銀行合規(guī)管理高效培訓(xùn)課件

1、銀行合規(guī)管理高效培訓(xùn)課件違規(guī)案例2深刻的教訓(xùn)： 1995年，一家超過200年歷史的老牌銀行，其在新加坡的期貨交易員違規(guī)炒作日經(jīng)期貨造成13億美元虧損，事發(fā)后該銀行被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手收購(gòu)。 2005年，一家享譽(yù)世界的國(guó)際性金融集團(tuán)，因違反美國(guó)反洗錢法及美國(guó)制裁某些國(guó)家的相關(guān)措施，被美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)處以重罰。 2006年，曾經(jīng)是全球最大的獨(dú)立期貨經(jīng)紀(jì)商，其前CEO在公司IPO時(shí)隱瞞過億美元的債務(wù)，這筆債務(wù)是由該公司借給這位CEO控制的另外一家公司。事發(fā)后該公司被迫清盤。 2008年，一家被譽(yù)為世界上最大的衍生交易市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者，其一名交易員在未經(jīng)授權(quán)的情況下大量購(gòu)買歐洲股指期貨，造成49億歐元（約71億美元）損失

2、。該銀行已在歐洲股市停牌，并需要尋求55億歐元的資產(chǎn)注入，以挺過難關(guān)。 2008年7月其所在國(guó)銀行委員會(huì)開出400萬(wàn)歐元罰單。 2008年，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)被企業(yè)挪用信貸資金的家內(nèi)地銀行開出罰單，嚴(yán)查銀行信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市和房地產(chǎn)業(yè)。兩家涉案企業(yè)共違規(guī)挪用銀行貸款超過44.6億元，用于證券市場(chǎng)和房地產(chǎn)等方面的投資。除罰款外，部分涉案銀行還被暫停貸款業(yè)務(wù)半年。go to View, Header and Footer to set date銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)

3、損失的風(fēng)險(xiǎn)。 - 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì) 商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 -商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引 合規(guī)概述 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)go to View, Header and Footer to set date合規(guī)概述 合規(guī)的重要性合規(guī)管理是銀行戰(zhàn)略實(shí)施和持續(xù)發(fā)展的一個(gè)基礎(chǔ)管理過程。 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在2007年銀行業(yè)合規(guī)年會(huì)上的書面講話合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引第六條合規(guī)概述 合規(guī)部門的組織結(jié)構(gòu)分行層面首席合規(guī)官董事長(zhǎng) 董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)董事會(huì)層面總行層面董事會(huì)資本市

4、場(chǎng)及企業(yè)銀行合規(guī)部個(gè)人銀行部合規(guī)事務(wù)部董事會(huì)內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)各分行合規(guī)經(jīng)理go to View, Header and Footer to set date合規(guī)概述 合規(guī)部門的職責(zé)識(shí)別：要有識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。監(jiān)測(cè): 全面理解銀行的運(yùn)作和產(chǎn)品以及這些產(chǎn)品的記賬結(jié)構(gòu)，進(jìn)行定期的監(jiān)測(cè)和測(cè)試。培訓(xùn): 通過定期與同事交流，舉辦合規(guī)培訓(xùn)等方式，在銀行內(nèi)部培養(yǎng)合規(guī)文化。咨詢: 為銀行其他部門的同事提供合規(guī)方面的咨詢建議。溝通: 主動(dòng)、全面、深入地與各監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持良好溝通，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌來自監(jiān)管機(jī)構(gòu)的詢問、調(diào)研及現(xiàn)場(chǎng)檢查。（互動(dòng)）合規(guī)工作的依據(jù)1. 中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能2. 常

5、見的中國(guó)銀行業(yè)法律和法規(guī)3. 4.銀行的內(nèi)部行為準(zhǔn)則概要美國(guó)金融法律概要 go to View, Header and Footer to set date中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能制定并發(fā)布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則；審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，依法對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處；負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布；對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請(qǐng)司

6、法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；對(duì)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能 - CBRC依法制定和執(zhí)行貨幣政策；監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)；確定人民幣匯率政策；維護(hù)合理的人民幣匯率水平；實(shí)施外匯管理；持有、管理和經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備和黃金儲(chǔ)備；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；經(jīng)理國(guó)庫(kù)；會(huì)同有關(guān)部門制定支付結(jié)算規(guī)則，維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；制定和組織實(shí)施金融業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)制度，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)匯總和宏觀經(jīng)濟(jì)分析與預(yù)測(cè)；組織協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢工作，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，承擔(dān)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)職責(zé)；管理信貸征信業(yè)，推動(dòng)建立社會(huì)信

