國際結(jié)算(全套166頁P(yáng)PT課件)

1、國際結(jié)算2022/7/19緒論國際結(jié)算的基本概念國際結(jié)算的歷史變革國際結(jié)算的現(xiàn)代特征國際結(jié)算的發(fā)展趨勢國際結(jié)算的信用管理2022/7/19國際結(jié)算的基本概念國際結(jié)算就是應(yīng)用一定的金融工具（匯票、本票、支票等），采取一定的方式（匯付、托收、信用證等），利用一定的渠道（通訊網(wǎng)、電腦網(wǎng)等），通過一定的媒介機(jī)構(gòu)（銀行或其他金融機(jī)構(gòu)等），進(jìn)行國與國之間的貨幣收支行為，從而使國際間債權(quán)債務(wù)得以清償。2022/7/19思考和回答問題“絲綢之路”是什么樣的交易形式？現(xiàn)金銀交易有哪些局限性？舉例說明在商人之間如何利用票據(jù)作為支付手段？商業(yè)信用與銀行信用有什么區(qū)別？銀行辦理國際結(jié)算有哪些優(yōu)越性？2022/7/19

2、異國之間商品貨幣交換形態(tài)的變革由物物交換到貨幣交換由簡單的價(jià)值形態(tài)到擴(kuò)大的價(jià)值形態(tài)再到一般的價(jià)值形態(tài)由實(shí)物貨幣到金屬貨幣由金屬貨幣到銀行貨幣由銀行貨幣到轉(zhuǎn)賬貨幣由轉(zhuǎn)賬貨幣到電子貨幣國際結(jié)算的歷史變革現(xiàn)金結(jié)算變?yōu)槠睋?jù)結(jié)算貨物買賣變?yōu)閱螕?jù)買賣直接結(jié)算變?yōu)殂y行結(jié)算人工結(jié)算變?yōu)殡娮咏Y(jié)算2022/7/19銀行信用的顯著特點(diǎn)集中性無方向性來源廣泛（融資性好）創(chuàng)造信用（擴(kuò)大信用的范圍和規(guī)模）2022/7/19銀行辦理國際結(jié)算的優(yōu)越性不受時(shí)間地點(diǎn)的限制安全性能好節(jié)省交易費(fèi)用業(yè)務(wù)程序規(guī)范化應(yīng)用高技術(shù)討論：國際結(jié)算的規(guī)模和范圍的變化趨勢如何？為什么？國際結(jié)算與信貸融資的關(guān)系如何？國際擔(dān)保在國際結(jié)算中有什么樣的作用

3、？在國際貿(mào)易和結(jié)算中，中外國家有哪些政策性的支持？國際結(jié)算的發(fā)展趨勢中，是銀行信用起更多的作用，還是商業(yè)信用比重在不斷增強(qiáng)？中國的情況如何？2022/7/19國際結(jié)算的現(xiàn)代特征國際結(jié)算的規(guī)模和范圍越來越大國際結(jié)算和信貸融資密不可分國際擔(dān)保融入國際結(jié)算政策性金融支持伴隨著國際結(jié)算國際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新國際結(jié)算中商業(yè)信用的比重加大2022/7/19你知道多少？或者你來假設(shè)一下未來：關(guān)于Internet的應(yīng)用關(guān)于網(wǎng)上貿(mào)易關(guān)于電子支付關(guān)于網(wǎng)絡(luò)銀行你認(rèn)為中國電子商務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀如何？有哪些障礙？2022/7/19國際結(jié)算的發(fā)展趨勢關(guān)于SWIFT關(guān)于EDI關(guān)于電子商務(wù)和網(wǎng)上貿(mào)易關(guān)于電子支付和網(wǎng)上銀行關(guān)于網(wǎng)上結(jié)

4、算的系統(tǒng)信用和司法信用2022/7/19關(guān)于SWIFT SWIFT( Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunications )成立于1983年5 月，是一個(gè)國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織，總部設(shè)在比利時(shí)首都布魯塞爾。SWIFT最初由北美和西歐15個(gè)國家239家銀行發(fā)起，如今已在全世界擁有會(huì)員銀行5000多家，其環(huán)球計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭阿姆斯特丹和美國紐約設(shè)有運(yùn)行中心，在各會(huì)員國設(shè)有地區(qū)處理站，連接數(shù)千個(gè)用戶，日處理SWIFT電訊數(shù)百萬筆。SWIFT電信系統(tǒng)已成為國際金融通訊和國際結(jié)算的主體網(wǎng)絡(luò)。2022/7/19發(fā)電

5、成本低廉是SWIFT通訊方式的一大特點(diǎn)。SWIFT電訊成本與普通電報(bào)、電傳相比相當(dāng)于EMAIL成本與電話、通信相比。以一份發(fā)往美國的300個(gè)字符(約50個(gè)單詞)的電文價(jià)格為例，電報(bào)(CABLE)為CNY180.00，電傳(TELEX)為CNY21.60，而普通的SWIFT電文僅為CNY2.84。 2022/7/19SWIFT把銀行業(yè)務(wù)分為九大類型：（1）客戶匯款（Customer Transfer）；（2）銀行間頭寸調(diào)撥（Bank Transfer）；（3）外匯業(yè)務(wù)（Foreign Exchange Confirmations）；（4）托收業(yè)務(wù)（Collections）；（5）證券業(yè)務(wù)（sec

