每月至少應當確定一次保單價值。26第二節(jié) 人壽保險（2）投資連結產(chǎn)品的主要特征 投資賬戶設置 保險公司收到保險費后，按照事先的約定將保費的部分或全部分配入投資賬戶，并轉(zhuǎn)換為投資單位。投資單位有一定的價格，保險公司根據(jù)保單項下的投資單位數(shù)和相應的投資單位價格計算其賬戶價值。 27第二節(jié) 人壽保險 保險責任和保險金額 投資連結保險的保險責任與傳統(tǒng)產(chǎn)品類似，一些產(chǎn)品還加入豁免保險費、失能保險金、重大疾病等保險責任。 在死亡保險金額的設計上，存在兩種方法：一種是給付保險金額和投資賬戶價值兩者較大者（方法A），另一種是給付保險金額和投資賬戶價值之和（方法B）。28第二節(jié) 人壽保險 保

12、險費 一種交費方式是在固定交費基礎上增加保險費假期(Premium Holiday)，另外還允許投保人在交納約定的保險費外，隨時再支付額外的保險費 另一種方式是取消了交費期間、交費頻率、交費數(shù)額的概念。 費用收取 根據(jù)保監(jiān)會的規(guī)定，投資連結保險產(chǎn)品僅可收取以下費用：初始費用、買入賣出差價、風險保險費、保單管理費、資產(chǎn)管理費、手續(xù)費和 退保費用。29第二節(jié) 人壽保險 2.萬能保險 （1）萬能保險的含義 萬能保險是一種繳費靈活、保額可調(diào)整，非約束性的壽險。 萬能保險的經(jīng)營透明度高。保單持有人可以了解到該保單的內(nèi)部經(jīng)營。保單持有人可以得到有關保單的相關因素，如保費、死亡給付、利息率、死亡率、費用率、

13、現(xiàn)金價值之間相互作用的各種預期的結果的說明。 30第二節(jié) 人壽保險 萬能保險具有透明度的一個重要因素是其保單的現(xiàn)金價值與純保險保額是分別計算的，即具有非約束性。純風險保額與現(xiàn)金價值之和就是全部的死亡給付額。 從萬能保險經(jīng)營的流程上看，保單持有人首先繳納一筆首期保費，首期的各種費用支出首先要從保費中扣除。其次，死亡給付分攤額以及一些附加優(yōu)惠條件(如可變保費)等費用，要從保費中扣除。進行了這些扣除后，剩余部分就是保單最初的現(xiàn)金價值。這部分價值通常是按新投資利率計息累積到期末，成為期末現(xiàn)金價值。 31第二節(jié) 人壽保險 在保單的第二個周期(通常一個月為一周期)，期初的保單現(xiàn)金價值為上一周期期末的現(xiàn)金價

14、值額。在此周期，如果首期保費足以支付第二個周期的費用及死亡給付分攤額，保單持有人就可以不繳納保費。如果前期的現(xiàn)金價值不足，保單就會由于保費繳納不足而失效。本期的死亡給付分攤及費用分攤也要從上期期末的現(xiàn)金價值余額及本期保費中扣除，余額就是第二期期初的現(xiàn)金價值余額。32第二節(jié) 人壽保險（2）萬能保險產(chǎn)品的主要特征 死亡給付模式 萬能保險主要提供兩種死亡給付方式，投保人可以任選其一。當然，給付方式也可隨時改變。這兩種方式習慣上稱為A方式和B方式。A方式是一種均衡給付的方式；B方式是直接隨保單現(xiàn)金價值的變化而改變的方式。 33第二節(jié) 人壽保險 在A方式中，死亡給付額固定，凈風險保額每期都進行調(diào)整，使得