7、用體系。中國(guó)人民銀行中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能 - PBOC中國(guó)人民銀行的組成部分，負(fù)責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)各種外匯市場(chǎng)行為；設(shè)計(jì)、推行符合國(guó)際慣例的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)體系，分析研究外匯收支和國(guó)際收支狀況；擬定外匯市場(chǎng)的管理辦法，監(jiān)督管理外匯市場(chǎng)的運(yùn)作秩序，培育和發(fā)展外匯市場(chǎng)；分析和預(yù)測(cè)外匯市場(chǎng)的供需形勢(shì)，向中國(guó)人民銀行提供制訂匯率政策的建議和依據(jù)。監(jiān)督管理外匯市場(chǎng), 向人民銀行提供匯率政策的建議和依據(jù)；監(jiān)督經(jīng)常項(xiàng)目的匯兌行為；規(guī)范境內(nèi)外外匯帳戶管理；監(jiān)督管理資本項(xiàng)目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付；按規(guī)定經(jīng)營(yíng)管理國(guó)家外匯儲(chǔ)備；起草外匯行政管理規(guī)章，依法檢查境內(nèi)機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯管理法規(guī)的情況、處罰違法違規(guī)行為。

8、中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能 - SAFE國(guó)家外匯管理局go to View, Header and Footer to set date中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法 由全國(guó)人民代表大會(huì)常委會(huì)通過，該法確立了中國(guó)人民銀行的地位，明確了其職責(zé)，保證了國(guó)家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善了中央銀行宏觀調(diào)控 體系，維護(hù)了金融穩(wěn)定。中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法 由全國(guó)人民代表大會(huì)常委會(huì)通過，為了保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而制定本法。中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例及其實(shí)施細(xì)

9、則、外資金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法 分別由國(guó)務(wù)院和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布，對(duì)外資銀行的成立和終止、機(jī)構(gòu)變更、業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大、新業(yè)務(wù)產(chǎn)品的增加，管理人員的任命等方面作了規(guī)范性的指導(dǎo)。中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例 由中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院頒布，目的在于加強(qiáng)外匯管理，保持國(guó)際收支平衡。 同時(shí)明確了由國(guó)家外匯管理局履行外匯管理職責(zé)，并要求所屬中外資外匯指定銀行都必須按照相應(yīng)的外匯管理法規(guī)處理客戶交易。常見的中國(guó)銀行業(yè)法律和法規(guī) go to View, Header and Footer to set dateAnti Money LaunderingNo customer relationship

10、 is worth compromising our commitment to combating money laundering or the financing of terrorist activities. 任何客戶關(guān)系都不值得我們放棄對(duì)打擊洗錢和恐怖融資活動(dòng)的承諾。 桑迪. 韋爾（Sandy Weill） 花旗集團(tuán)前CEO常見的中國(guó)銀行業(yè)法律和法規(guī) - 反洗錢何謂反洗錢？ 反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)。目標(biāo) 防止銀行賬戶和產(chǎn)

11、品被用于洗錢活動(dòng)，最終達(dá)到保護(hù)銀行聲譽(yù)，履行法律要求的反洗錢義務(wù)。反洗錢 - 長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)反洗錢法規(guī)和監(jiān)管部門 中華人民共和國(guó)反洗錢法 2007年1月1日起施行金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定2007年1月1日起施行金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法2007年3月1日起施行金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法2007年6月11日起施行金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法 2007年8月1日起施行反洗錢的監(jiān)管部門: 中國(guó)人民銀行中國(guó)人民銀行設(shè)立中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心（FIU）：負(fù)責(zé)接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告。反洗錢 - 長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)反洗錢的基本要素 制定

12、反洗錢內(nèi)控制度和設(shè)立組織機(jī)構(gòu)義務(wù) 了解你的客戶與客戶盡職調(diào)查 識(shí)別、監(jiān)控和報(bào)告可疑交易 反洗錢培訓(xùn) 反洗錢內(nèi)部審計(jì)反洗錢 - 長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)了解你的客戶與客戶盡職調(diào)查(KYC and CADD)客戶盡職調(diào)查的主要內(nèi)容和要素： 客戶身份的識(shí)別； 取得客戶的基本背景信息； 賬戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估； 明確不與任何身份不明確、拒絕提供客戶盡職調(diào)查所要求信息、提虛假信息、提供的信息和實(shí)際調(diào)查結(jié)果有重大矛盾的客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系； 監(jiān)控客戶的交易和賬戶情況，確認(rèn)交易是否與正?；蛘哳A(yù)期的產(chǎn)品服務(wù)范圍相一致； 對(duì)賬戶資料進(jìn)行定期更新。反洗錢 - 長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)識(shí)別、監(jiān)控和報(bào)告可疑交易 根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)類別設(shè)定相應(yīng)的