6、urities）；（6）貴金屬和銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)（Precious Metals and Syndication）；（7）信用證和保函（Documentary Credits and Guarantees）；（8）旅行支票（Travelers Cheques）；（9）銀行賬單處理（Statements）。2022/7/19SWIFT網(wǎng)絡(luò)通訊的特點(diǎn)是標(biāo)準(zhǔn)化，成本低廉，安全可靠和快速便捷。SWIFT電訊格式全部都是標(biāo)準(zhǔn)化的，SWIFT組織為其會(huì)員提供的用戶手冊包括守則、操作和標(biāo)準(zhǔn)格式三大部分。SWIFT成員可以從中查找有關(guān)SWIFT各方面詳細(xì)的信息。2022/7/19關(guān)于EDI聯(lián)合國標(biāo)準(zhǔn)化組織將EDI

7、 (Electrical Data Interchange)描述成“將商業(yè)行政事務(wù)處理按照一個(gè)公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)，形成結(jié)構(gòu)化的事務(wù)處理報(bào)文數(shù)據(jù)（Message）的格式，從計(jì)算機(jī)到計(jì)算機(jī)的電子傳輸方法”。2022/7/19EDI技術(shù)的應(yīng)用使得企業(yè)進(jìn)出口商依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)格式，在貿(mào)易與結(jié)算中直接以電子方式進(jìn)行數(shù)據(jù)交換。在貿(mào)易和結(jié)算流程中所產(chǎn)生的商業(yè)文件如訂單、合同、發(fā)票、訂貨運(yùn)輸單、交貨通知書（運(yùn)輸部門）、進(jìn)出口報(bào)關(guān)單（海關(guān)）、進(jìn)口報(bào)檢單（商檢）、結(jié)匯單（銀行）等均可轉(zhuǎn)換成國際EDI標(biāo)準(zhǔn)形式（UN/EDIFACT），以電子方式通過EDI網(wǎng)絡(luò)中心來傳遞文件。2022/7/19關(guān)于電子商務(wù)和網(wǎng)上貿(mào)易1994年全球已有

8、近百個(gè)國家的25000多個(gè)電腦網(wǎng)絡(luò)在Internet互聯(lián)，Internet開始了商業(yè)化利用。1998年，美國商務(wù)部發(fā)布了題為新興的數(shù)字經(jīng)濟(jì)(The Emerging Digital Economy)的長篇報(bào)告。報(bào)告指出，電子商務(wù)未來將在全球經(jīng)濟(jì)中扮演越來越重要的角色，相應(yīng)的步驟現(xiàn)已在美國和全球開始實(shí)施。報(bào)告還指出，數(shù)字經(jīng)濟(jì)將從Internet擴(kuò)張、企業(yè)間的電子商務(wù)、貨物和服務(wù)的數(shù)字化交付、商品的零售這四個(gè)方面推動(dòng)21世紀(jì)世界經(jīng)濟(jì)的增長。2022/7/19“全球電子商務(wù)論壇”(GBDe)由60多個(gè)世界知名大公司首席執(zhí)行官組成，分別來自美國、歐盟、日本、澳大利亞、韓國、南非、委內(nèi)瑞拉等國家和組織。

9、GBDe的使命是與企業(yè)、政府、非政府組織、私人基金會(huì)、消費(fèi)者組織和國際組織協(xié)作，為保護(hù)和發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)造更有利的外部環(huán)境，充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)和社會(huì)潛力。 2022/7/19中國電子商務(wù)協(xié)會(huì)(China Electronic Commerce Association，簡稱CECA)于2000年6月21日成立，協(xié)會(huì)的宗旨是團(tuán)結(jié)和組織全國電子商務(wù)相關(guān)單位和工作者，加強(qiáng)信息產(chǎn)業(yè)部門、地區(qū)、單位之間的聯(lián)系、協(xié)調(diào)與合作，開展與電子商務(wù)有關(guān)的各項(xiàng)活動(dòng)；加強(qiáng)國際交流，提高電子商務(wù)的社會(huì)普及與科技支持水平，為在中國實(shí)現(xiàn)信息經(jīng)濟(jì)而服務(wù)。2022/7/19 2000年7月沖繩西方八國(G-8)首腦會(huì)議，確認(rèn)了信息技術(shù)對(duì)世

10、界經(jīng)濟(jì)增長的推進(jìn)作用，并就各國政府和民間共同開發(fā)和利用新技術(shù)達(dá)成全球信息社會(huì)沖繩憲章。八國首腦重申將努力使世界各地的人都能參與信息社會(huì)的發(fā)展，共同分享信息技術(shù)進(jìn)步所帶來的益處，并呼吁各國政府和私人企業(yè)界為此作出努力。八國首腦力促電子商務(wù)相關(guān)領(lǐng)域的自由化和競爭，在世貿(mào)組織主導(dǎo)下引進(jìn)國際規(guī)則，普及跨國電子商務(wù)。這將對(duì)國際貿(mào)易與結(jié)算和世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生巨大影響。2022/7/19關(guān)于電子支付和網(wǎng)上銀行目前電子支付工具主要有以下幾種類型：電子信用卡類電子支票類電子現(xiàn)金類 2022/7/19電子信用卡類 交易雙方都必須在網(wǎng)上開設(shè)賬戶。買方通過流覽網(wǎng)上商店找到自己所需商品后，便把自己的賬號(hào)給賣方，賣方可向買方發(fā)