15、凈風險保額與現(xiàn)金價值之和成為均衡的死亡給付額。這樣，如果現(xiàn)金價值增加了，則風險保額就會等額減少。 在方式B中，規(guī)定了死亡給付額為均衡的凈風險保額與現(xiàn)金價值之和。這樣，如果現(xiàn)金價值增加了，則死亡給付額會等額增加。34第二節(jié) 人壽保險 方式A 均衡死亡給付 ： 均衡死亡給付 凈風險保額現(xiàn)金價值年齡方式B 均衡風險凈值 ：遞增死亡給付凈風險保額現(xiàn)金價值年齡圖8-1 萬能保險的死亡給付模式 35第二節(jié) 人壽保險 保費繳納 萬能保險的投保人可以用靈活的方法來繳納保費。保險公司一般會對每次繳費的最高和最低限額做出規(guī)定，只要符合保單規(guī)定，投保人可以在任何時間不定額地繳納保費 靈活的繳費方式導致萬能保險容易失

16、效，因此保險公司的一般根據(jù)保單計劃所選擇的目標保費，向投保人寄送保費通知書，提醒其繳費。另外投保人一般也會同意簽發(fā)其銀行賬戶每月預先授權提款單據(jù)。36第二節(jié) 人壽保險 結算利率 保險公司應當為萬能保險設立單獨賬戶。在單獨賬戶中，不得出現(xiàn)資產(chǎn)小于負債的情況。一旦資產(chǎn)小于負債，保險公司應當立即補足資金；同時，因結算利率低于實際投資收益率而產(chǎn)生的公司收益也應被轉(zhuǎn)出單獨賬戶。 萬能保險的保單可以提供一個最低保證利率。萬能保險的結算利率不得高于單獨賬戶的實際投資收益率，二者之差并不得高于2%。 單獨賬戶的實際收益率低于最低保證利率時，萬能保險的結算利率應當是最低保證利率。 保險公司可以自行決定結算利率的

17、頻率。37第二節(jié) 人壽保險 費用收取 萬能保險保單只可收取以下幾種費用：初始費用、風險保險費、 保單管理費、手續(xù)費、退保費用。 38第二節(jié) 人壽保險3.分紅保險 （1）分紅保險的含義 分紅保險是指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設的盈余，按一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險產(chǎn)品。 分紅保險、非分紅保險以及分紅保險產(chǎn)品與其附加的非分紅保險產(chǎn)品必須分設賬戶，獨立核算。分紅保險采用固定費用率的，其相應的附加保費收入和傭金、管理費用支出等不列入分紅保險賬戶；采用固定死亡率方法的，其相應的死亡保費收入和風險保額給付等不列入分紅保險賬戶。39第二節(jié) 人壽保險（2）分紅保險的主要特點 保單持有人享受經(jīng)

18、營成果 客戶承擔一定的投資風險 定價的精算假設比較保守 保險給付、退保金中含有紅利 40第二節(jié) 人壽保險（3）保單紅利 分紅產(chǎn)品從本質(zhì)上說是一種保戶享有保單盈余分配權的產(chǎn)品，即將壽險公司的盈余按一定比例分配給保單持有人。分配給保戶的保單盈余，也就是我們所說的保單紅利 利源 盈余（或紅利）的主要三個來源是利差益、死差益和費差益。除此以外，還有其它的盈余來源，包括：失效收益，投資收益及資產(chǎn)增值，殘廢給付、意外加倍給付、年金預計給付額等與實際給付額的差額，預期利潤。41第二節(jié) 人壽保險 紅利分配 個人分紅保險精算規(guī)定中要求： 紅利的分配應當滿足公平性原則和可持續(xù)性原則。 保險公司每一會計年度向保單持