13、監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn) 與客戶的歷史交易記錄進(jìn)行對(duì)比 異常交易應(yīng)由客戶經(jīng)理進(jìn)行分調(diào)查和分析 涉及可疑的應(yīng)向監(jiān)管部門報(bào)告反洗錢 - 長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)反洗錢培訓(xùn) 新員工培訓(xùn) 在職員工的定期培訓(xùn)反洗錢 - 長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)反洗錢內(nèi)部審計(jì)各部門的反洗錢工作必須由獨(dú)立的審計(jì)部門進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。反洗錢 - 長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)洗錢案例陳水扁洗錢事件go to View, Header and Footer to set datego to View, Header and Footer to set date洗錢案例對(duì)政治人物、公眾人物開戶是否履行了額外的審批？對(duì)在開曼群島等監(jiān)管薄弱的高洗錢風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)注冊(cè)的公司是否進(jìn)行了更高級(jí)

14、別的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估？是否切實(shí)履行了解客戶的義務(wù)：了解客戶的資金性質(zhì)/資金來源（遺產(chǎn)繼承？/投資收益？/買賣收入？），是否與其身份相符？大額現(xiàn)金的存入、大額資金的劃轉(zhuǎn)是否進(jìn)行了報(bào)告？綜合以上的分析，是否購(gòu)成了可疑交易？銀行是否進(jìn)行了報(bào)告？go to View, Header and Footer to set date洗錢案例go to View, Header and Footer to set date 海外腐敗行為法 (U.S. Foreign Corrupt Practices Act) 員工個(gè)人投資戶口規(guī)定 外部職位和披露 信息保密性和信息隔離墻 (Chinese Wall) 強(qiáng)制性休假 五

15、項(xiàng)重要的內(nèi)部規(guī)則銀行的內(nèi)部行為規(guī)則概要銀行的自律花旗集團(tuán)員工行為準(zhǔn)則（Citigroup Code of Conduct）簡(jiǎn)要闡述了在花旗集團(tuán)員工在工作中必須遵守的內(nèi)部法規(guī)規(guī)章。花旗集團(tuán)新員工必須在加入后30天內(nèi)確認(rèn)收到該準(zhǔn)則并承諾遵照?qǐng)?zhí)行。以下是花旗集團(tuán)員工需要了解的相關(guān)規(guī)定：go to View, Header and Footer to set date FCPA規(guī)定任何向外國(guó)（指美國(guó)以外）政府官員行賄的行為都是犯罪行為，將受到美國(guó)司法部的處罰。 “政府官員”的定義不僅包括政府機(jī)構(gòu)內(nèi)任何職位的人員，任何政治團(tuán)體、政黨的官員以及任何國(guó)家所有或控制企業(yè)內(nèi)的經(jīng)營(yíng)人員等人士都被視為政府官員。 根

16、據(jù)FCPA， “行賄”的定義不僅包括一般意義上的行賄行為，任何通過直接或間接方式，向政府官員提供或承諾提供任何有價(jià)事物 (Anything of value)，以謀取不正當(dāng)利益的行為都被視為行賄。合規(guī)政策 海外腐敗行為法 (FCPA) go to View, Header and Footer to set date合規(guī)政策 - 員工個(gè)人投資賬戶規(guī)定 員工在加入花旗集團(tuán)后，應(yīng)向人事及合規(guī)部門申報(bào)其個(gè)人投資賬戶情況。員工的個(gè)人投資活動(dòng)必須事先向合規(guī)部門申報(bào)，在得到合規(guī)部門的批準(zhǔn)才可以進(jìn)行交易。 該政策制定的目的在于防止員工的個(gè)人投資行為與花旗集團(tuán)之間可能發(fā)生的 “利益沖突”。go to View

17、, Header and Footer to set date銀行員工在公司以外兼任職位可能會(huì)導(dǎo)致：與公司利益沖突，即工作時(shí)間占用、引起同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；與客戶利益沖突，即銀行作為財(cái)務(wù)顧問的獨(dú)立性受損。因此，需要獲得部門負(fù)責(zé)人及合規(guī)部的批準(zhǔn)。合規(guī)政策 - 外部職位和披露 go to View, Header and Footer to set date合規(guī)政策 - 信息保密性和信息隔離墻 該規(guī)則是為了控制和監(jiān)測(cè)保密的信息在銀行各部門之間的流動(dòng)，尤其是從非公開部分(Non-Public Side) 流向公開部分(Public Side)。非公開部門(Non-Public Side) 在業(yè)務(wù)處理過程中可能