11、送貨物。賣方定期在網(wǎng)上提供“交貨清單”，說明“誰買了什么”，同時(shí)通過電子郵件向買方發(fā)出要求確認(rèn)交易的單據(jù)。當(dāng)買方確認(rèn)后，他的信用卡將被將借記，賣方賬戶則被貸記。2022/7/19電子支票類 電子支票涉及買賣雙方和金融機(jī)構(gòu)。買方需要向賣方付款時(shí)，可從金融機(jī)構(gòu)那里獲得一個(gè)唯一的付款證明(相當(dāng)于一張支票)，將這個(gè)付款證明交給賣方，再由賣方轉(zhuǎn)交給金融機(jī)構(gòu)。整個(gè)事務(wù)的處理過程就像傳統(tǒng)的支票付款和查證過程，當(dāng)它作為電子支付時(shí)，付款證明是一個(gè)由金融機(jī)構(gòu)出示證明的電子流。因此電子支票方式的支付可以脫離現(xiàn)金和紙張進(jìn)行，而不需要寄張支票或直接在柜臺(tái)前付款。2022/7/19電子現(xiàn)金類 由于電子現(xiàn)金表現(xiàn)在電腦屏幕上

12、即一串?dāng)?shù)字，因此又可稱之為“數(shù)字現(xiàn)金”，是一種通過電腦鍵盤以數(shù)據(jù)形式流通的貨幣。它把現(xiàn)金數(shù)值轉(zhuǎn)換成一個(gè)個(gè)加密序列，用這些加密序列來表示現(xiàn)實(shí)中的各種幣值。用戶在開展電子現(xiàn)金業(yè)務(wù)的銀行開設(shè)賬戶并存錢后，就可以利用電子現(xiàn)金支付了。 2022/7/19網(wǎng)上銀行的四大特征網(wǎng)上銀行是虛擬化銀行 網(wǎng)上銀行是智能化銀行 “3A服務(wù)”(Anytime, Anywhere, Anyhow)網(wǎng)上銀行是全球化銀行 網(wǎng)上銀行是全能化銀行2022/7/19討論：網(wǎng)上銀行的特征將給銀行和國際結(jié)算的發(fā)展帶來什么樣的影響？2022/7/19網(wǎng)上銀行對(duì)銀行和國際結(jié)算的影響網(wǎng)上銀行大大削弱了銀行對(duì)于其分支機(jī)構(gòu)的依賴性，這將帶來銀行

13、組織結(jié)構(gòu)及運(yùn)行體制的重大變革。 網(wǎng)上銀行帶來了全新的競爭規(guī)則，這將使得銀行業(yè)的營銷方式和運(yùn)作模式得到創(chuàng)新。所有銀行無論基礎(chǔ)雄厚還是規(guī)模較小，在網(wǎng)絡(luò)上一律平等。 網(wǎng)上銀行的優(yōu)勢還體現(xiàn)于極大地提高工作效率和大幅度地降低成本。 2022/7/19關(guān)于網(wǎng)上結(jié)算的系統(tǒng)信用系統(tǒng)信用，是指系統(tǒng)(設(shè)備和網(wǎng)絡(luò))安全的技術(shù)性問題。由于互聯(lián)網(wǎng)具有充分開放、管理松散和不設(shè)防護(hù)三大特點(diǎn)，要實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上結(jié)算，必須確保支付信息的安全。 2022/7/19安全性的三個(gè)技術(shù)要求：信息的保密性信息的真實(shí)完整性信息的不可否認(rèn)性2022/7/19電子支付系統(tǒng)的主要技術(shù)方面電子錢包支付網(wǎng)關(guān)安全認(rèn)證2022/7/19電子錢包即客戶的加密銀行

14、賬戶?？蛻羰褂秒娮渝X包支付，通常需要在電子錢包服務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行，可以直接使用與自己銀行賬號(hào)相連接的電子商務(wù)系統(tǒng)服務(wù)器上的電子錢包軟件，也可以從Internet調(diào)用，采用加密方式利用Internet的電子錢包軟件?？蛻粼谑褂秒娮渝X包時(shí)，將有關(guān)的應(yīng)用軟件安裝到電子商務(wù)服務(wù)器上，利用電子錢包系統(tǒng)就可以把自己的各種電子貨幣輸入進(jìn)去。 2022/7/19支付網(wǎng)關(guān)是連接銀行網(wǎng)絡(luò)與Internet 的一組服務(wù)器，其主要作用是完成兩者之間的通信、協(xié)議轉(zhuǎn)換和進(jìn)行數(shù)據(jù)加密、解密，以保護(hù)銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的安全。它將Internet傳來的數(shù)據(jù)包解密，并且按照銀行系統(tǒng)內(nèi)部的通信協(xié)議將數(shù)據(jù)重新打包，接收銀行系統(tǒng)內(nèi)部反饋的響應(yīng)信

15、息，將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為Internet傳送的數(shù)據(jù)格式，并對(duì)其進(jìn)行加密。2022/7/19安全認(rèn)證在網(wǎng)上交易中，客戶、商家、銀行不可能直接見面，為了確認(rèn)交易各方的身份以及保證交易的不可否認(rèn)性，需要有一份經(jīng)數(shù)字簽署的電子文件進(jìn)行檢驗(yàn)和認(rèn)證，這就是電子安全證書，由CA(Certificate Authority)認(rèn)證中心來發(fā)放。它對(duì)安全的保障作用主要在以下幾個(gè)方面：交易主體的身份識(shí)別，交易過程的商業(yè)秘密，電子通訊的安全，特別是未經(jīng)授權(quán)的中途攔截和篡改的防備，交易和其實(shí)記錄的保存和管理等。 2022/7/19兩種安全協(xié)議：SET(Secure Electronic Transaction)SSL(Secur