19、有人實際分配盈余的比例不低于當年可分配盈余的70%。 紅利分配有兩種方式：現(xiàn)金紅利和增額紅利。42第二節(jié) 人壽保險投資連接險、萬能壽險、分紅保險的區(qū)別 1.投資加保險。你交的錢分兩個賬戶，一個用來購買保險，一個用來投資。（當然相對而言保障不會很大，因為你交的錢只有一部分是用來購買保障的）;投資賬戶是賺是賠保險公司不管，讓你個人承擔風險。 2.萬能壽險. 你交的多保障就高點，交的低保障就低點。優(yōu)勢，多交少交多少總能有點保障。43第二節(jié) 人壽保險3.分紅保險. 你交的錢分成一個賬戶，保險公司給個相對低的保障（和純粹的保障型保險比較），但是會有分紅（當然是保險公司拿你的錢賺到錢的情況下，但是虧了不要

20、你賠）。和投資連結保險比較風險較小。 44第三節(jié) 意外傷害保險 一、意外傷害保險的概念（一）意外傷害的含義 意外傷害保險中所稱意外傷害是指，在被保險人沒有預見到或違背被保險人意愿的情況下，突然發(fā)生的外來致害物對被保險人的身體明顯、劇烈地侵害的客觀事實。 1.傷害 傷害亦稱損傷，是指被保險人的身體受到侵害的客觀事實，由致害物、侵害對角、侵害事實三個要素構成。 45第三節(jié) 意外傷害保險 2.意外 意外是就被保險人的主觀狀態(tài)而言。 （1）被保險人事先沒有預見到傷害的發(fā)生，可理解為傷害的發(fā)生是被保險事先所不能預見或無法預見的?；蛘邆Φ陌l(fā)生是被保險人事先能夠預見到的，但由于被保險人的疏忽而沒有預見到。

21、 （2）傷害的發(fā)生違背被保險人的主觀意愿。 3.意外傷害的構成 意外傷害的構成包括意外和傷害兩個必要條件。46第三節(jié) 意外傷害保險（二）意外傷害保險的定義 意外傷害保險是指以意外傷害而致身故或殘疾為給付保險金條件的人身保險。 意外傷害保險有三層含義： 必須有客觀的意外事故發(fā)生，且事故原因是意外的、偶然的、不可預見的。 被保險人必須因客觀事故造成人身死亡或殘廢的結果。 意外事故的發(fā)生和被保險人遭受人身傷亡的結果，兩者之間有著內(nèi)在的、必然的聯(lián)系。47第三節(jié) 意外傷害保險（三）意外傷害保險的內(nèi)容 1.意外傷害保險的基本內(nèi)容 投保人向保險人交納一定量的保險費，如果被保險人在保險期限內(nèi)遭受意外傷害并以此

22、為直接原因或近因，在自遭受意外傷害之日起的一定時期內(nèi)造成死亡、殘廢、支出醫(yī)療費或暫時喪失勞動能力，則保險人給付被保險人或其受益人一定量的保險金。 48第三節(jié) 意外傷害保險 2.意外傷害保險的保障項目 （1）死亡給付 （2）殘廢給付 意外死亡給付和意外傷殘給付是意外傷害保險的基本責任，其派生責任包括醫(yī)療給付、誤工給付，喪葬費給付和遺族生活費給付等責任。49第三節(jié) 意外傷害保險 二、意外傷害保險的特征（一）保險金的給付 保險事故發(fā)生時，死亡保險金按約定保險金額給付，殘廢保險多按保險金額的一定百分比給付。（二）保費計算基礎 意外傷害保險的純保險費是根據(jù)保險金額損失率計算的，這種方法認為被保險人遭受意

23、外傷害的概率取決于其職業(yè)、工種或從事的活動，在其他條件都相同時，被保險人的職業(yè)、工種、所從事活動的危險程度越高，應交的保險費就越多。50第三節(jié) 意外傷害保險（三）保險期限 意外傷害保險的保險期較短，一般不超過一年，最多三年或五年。（四）責任準備金 年末末到期責任準備金按當年保險費收入的一定百分比（如40%、50%）計算，與財產(chǎn)保險相同。51第三節(jié) 意外傷害保險 三、意外傷害保險的可保風險分析（一）不可保意外傷害 不可保意外傷害，也可理解為意外傷害保險的除外責任，即從保險原理上講，保險人不應該承保的意外傷害，如果承保，則違反法律的規(guī)定或違反社會公共利益。 52第三節(jié) 意外傷害保險不可保意外傷害一