18、接觸到非公開信息的部門。比如合規(guī)部、信貸風(fēng)險(xiǎn)部、客戶部等。公開部門(Public Side) 依靠公開信息處理業(yè)務(wù)的部門并運(yùn)用此類公開信息向客戶提出建議或影響相關(guān)公開交易的操作。比如交易部、業(yè)務(wù)操作部門等。在非公開部門工作的員工不應(yīng)將需保密或未經(jīng)授權(quán)的信息（例如有關(guān)A公司將要收購(gòu)B公司的信息）向在公開部分工作而未經(jīng)授權(quán)的員工透露。如工作上需要向公開部門員工透露保密的信息，請(qǐng)事先聯(lián)絡(luò)合規(guī)部。go to View, Header and Footer to set date合規(guī)政策 強(qiáng)制性休假 此項(xiàng)規(guī)章制度是為了防止某些特定崗位上的員工欺詐、執(zhí)行未授權(quán)交易而制定的，例如在交易操作、促使交易發(fā)生或記

19、錄交易等敏感崗位上的員工。 休假時(shí)間一般為連續(xù)兩周，根據(jù)崗位性質(zhì)不同而異。go to View, Header and Footer to set date合規(guī)政策 - 五項(xiàng)重要的內(nèi)部規(guī)則結(jié)構(gòu)性融資政策 在公開市場(chǎng)發(fā)行有價(jià)證券的上市公司客戶同花旗集團(tuán)發(fā)生結(jié)構(gòu)性融資交易時(shí)，客戶必須同意立即向公眾披露該融資交易給其帶來的實(shí)際影響。結(jié)構(gòu)性融資：不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映為負(fù)債的債務(wù)，但會(huì)對(duì)客戶造成重大影響。反捆綁銷售規(guī)定 禁止不正當(dāng)?shù)貙⒛骋换ㄆ煦y行產(chǎn)品、服務(wù)及定價(jià)策略與其他花旗銀行產(chǎn)品服務(wù)捆綁一起向客戶銷售。稅務(wù)敏感交易政策 當(dāng)向客戶提供一些涉及到稅務(wù)敏感問題的交易或投資策略時(shí)，應(yīng)及時(shí)向客戶披露，并得到銀

20、行內(nèi)部稅務(wù)部門的批準(zhǔn)。go to View, Header and Footer to set date證券研究報(bào)告的獨(dú)立性政策 員工不能影響證券研究報(bào)告中涉及證券評(píng)級(jí)、證券評(píng)價(jià)等公開發(fā)行的內(nèi)容。 證券分析人員和銀行員工不能以業(yè)務(wù)拓展或個(gè)人獲利為交換，做出有利于客戶的證券分析報(bào)告。合規(guī)政策 - 五項(xiàng)重要的內(nèi)部規(guī)則(continued)首次公開募股股份的分配 禁止參與將首次公開募股的股份分配給上市公司的執(zhí)行官、董事及其家人的行為。此政策的目的主要是為了避免利益沖突。go to View, Header and Footer to set date美國(guó)金融法律概要 1. Who are the U

21、S Banking Regulators:Federal Reserve : Regulates bank holding companies and financial holding companies and most of their subsidiaries.Office of the Comptroller of the Currency (OCC)美國(guó)通貨監(jiān)理署 : Regulates national banks, e.g., Citibank N.A. Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) 美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司: Overs

22、ees the deposit insurance fund. go to View, Header and Footer to set dateSection 23 A and Section 23 B Sections 23A and 23B of the Federal Reserve Act are designed to protect U.S. insured depository institutions and their subsidiaries from abuse in transactions with affiliates. They strictly limit t

23、ransactions between “bank chain vehicles” such as Citibank, N.A. and Citibank Overseas Investment Corporation (COIC) and “corporate chain vehicles” such as Citigroup Global Markets Holdings Inc. and its subsidiaries (referred to as “affiliates” of bank chain vehicles). S23A severely limits the abili

24、ty of a U.S. bank chain vehicle to provide funds to an affiliate and prohibits a U.S. bank chain vehicle from purchasing low quality assets from their affiliates or engaging in unsafe and unsound transactions with them.S23B imposes restrictions on the terms of any transactions between a bank chain v

25、ehicle and any affiliates and requires that any such transactions be on terms and conditions, including price that are not less favorable to the bank chain vehicle than could be obtained in the same transaction with an unaffiliated person i.e. arms length terms and conditions are required. 美國(guó)金融法律概要

26、go to View, Header and Footer to set date3. Patriot ActThis act was effective from 26 October 2001. Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism Act of 2001. It amended a number of provisions in the Bank Secrecy Act (“BSA”) to impose n

27、ew and/or enhanced requirements on all “financial institutions” subject to BSA.美國(guó)金融法律概要 go to View, Header and Footer to set date4. Sanctions The Office of Foreign Assets Control (“OFAC”) is an agency of the U.S. Treasury Department. It promulgates, interprets, and administers economic sanctions programs. OFAC has broad administrative powers: to create exceptions to sanc