16、e Socket Layer)2022/7/19SETSET是由Visa和Master 兩大國際卡組織和多家科技機(jī)構(gòu)共同制定的關(guān)于在線交易的安全標(biāo)準(zhǔn)。SET主要解決電子信用卡支付的交易的安全性問題，它保證支付信息的機(jī)密，支付過程的完善，客戶和持卡人的合法身份。SET中的安全核心技術(shù)有公開密鑰加密，電子數(shù)字簽名、電子信封、電子安全證書等。2022/7/19SSLSSL是由Netscape公司推出的一種安全通信協(xié)議，是對(duì)計(jì)算機(jī)之間與整個(gè)人機(jī)會(huì)話過程進(jìn)行加密的協(xié)議。在SSL中，采用了公開密鑰和私有密鑰兩種方法。SET協(xié)議比SST協(xié)議復(fù)雜，在理論上安全性也更高，但SST則以其便捷和可以滿足現(xiàn)實(shí)要求的安

17、全性也得到了不少的認(rèn)可。2022/7/19關(guān)于網(wǎng)上結(jié)算的司法信用司法信用，涉及到電子商務(wù)法律問題。傳統(tǒng)的法律體系如何接納和調(diào)整以適應(yīng)電子商務(wù)和電子支付？ 2022/7/19關(guān)于電子商務(wù)方面的法制建設(shè)1996年12月，聯(lián)合國貿(mào)法會(huì)于頒布了電子貿(mào)易示范法1997年4月，歐盟提出了歐盟電子行動(dòng)方案 1997年7月，美國政府發(fā)表了全球電子商務(wù)綱要 1998年2月，WTO發(fā)表關(guān)于全球電子商務(wù)的宣言 2022/7/19我國的情況我國交通部于1999年5月頒布了海上國際集裝箱運(yùn)輸電子數(shù)據(jù)交換協(xié)議規(guī)則、海上國際集裝箱運(yùn)輸電子數(shù)據(jù)交換電子報(bào)文替代紙面單證管理規(guī)則等有關(guān)EDI的法律規(guī)范，信息產(chǎn)業(yè)部于2000年制定

18、了“國家電子商務(wù)發(fā)展總體框架”，加強(qiáng)了政府對(duì)電子商務(wù)的宏觀規(guī)劃和指導(dǎo)。 2022/7/19電子口岸的運(yùn)作2001年6月1日起，全國將統(tǒng)一推廣“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”的第一個(gè)應(yīng)用項(xiàng)目-出口收匯核銷單聯(lián)網(wǎng)申報(bào)發(fā)放核查核銷系統(tǒng)?！翱诎峨娮訄?zhí)法系統(tǒng)”借助電信公網(wǎng)資源，將進(jìn)出口業(yè)務(wù)信息流、獎(jiǎng)金流和貨物流的電子底賬數(shù)據(jù)集中存放到一個(gè)公共的數(shù)據(jù)中心，使國家行政管理部門可以跨部門行業(yè)聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)核查，企業(yè)可以上網(wǎng)辦理報(bào)關(guān)、出口退稅，結(jié)售匯核銷等手續(xù)。該系統(tǒng)實(shí)施后，企業(yè)只需憑企業(yè)操作員IC卡就能進(jìn)入口岸收匯系統(tǒng)，完成相關(guān)業(yè)務(wù)操作。2022/7/1943Standby備用證2022/7/1944 備用證的基本要素備用證的

19、完整編號(hào)；各方當(dāng)事人的名稱，包括開證行、申請人、受益人、受證行；基礎(chǔ)合同簽訂的日期、編號(hào)及主要內(nèi)容；備用證擔(dān)保的范圍(責(zé)任)、幣種、金額；索償時(shí)所需要提供的文件或單證及提示方式；備用證的效期，包括生效日期、失效日期；備用證的準(zhǔn)具法。 2022/7/1945備用證當(dāng)事人的責(zé)任關(guān)系申請人申請開立備用證開證人開出備用證通知行向受益人通知備用證申請人順利履行基礎(chǔ)合同的義務(wù)，備用證自動(dòng)失效；或申請人未履行合同義務(wù)受益人向開證人索償開證人履行備用證責(zé)任和義務(wù)開證人與申請人交涉2022/7/1946備用證的產(chǎn)生和發(fā)展19世紀(jì)中葉美國銀行開立擔(dān)保信用證1983年的UCP400納入備用信用證1993年的UCP5

20、00對(duì)Standby Letter of Credit進(jìn)一步規(guī)范1998年4月，國際商會(huì)首次以獨(dú)立的規(guī)則制定了International Standby Practices, 簡稱ISP982022/7/1947備用證與跟單信用證的比較都是獨(dú)立性文件業(yè)務(wù)處理都以單據(jù)為憑兩者的作用和用途不同，備用證用途更廣泛備用證可備而不用，信用證必不可少所要求的單據(jù)不同2022/7/1948備用證與銀行保函的比較性質(zhì)和作用相同開立的目的相同對(duì)單據(jù)的處理相同均無貨物保證基礎(chǔ)，不作為融資抵押品適用慣例和規(guī)則不同非見索即付保函與備用證的付款責(zé)任不同所要求的單據(jù)不同適用慣例與規(guī)則不同2022/7/1949ISP98的

21、適用性與優(yōu)先性與UCP500和ICC458相比，ISP98具有優(yōu)先性。只要特別聲明，備用證無須完全依照本慣例執(zhí)行。適用于所有類型的備用證，只要是依ISP98開立的。不論國內(nèi)國外不論是備用信用證還是類似的擔(dān)保書2022/7/1950備用證業(yè)務(wù)的特殊規(guī)則保兌人的身份電子單據(jù)和電子簽名不宜使用的語言Unconditional, absolute, primary, payable on demand And/orCallable, divisible, indivisible, transmissibleAssignable, evergreen, reinstate, revolving2022/