24、般包括： 1. 被保險人在犯罪活動中所受的意外傷害。 2. 被保險人在尋釁毆斗中所受的意外傷害。 3. 被保險人在酒醉、吸食（或注射）毒品（如海洛因、 鴉片、大麻、嗎啡等麻醉劑、興奮劑、致幻劑）后發(fā)生的意外傷害。 4. 由于被保險人的自殺行為造成的傷害。 對于不可保意外傷害，在意外傷害保險條款中應明確列為除外責任。 53第三節(jié) 意外傷害保險 三、意外傷害保險的可保風險分析（二）特約保意外傷害 特約保意外傷害，即從保險原理上講雖非不能承保，但保險人考慮到保險責任不易區(qū)分或限于承保能力，一般不予承保，只有經(jīng)過投保人與保險人特別約定，有時還要另外加收保險費后才予承保的意外傷害。 54第三節(jié) 意外傷害

25、保險特約保意外傷害包括： 1. 戰(zhàn)爭使被保險人遭受的意外傷害。 2. 被保險人在從事登山、跳傘、滑雪、賽車、拳擊、江 河漂流、摔跤等劇烈的體育活動或比賽中遭受意外傷害。 3. 核輻射造成的意外傷害。 4. 醫(yī)療事故造成的意外傷害(如醫(yī)生誤診、藥劑師發(fā)錯藥品、檢查時造成的損傷、手術切錯部位等)。55第三節(jié) 意外傷害保險 三、意外傷害保險的可保風險分析（三）一般可保意外傷害 一般可保意外傷害，即在一般情況下可承保的意外傷害。除不可保意外傷害、特約保意外傷害以外，均屬一般可保意外傷害。 56第三節(jié) 意外傷害保險四、意外傷害保險的主要內(nèi)容（一）意外傷害保險的保險責任 意外傷害保險的責任是保險人因意外傷

26、害所致的死亡和殘廢，不負責疾病所致的死亡。 只要被保險人遭受意外傷害的事件發(fā)生在保險期內(nèi)，而且自遭受意外傷害之日起的一定時期內(nèi)(責任期限內(nèi)，如90天、180天等)造成死亡殘廢的后果，保險人就要承擔保險責任，給付保險金。57第三節(jié) 意外傷害保險1.被保險人遭受了意外傷害 （1）被保險人遭受意外傷害必須是客觀發(fā)生的事實，而不是臆想的或推測的。 （2）被保險人遭受意外傷害的客觀事實必須發(fā)生在保險期限之內(nèi)。 58第三節(jié) 意外傷害保險2.被保險人死亡或殘廢 （1）被保險人死亡或殘廢 死亡即機體生命活動和新陳代謝的終止。在法律上發(fā)生效力的死亡包括兩種情況，一是生理死亡，即已被證實的死亡；二是宣告死亡，即按

27、照法律程序推定的死亡。 殘廢包括兩種情況，一是人體組織的永處性殘缺(或稱缺損) ；二是人體器官正常機能的永久喪失。59第三節(jié) 意外傷害保險（2）被保險人的死亡或殘廢發(fā)生在責任期限之內(nèi) 責任期限是意外傷害保險和健康保險特有的概念，指自被保險人遭受意外傷害之日起的一定期限(如90天、180天、一年等)。 宣告死亡的情況下，可以在意外傷害保險條款中訂有失蹤條款或在保險單上簽注關于失蹤的特別約定，規(guī)定被保險人確因意外傷害事故下落不明超過一定期限(如三個月、六個月等)時，視同被保險人死亡，保險人給付死亡保險金，但如果被保險人以后生還，受領保險金的人應把保險金返還給保險人。 60第三節(jié) 意外傷害保險3.意