22、7/1951備用證業(yè)務(wù)的特殊規(guī)則修改和自動(dòng)修改分批支款和每次交單的獨(dú)立性特定情況下開證人單方放棄拒付措辭和格式的一致性備用證要求單據(jù)中聲明某一內(nèi)容，但沒有規(guī)定措詞，不能以措詞不當(dāng)拒付打印錯(cuò)誤不必重復(fù)，除非備用證中對(duì)某項(xiàng)單據(jù)有關(guān)內(nèi)容明確規(guī)定了措詞并指明必須exact 或 identical2022/7/1952備用證業(yè)務(wù)的特殊規(guī)則不提倡由申請人出具、加簽或會(huì)簽的單據(jù)必須不理會(huì)非單據(jù)化條款正本、副本和一式多份的單據(jù)Copy 正本副本均可Multiples of the same document 一正多副亦可Duplicate originals, multiple originals 均需正本T

23、wo copies, two fold 兩份正本或兩份副本均可，但不能一正一副2022/7/1953備用證業(yè)務(wù)的特殊規(guī)則備用證效期交單日延展期拒付和單據(jù)處理2022/7/1954備用證項(xiàng)下的特殊單據(jù)索償書(demand for payment)-必要單據(jù)或單獨(dú)出具或與匯票合二為一聲明書(statement)-核心單據(jù)主要內(nèi)容：備用證所描述的提款事由已經(jīng)發(fā)生的陳述關(guān)于簽字：受益人或有第三人2022/7/1955備用證中的特殊條款違約聲明商業(yè)單據(jù)副本先期放棄和責(zé)任遞減分期支款 備用證鏈接.doc2022/7/1956 Forfaiting福費(fèi)廷2022/7/1957Forfaiting交易的當(dāng)事人

24、進(jìn)口商- 福費(fèi)廷交易的債務(wù)人，到期支付款項(xiàng)出口商-福費(fèi)廷票據(jù)的賣主，出口票據(jù)貼現(xiàn)融資擔(dān)保人-福費(fèi)廷票據(jù)擔(dān)保銀行包買商-福費(fèi)廷融資者，票據(jù)貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)2022/7/1958風(fēng)險(xiǎn)參與風(fēng)險(xiǎn)參與銀行(Participating Bank)包買商所在地的一流的銀行(一家或多家)由包買商邀請目的：提供風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保對(duì)由任何信用風(fēng)險(xiǎn)造成的票據(jù)遲付或拒付負(fù)有不可撤銷的和無條件的賠付責(zé)任問題：兩類銀行的擔(dān)保責(zé)任有什么不同之處？2022/7/1959Forfaiting 的主要特點(diǎn)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)以國際貿(mào)易為背景出口商賣斷票據(jù)無追索權(quán)融資期限：中長期為福費(fèi)廷票據(jù)賣方保密必要時(shí)可由幾家包買商聯(lián)合組成辛迪加與銀團(tuán)貸款不同之處：保密性

25、2022/7/1960Forfaiting市場存在二級(jí)市場(The Secondary Market)初級(jí)包買商(Primary Forfaiter)二級(jí)包買商(Secondary Forfaiter)Forfaiting市場的三種活動(dòng)投資：保留票據(jù)至到期日交易：隨時(shí)準(zhǔn)備將所購票據(jù)出手獲利經(jīng)紀(jì)：買賣同時(shí)進(jìn)行2022/7/1961Forfaiting的起源和發(fā)展Forfaiting的最初起因：歐美谷物交易Forfaiting的進(jìn)一步發(fā)展：東西方貿(mào)易二級(jí)市場的推波助瀾初級(jí)包買商轉(zhuǎn)讓票據(jù)的原因：信用額度有限調(diào)整投資組合結(jié)構(gòu)投機(jī)轉(zhuǎn)售增強(qiáng)清償能力2022/7/1962Forfaiting技術(shù)特征商品類別

26、：更適宜于資本性商品交易交易規(guī)模：至少在10萬美元以上還款方式：分期償付(instalments)票據(jù)類型：主要為匯票或本票擔(dān)保的重要性：除非進(jìn)口商信譽(yù)卓越擔(dān)保人資格：多為國際上活躍的大銀行2022/7/1963Forfaiting技術(shù)特征兩種擔(dān)保形式：在票據(jù)上作背書擔(dān)保出具獨(dú)立的保函或備用證選擇期(option period)承諾期(commitment period)罰金2022/7/1964Forfaiting技術(shù)特征單據(jù)審核包買商審單，要求：準(zhǔn)確無誤核實(shí)簽字包買商通常請經(jīng)手單據(jù)的銀行出具簽字確認(rèn)書2022/7/1965銀行開具的兩種簽字確認(rèn)書We hereby confirm the

27、authenticity of the signature of _ and that the persons signing are authorized to commit the company (follows authorized signature of verifying institution). The signature of _ compares favorably with the specimen on file (follows authorized signature of verifying institution). 2022/7/1966Forfaiting