28、外傷害是死亡或殘廢的直接原因或近因 （1）意外傷害是死亡、殘廢的直接原因 （2）意外傷害是死亡或殘廢的近因。 （3）意外傷害是死亡或殘廢的誘因。 當意外傷害是被保險人死亡、殘廢的誘因時，保險人不是按照保險金額和被保險人的最終后果給付保險金，而是比照身體健康遭受這種意外傷害會造成何種后果給付保險金。61第三節(jié) 意外傷害保險 四、意外傷害保險的主要內(nèi)容（二）意外傷害保險的給付方式 意外傷害保險屬于定額給付性保險，當保險責任構成時，保險人按保險合同中約定的保險金額給付死亡保險金或殘廢保險金。 死亡保險金的數(shù)額是保險合同中規(guī)定的，當被保險人死亡時如數(shù)支付。 62第三節(jié) 意外傷害保險 殘廢保險金的數(shù)額由

29、保險金額和殘廢程度兩個因素確定。殘廢程度一般以百分率表示，殘廢保險金數(shù)額的計算公式是： 殘廢保險金保險金額殘廢程度百分率 在意外傷害保險中，保險金額同時也保險人給付保險金的最高限額，即保險人給付每一被保險人死亡保險金、殘廢保險金累計以不超過該被保險人的保險金額為限。63第三節(jié) 意外傷害保險 五、意外傷害保險的主要險別（一）按投保動因分類 個人意外傷害保險可分為自愿意外傷害保險和強制意外傷害保險。（二）按保險危險分類 個人意外傷害保險可分為普通意外傷害保險和特定意外傷害保險。（三）按保險期限分類 個人意外傷害保險可分為一年期意外傷害保險、極短期意外傷害保險和多年期意外傷害保險。（四）按險種結構分

30、類 個人意外傷害保險可分為單純意外傷害保險和附加意外傷害保險。64第三節(jié) 意外傷害保險 六、意外傷害保險費與責任準備金（一）意外傷害保險的保費 意外傷害保險保險費的計算原理近似于非壽險，即在計算意外傷害保險費率時，應根據(jù)意外事故發(fā)生頻率及其對被保險人造成的傷害程度，對被保險人的危險程度進行分類，對不同類別的被保險人分類，對不同類別的被保險人分別制定保險費率。 一年期意外傷害保險費的計算一般按被保險人的職業(yè)分類而確定，對被保險人按職業(yè)分類一般稱為劃分工種檔次。 65第五節(jié) 農(nóng)業(yè)保險 六、意外傷害保險費與責任準備金（二）意外傷害保險的責任準備金 在責任準備金的提存和核算方面，意外傷害保險往往采取非

31、壽險責任準備金的計提原理。 由于意外傷害保險業(yè)務是跨年度連續(xù)經(jīng)營的，一方面每一年度末決算時，都必須從當年的保險費收入中提存一部分作為未到期責任準備金；另一方面，因此每年度末決算時，應轉(zhuǎn)回上年度末提存的準備金，作為當年的收入。 66第四節(jié) 健康保險 一、健康保險的概念 健康保險是以被保險人的身體為保險標的，使被保險人在疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的費用或損失獲得補償?shù)囊环N保險。 按照保險責任，健康保險分為疾病保險、醫(yī)療保險、收入保障保險等。 67第四節(jié) 健康保險構成健康保險所指的疾病必須有以下三個條件： 第一，必須是由于明顯非外來原因所造成的。 第二，必須是非先天性的原因所造成的。 第三，必須是