28、運(yùn)轉(zhuǎn)流程出口商與包買商簽定福費(fèi)廷協(xié)議出口商取得經(jīng)過擔(dān)保的遠(yuǎn)期票據(jù)出口商向包買商交單包買商對(duì)遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)到期票據(jù)清算 福費(fèi)廷鏈接1.DOC2022/7/1967Forfaiting協(xié)議的簽訂程序出口商向包買商詢價(jià)包買商向出口商報(bào)價(jià)雙方簽約 福費(fèi)廷鏈接2.doc2022/7/1968報(bào)價(jià)：成本+費(fèi)用Discount rate (貼現(xiàn)率)固定利率浮動(dòng)利率(倫敦同業(yè)拆放利率加一個(gè)利差)Commitment fee (承擔(dān)費(fèi))承擔(dān)費(fèi)=票面值+承擔(dān)費(fèi)率+承諾天數(shù)/360 承擔(dān)費(fèi)率較高(一般為0.5-1.5%),且按季收取2022/7/1969Grace days (寬限期)票據(jù)到期日至包買商實(shí)際收取貨款日

29、的估計(jì)天數(shù)貼現(xiàn)天數(shù)=實(shí)際貼現(xiàn)天數(shù)+寬限期(3-7天)2022/7/1970出口商應(yīng)用福費(fèi)廷的優(yōu)越性為買方提供了延期付款的信貸條件變延期付款交易為現(xiàn)金交易融資方式簡單快捷且不占出口商信用額度以無追索權(quán)方式賣斷票據(jù)從而轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)與包買商的賬戶關(guān)系不是必須的2022/7/1971與其它融資方式比較與商業(yè)貸款比較融資利率問題擔(dān)保抵押問題與出口信貸比較賣方信貸買方信貸International factoring國際保理國際保理的當(dāng)事人SellerDebtorExport FactorImport Factor保理的類型融資保理和到期保理公開型保理和隱蔽型保理有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理單保理和雙保理保理的

30、服務(wù)項(xiàng)目Credit controlFull protection against bad debtsMaintenance of the sales ledgerTrade financingCollection from debtors保理業(yè)務(wù)的發(fā)展保理業(yè)務(wù)最早在18世紀(jì)英國工業(yè)革命時(shí)期產(chǎn)生。當(dāng)時(shí)英國北部紡紗廠向北美洲出口棉紗，習(xí)慣于委托在北美洲的代理人代為銷售并收取款項(xiàng)。隨著代理業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，代理人的資金積累日益增多，他們進(jìn)一步向英國的出口商提供資金上的支援，并把在北美洲應(yīng)收賬款的責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)都承擔(dān)下來，這是現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)的前身。20世紀(jì)60年代，英國開始出現(xiàn)現(xiàn)代的保理業(yè)務(wù)。其通常的做法是，由

31、經(jīng)營保理業(yè)務(wù)的公司向出售貨物的企業(yè)收購其未到期的應(yīng)收賬款，由公司按應(yīng)收賬款的一定百分比付款給企業(yè)，并代企業(yè)向債務(wù)人去收賬。企業(yè)付給公司一定的手續(xù)和墊款的利息。并且，公司還向企業(yè)提供賒賬客戶的信用調(diào)查和賬務(wù)管理等服務(wù)活動(dòng)。這項(xiàng)業(yè)務(wù)很快引起英國四家最大的出口清算銀行的興趣，它們紛紛組織代理融通公司或通過自己的附屬機(jī)構(gòu)經(jīng)營這類業(yè)務(wù)。不久，美國、新加坡和香港也開始了這項(xiàng)業(yè)務(wù)。保理業(yè)務(wù)的程序出口商與出口保理商洽商 出口商申請信用額度單筆信用額度、循環(huán)信用額度出口保理商聯(lián)系進(jìn)口保理商 傳“初步額度申請表”請其報(bào)價(jià)進(jìn)口保理商核定初步信用額度 14個(gè)工作日內(nèi)發(fā)送“信用額度回復(fù)”保理商與出口商簽訂出口保理協(xié)議

32、出口商據(jù)此與進(jìn)口商簽訂買賣合同進(jìn)口保理商批準(zhǔn)信用額度 14個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)出口保理商提出的正式信用額度申請出口商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款 發(fā)票上需注明“轉(zhuǎn)讓過戶文句”保理商承購應(yīng)收賬款 貼現(xiàn)賬戶 往來賬戶應(yīng)收賬款的催收和付款付款到期日后90天內(nèi)應(yīng)付款爭議及其解決 保理商不對(duì)貿(mào)易合同糾紛負(fù)責(zé) 爭議通知后60天期限Factoring Agreement有效期限：1-2年應(yīng)收賬款：是否合格核準(zhǔn)應(yīng)收賬款與信用銷售額度貿(mào)易糾紛收購價(jià)款=發(fā)票金額-回扣傭金-融資利息-保理傭金債權(quán)轉(zhuǎn)讓及履約保證限制條款協(xié)議的終止雙保理機(jī)制的特點(diǎn)應(yīng)收款項(xiàng)的轉(zhuǎn)讓有兩次出口商 出口保理商 進(jìn)口保理商兩個(gè)保理商之間的代理關(guān)系和協(xié)議協(xié)議以國際保理

33、業(yè)務(wù)規(guī)則為基礎(chǔ)進(jìn)口商保理商不對(duì)出口商承擔(dān)任何責(zé)任 也不能直接向出口商追索進(jìn)口保理商的權(quán)責(zé)負(fù)責(zé)進(jìn)口商的資信調(diào)查有核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的決定權(quán)和撤銷權(quán)實(shí)際承擔(dān)壞賬擔(dān)保和信用風(fēng)險(xiǎn)雙保理的不足之處費(fèi)用比單保理高增加了中間環(huán)節(jié)影響資金劃撥速度對(duì)進(jìn)口保理商的吸引力不大出口保理的優(yōu)越性風(fēng)險(xiǎn)保障節(jié)省成本(管理賒賬方面的成本)手續(xù)簡單融資方便保理內(nèi)容可選擇關(guān)于保理成本問題保理費(fèi)用是按銷售額的百分比收取的；融資利率比銀行優(yōu)惠利率約高2-3%。對(duì)于買主零散，銷貨量不集中的企業(yè)來說，費(fèi)用和成本將大大提高。保理與福費(fèi)廷的比較貿(mào)易適用性保理適用于日常消費(fèi)品或勞務(wù)交易福費(fèi)廷適用于資本性商品交易融資期限保理屬于短期貿(mào)易融資福費(fèi)廷屬于

34、中長期貿(mào)易融資承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)出口商在保理業(yè)務(wù)中仍承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)出口商在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中將風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)嫁于包買商88國際結(jié)算的傳統(tǒng)方式匯付托收信用證89預(yù)備知識(shí)代理行的概念Correspondent Bank; Corresponding Agreement;控制文件：Test Key;Specimen of Authorized Signatures;Schedule of Terms and Conditions;形式：雙方有帳戶關(guān)系雙方無賬戶關(guān)系代理行網(wǎng)90資金償付類型賬戶行直接入賬共同賬戶行轉(zhuǎn)賬賬戶行的共同賬戶行轉(zhuǎn)賬匯付鏈1.DOC91清算票據(jù)清算所與清算銀行幾大清算系統(tǒng)日本的清算系統(tǒng)東京票據(jù)清算所(

35、Tokyo Cleaning)銀行同業(yè)清算系統(tǒng)(Inter-Bank Cleaning Systerm)英國的“交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)”(CHAPS)Cleaning House Automated Payment System國際性銀行資金清算機(jī)構(gòu)(SWIFT)Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication92結(jié)算方式之一-匯付匯付的當(dāng)事人 匯款人、收款人、匯 出行、匯入行匯付的方式電匯和信匯匯出行和匯入行之間有賬戶頭寸償付行介入支票付款行介入票匯匯付鏈2.DOC93匯付方式的特點(diǎn)和應(yīng)用特點(diǎn)以銀行為中間媒介以商業(yè)信用為基

36、礎(chǔ)買賣雙方的資金和風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)懸殊手續(xù)簡單費(fèi)用低廉應(yīng)用與風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)付貨款貨到付款售定寄售94案例分析95結(jié)算方式之二-托收基本當(dāng)事人委托人(Principal)托收行(Remitting Bank)代收行(Collecting Bank)付款人(Payer)托收鏈1.DOC96可能的其它當(dāng)事人提示行(Presenting Bank)需要時(shí)的代理(Prencipals representative in case of need)97跟單托收托收中的單據(jù)金融單據(jù)-匯票商業(yè)單據(jù)-運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)、商業(yè)發(fā)票等交單條件付款交單 D/P (Documents against payment)即期付款交單

37、D/P at sight遠(yuǎn)期付款交單 D/P at .days after sight承兌交單 D/A (Documents against acceptance)98托收中的法律關(guān)系委托代理關(guān)系出口商與托收行之間：以托收申請書為憑托收行與代收行之間：以托收指示書為憑債權(quán)債務(wù)關(guān)系代收行與付款人之間無契約關(guān)系99托收申請書的主要內(nèi)容代收行的選定 交單條件的選擇 是否委托“需要時(shí)代理”及代理權(quán)限范圍拒付時(shí)的處理辦法是否需要作成拒付證書如何處理貨物付款時(shí)間的附加規(guī)定是否放棄利息是否給與利息獎(jiǎng)懲是否準(zhǔn)許分期付款100托收方式的應(yīng)用和風(fēng)險(xiǎn)托收的特點(diǎn)一手交錢一手交貨商業(yè)信用非銀行信用托收的風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)貨物

38、風(fēng)險(xiǎn)托收統(tǒng)一規(guī)則(Uniform Rules for Collection)，URC522托收方式下的融資出口托收押匯(Collection Bill Purchased)進(jìn)口托收押匯 信托收據(jù)T/R (Trust Receipt)101案例分析國際結(jié)算信用管理信用對(duì)中國經(jīng)濟(jì)的影響儒家文化明清時(shí)大量中國誠信商人北京“同仁堂”現(xiàn)代浙江民間資本中國商人在西方辯論一:一個(gè)新辦企業(yè)，應(yīng)視信譽(yù)第一，還是利潤第一？正方：信譽(yù)最重要反方：原始積累階段，賺錢最重要關(guān)于信用的話題信用的建立取決于人們對(duì)未來的預(yù)期。若對(duì)未來有長期良好的預(yù)期，講信用是最優(yōu)的選擇；反之則不然。預(yù)期的形成受到產(chǎn)權(quán)關(guān)系和政府行為的制約，產(chǎn)

39、權(quán)關(guān)系對(duì)應(yīng)的一個(gè)方面是權(quán)利與責(zé)任的對(duì)等配置。為什么我國企業(yè)信用不佳？國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系較為模糊、國有資產(chǎn)所有者代表缺位、法人治理結(jié)構(gòu)不完善等制度問題造成國有企業(yè)經(jīng)營者缺乏責(zé)任預(yù)期-經(jīng)營者決策不受約束，經(jīng)營失敗不承擔(dān)損失，因此國有企業(yè)不遵守承諾、欺詐的現(xiàn)象并不少見。私營企業(yè)受管制較嚴(yán)，對(duì)私人企業(yè)的政策往往缺乏穩(wěn)定性和連續(xù)性，使得私人企業(yè)更加注重短期利益而非個(gè)人信譽(yù)。如何應(yīng)對(duì)缺乏優(yōu)良信譽(yù)的企業(yè)？國際結(jié)算信用管理的理念信用管理是指企業(yè)為了增強(qiáng)信用能力、控制貿(mào)易結(jié)算中的信用風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)施的一套業(yè)務(wù)方案、政策以及為此而建立的一系列組織制度。信用管理的核心就是如何控制企業(yè)在國際貿(mào)易中的信用風(fēng)險(xiǎn)。全方位的管理理念