32、由于非長存的原因所造成的。68第四節(jié) 健康保險 二、健康保險的特點 （一）保險期限 除重大疾病等保險以外，絕大多數(shù)健康保險尤其是醫(yī)療費用保險常為一年期的短期合同。（二）精算技術 健康保險產(chǎn)品的定價主要考慮疾病率、傷殘率和疾?。▊麣垼┏掷m(xù)時間。健康保險費率的計算以保險金額損失率為基礎，年末未到期責任準備金一般按當年保費收入的一定比例提存。此外，等待期、免責期、免賠額、共付比例和給付方式、給付限額也會影響最終的費率。69第四節(jié) 健康保險 （三）健康保險的給付 關于“健康保險是否適用補償原則”問題，不能一概而論，費用型健康保險適用該原則，是補償性的給付；而定額給付型健康險則不適用，保險金的給付與實際

33、損失無關。（四）經(jīng)營風險的特殊性 健康保險經(jīng)營的是傷病發(fā)生的風險，其影響因素遠較人壽保險復雜，逆選擇和道德風險都更嚴重。此外，健康保險的風險還來源于醫(yī)療服務提供者，醫(yī)療服務的數(shù)量和價格在很大程度上由他們決定，作為支付方的保險公司很難加以控制。70第四節(jié) 健康保險 二、健康保險的特點 （五）成本分攤 由于健康保險有風險大、不易控制和難以預測的特性，因此，在健康保險中，保險人對所承擔的疾病醫(yī)療保險金的給付責任往往帶有很多限制或制約性條款。71第四節(jié) 健康保險 二、健康保險的特點 （六）合同條款的特殊性 健康保險無需指定受益人，且被保險人和受益人常為同一個人。 健康保險合同中，除適用一般壽險的不可抗

34、辯條款、寬限期條款、不喪失價值條款等外，還采用一些特有的條款，如既存狀況條款、轉(zhuǎn)換條款、協(xié)調(diào)給付條款、體檢條款、免賠額條款、等待期條款等。（七）健康保險的除外責任 健康保險的除外責任一般包括戰(zhàn)爭或軍事行動，故意自殺或企圖自殺造成的疾病、死亡和殘廢，墮胎導致的疾病、殘廢、流產(chǎn)、死亡等。72第四節(jié) 健康保險 三、健康保險的種類（一）醫(yī)療保險 醫(yī)療保險是指以約定的醫(yī)療費用為給付保險金條件的保險，即提供醫(yī)療費用保障的保險，它是健康保險的主要內(nèi)容之一。 醫(yī)療費用是病人為了治病而發(fā)生的各種費用，它不僅包括醫(yī)生的醫(yī)療費和手術費用，還包括住院、護理、醫(yī)院設備等的費用。 醫(yī)療保險就是醫(yī)療費用保險的簡稱。73第四

35、節(jié) 健康保險三、健康保險的種類（一）醫(yī)療保險 1.醫(yī)療保險的主要類型 （1）普通醫(yī)療保險 （2）住院保險 （3）手術保險 （4）綜合醫(yī)療保險 74第四節(jié) 健康保險2.醫(yī)療保險的常用條款 （1）免賠額條款 免賠額的計算一般有三種：一是單一賠款免賠額，針對每次賠款的數(shù)額；二是全年免賠額，按全年賠款總計，超過一定數(shù)額后才賠付；三是集體免賠額，針對團體投保而言。 75第四節(jié) 健康保險（2）比例給付條款 對超過免賠額以上的醫(yī)療費用部分采用保險人和被保險人共同分攤的比例給付辦法。 （3）給付限額條款 一般對保險人醫(yī)療保險金的最高給付均有限額規(guī)定，以控制總支出水平。76第四節(jié) 健康保險 三、健康保險的種類（

36、二）疾病保險 疾病保險指以疾病為給付保險金條件的保險。通常這種保單的保險金額比較大，給付方式一般是在確診為特種疾病后，立即一次性支付保險金額。 77第四節(jié) 健康保險1.疾病保險的基本特點（1）個人可以任意選擇投保疾病保險，作為一種獨立的險 種，它不必附加于其他某個險種之上。 （2）疾病保險條款一般都規(guī)定了一個等待期或觀察期，觀察期結束后保險單才正式生效。 （3）為被保險人提供切實的疾病保障，且程度較高。 （4）保險期限較長。 （5）保險費可以分期交付，也可以一次交清。78第四節(jié) 健康保險2.重大疾病保險 重大疾病保險保障的疾病一般有心肌梗塞、冠狀動脈繞道手術、癌癥、腦中風、尿毒癥、嚴重燒傷、暴

37、發(fā)性肝炎、癱瘓和重要器官移植手術、主動脈手術等。 按保險期間劃分 定期重大疾病保險 終身重大疾病保險 79第四節(jié) 健康保險 三、健康保險的種類（三）收入保障保險 1.收入保障保險的含義 提供被保險人在殘廢、疾病或意外受傷后不能繼續(xù)工作時所發(fā)生的收入損失補償?shù)谋ｋU即是收入保障保險。 收入保障保險一般可分為兩種，一種是補償因傷害而致殘廢的收入損失，另一種是補償因疾病造成的殘廢而致的收入損失。80第四節(jié) 健康保險2.收入保障保險的給付方式 收入保障保險的給付一般是按月或按周進行補償，每月或每周可提供金額相一致的收入補償。 殘疾收入保險金應與被保險人傷殘前的收入水平有一定的聯(lián)系。 在確定最高限額時，保

38、險公司需要考慮投保人的下述收入：稅前的正常勞動收入；非勞動收入；殘疾期間的其它收入來源；目前適用的所得稅率。 81第四節(jié) 健康保險3.收入保障保險的給付期限 給付期限為收入保障保單支付保險金最長的時間，可以是短期或長期的，因此有短期失能及長期失能兩種形態(tài)。短期補償是為了補償在身體恢復前不能工作的收入損失，而長期補償則規(guī)定較長的給付期限，這種一般是補償全部殘廢而不能恢復工作的被保險人的收入。 82第四節(jié) 健康保險 4.殘疾的定義 殘疾指由于傷病等原因在人體上遺留的固定癥狀，并影響正常生活和工作能力。通常導致殘疾的原因有先天性的殘障、后天疾病遺留、意外傷害遺留。收入保障保險對先天性的殘疾不給付保險

39、金，并規(guī)定只有滿足保單載明的全殘定義時，才可以給付保險金。 （1）完全殘廢 完全殘廢一般指永久喪失全部勞動能力，不能參加工作（原來的工作或任何新工作）以獲得工資收入。83第四節(jié) 健康保險完全殘廢： 全殘 絕對全殘 原職業(yè)全殘 收入損失全殘 推定全殘 列舉式全殘 全部殘廢給付金額一般比殘廢前的收入少一些，經(jīng)常是原收入的75%80%。84第四節(jié) 健康保險（2）部分殘廢 部分殘廢是與全部殘廢的定義相對而言，是指部分喪失勞動能力。如果我們把全部殘廢認為是全部的收入損失，部分殘廢則意味著被保險人還能進行一些有收入的其他職業(yè)，保險人給付的將是全部殘廢給付的一部分。 部分殘廢給付全部殘廢給付（殘廢前的收入殘

40、廢后收入）/殘廢前的收入 （3）其他給付類型 收入補償保險是對被保險人的收入損失進行有效的補償，通常因條件的不同而具有不同類型。85第四節(jié) 健康保險 三、健康保險的種類（四）長期護理保險 1.定義：長期護理保險是為因年老、疾病或傷殘而需要長期照顧的被保險人提供護理服務費用補償?shù)慕】当ｋU。 長期護理保險的保險范圍分為醫(yī)護人員看護、中級看護、照顧式看護和家中看護四個等級，但早期的長期護理保險產(chǎn)品不包括家中看護。 86第四節(jié) 健康保險 典型長期看護保單要求被保險人不能完成下述五項活動之兩項即可：吃；沐??；穿衣；如廁；移動。除此之外，患有老年癡呆等認知能力障礙的人通常需要長期護理，但他們卻能執(zhí)行某些日

41、常活動，為解決這一矛盾，目前所有長期護理保險已將老年癡呆和阿基米得病及其它精神疾患包括在內(nèi)。87第四節(jié) 健康保險 2.長期護理保險給付期限 有一年、數(shù)年和終身等幾種不同的選擇，同時也規(guī)定有20天、30天、60天、90天、100天或者說80天等多種免責期。免責期愈長，保費愈低。 3.長期護理保險的保費 通常為平準式，也有每年或每一期間固定上調(diào)保費者，其年繳保費因投保年齡、等待期間、保險金額和其它條件的不同而有很大區(qū)別。一般都有豁免保費保障，即保險人開始履行保險金給付責任的60、90或180天起免繳保費。 88第四節(jié) 健康保險 四、健康保險的費率和準備金（一）費率 決定健康保險費率的因素主要包括：

42、疾病發(fā)生率、殘疾發(fā)生率、疾病持續(xù)時間、利息率、費用率、失效率、死亡率等。其他因素如展業(yè)方式、承保習慣、理賠原則及其公司的主要目標等也會影響健康保險費率。醫(yī)院管理和醫(yī)療方法、經(jīng)濟發(fā)展、地理環(huán)境等條件的變化則同樣給我們對將來賠款的預測帶來影響，但這些因素不容易被完整的、準確的預測。 89第四節(jié) 健康保險 四、健康保險的費率和準備金（二）責任準備金 對于一年期或短期健康保險往往采用非壽險方式計提責任準備金，而對于長期健康保險，其損失發(fā)生的概率與年齡有關，因此采用壽險方式計提責任準備金。90第五節(jié) 團體保險 一、團體保險概述（一）團體保險的含義 1. 團體的含義 在實踐中，各國往往通過立法限定其范圍以

43、及投保團體保險的團體應具備的條件，將具備條件的團體稱為適格團體。 （1）團體組成的規(guī)定 參加團體保險的團體，不能是為投保團體保險而組成的團體，而必須是已經(jīng)存在的、有特定業(yè)務活動、實行獨立核算的正式法人團體。 （2）團體人數(shù)和參保比例的規(guī)定 該規(guī)定的原因在于：一是團體保險是以團體作為投保人，通過減少管理費用來降低附加費用，從而達到降低保險費的目的，所以人數(shù)的多少自然有一定的影響；二是為了防止逆選擇的發(fā)生。91第五節(jié) 團體保險 （3）團體人員參保資格的認定 全職或?qū)Ｂ毠ぷ鞯囊?guī)定 正常在職工作的規(guī)定 試用期間的規(guī)定 （4）投保金額的規(guī)定 一般來說，團體保險對每個被保險人的保險金額按照統(tǒng)一的規(guī)定計算，

44、其目的主要在于消除逆選擇的行為。 92第五節(jié) 團體保險2. 團體保險的含義 團體保險是由保險公司用一份保險合同為團體內(nèi)的許多成員提供保險保障的一種保險業(yè)務。 在團體保險中，符合上述條件的“團體”為投保人，團體內(nèi)的成員為被保險人，保險公司簽發(fā)一張總保單給投保人，為其成員因疾病、傷殘、死亡以及離職退休等提供補助醫(yī)療費用、給付撫恤金和養(yǎng)老保障計劃。93第五節(jié) 團體保險（二）團體保險的特點 1. 風險選擇特殊 2. 保險計劃靈活 3. 經(jīng)營成本低廉 4. 服務管理專業(yè) 5. 保費分擔 94第五節(jié) 團體保險 一、團體保險概述（三）團體保險的種類及其內(nèi)容 實務經(jīng)營中，人們常常按照團體保險合同的保障范圍（即保險責任），將團體保險可以劃分為團體人壽保險（含團體養(yǎng)老保險）、團體健康