40、全方位信用管理是企業(yè)市場營銷、財(cái)務(wù)管理、信息管理相互交叉的管理領(lǐng)域。全過程信用管理全過程信用管理可以分為事前控制、事中控制和事后控制三個(gè)階段。事前控制，是指在正式交易之前（簽約和發(fā)貨或預(yù)付貨款）對(duì)客戶的審查及信用條件的選擇；事中控制，是指發(fā)貨之后直到貨款到期日之前，或預(yù)付貨款到收到貨物之前，對(duì)客戶及應(yīng)收賬款或貨物的監(jiān)督、管理；事后控制，指發(fā)生拖欠（貨款或貨物）之后，對(duì)案件的有效處理。 問題討論：信用管理應(yīng)該包括哪些程序？在生意場上， 如何了解對(duì)方的商業(yè)信用？如何向?qū)Ψ阶C明自己“信用良好”，以促成生意？如果你是出口企業(yè)，如何防范對(duì)方拖欠貨款和欠債不還？當(dāng)發(fā)生爭議時(shí)，可以采取哪些解決辦法？國際信用

41、管理鏈：調(diào)查-談判-簽約-發(fā)貨-防范-追收調(diào)查-選擇客戶談判-確定信用條件簽約-尋求債權(quán)保障發(fā)貨-實(shí)施貨物追蹤防范-早期拖欠的催收追收-危機(jī)情況的處理客戶資信調(diào)查的內(nèi)容(附討論)客戶的公司概要客戶的背景客戶的經(jīng)營狀況客戶的財(cái)務(wù)狀況客戶的交易習(xí)慣和付款記錄客戶的公共記錄在以上各項(xiàng)中，請排列優(yōu)先級(jí)次序。如何解決國際結(jié)算爭議和解調(diào)解仲裁訴訟委托專業(yè)商賬追討機(jī)構(gòu)設(shè)想一下：你是否愿意開一家專業(yè)討債公司？為什么？是開一家國際的，還是國內(nèi)的？可否給你的公司想一句好廣告詞？你打算如何開這樣一家公司？需要哪些方面的準(zhǔn)備？設(shè)想你正在一次相關(guān)會(huì)議上發(fā)言，介紹你們公司。你公司有哪些討債方式？公開的？秘密的？你公司的員

42、工需要具備什么樣的素質(zhì)和條件？備用爭議解決方式-ADR所謂ADR是一種除訴訟和仲裁以外的所有形式的爭議解決方式，也就是說，ADR是以某種形式的協(xié)商來解決爭議的程序。與訴訟和仲裁不同的是，不必要把爭議雙方分清是與非、對(duì)與錯(cuò)，致使雙方的商業(yè)貿(mào)易等合作關(guān)系無法再得到繼續(xù)發(fā)展，其實(shí)孰對(duì)孰錯(cuò)并不重要，最終目的是以協(xié)商來解決爭議。著名的大型國際仲裁機(jī)構(gòu)巴黎的國際商會(huì)(ICC)英國倫敦國際仲裁院(LCIA)中國國際商會(huì)仲裁院2022/7/19118國際結(jié)算中的票據(jù)2022/7/19119票據(jù)的定義和類型國際結(jié)算中的票據(jù)是指以支付金錢為目的的債權(quán)有價(jià)證券，是指由出票人簽發(fā)的，無條件約定由自己或委托他人在一定日

43、期支付確定金額的流通證券。國際結(jié)算中的票據(jù)類型：匯票、本票、支票。2022/7/19120票據(jù)的特性和作用特性：流通性無因性要式性文義性作用：支付作用匯兌作用信用作用融資作用2022/7/19121票據(jù)當(dāng)事人及票據(jù)權(quán)利票據(jù)當(dāng)事人出票人(Drawer)受票人(付款人)(Drawee)收款人(Payee)背書人(Endorser)承兌人(Acceptor)持票人(Holder)票據(jù)權(quán)利付款請求權(quán)(第一次請求權(quán)，主權(quán)利)追索權(quán) (第二次請求權(quán))2022/7/19122正當(dāng)持票人及其權(quán)利持票人為正當(dāng)持票人應(yīng)具備以下條件：持票人取得的票據(jù)票面完備、合格在票據(jù)愈期前成為持票人持票人對(duì)票據(jù)曾有的拒付之事并不

44、知情持票人取得票據(jù)是出于善意給付對(duì)價(jià)而取得票據(jù)受讓票據(jù)時(shí)對(duì)票據(jù)受讓人在票據(jù)所有權(quán)上的任何瑕疵概不知情正當(dāng)持票人擁有完整的票據(jù)權(quán)利，不受前手缺陷的影響。2022/7/19123思考：下列持票人能否成為正當(dāng)持票人？在法院拍賣時(shí)購得或依法律程序取得票據(jù)在接管財(cái)產(chǎn)時(shí)取得票據(jù)不是在讓與人的正常營業(yè)范圍內(nèi)，而是作為一大宗交易的一部分而購得票據(jù)2022/7/19124票據(jù)關(guān)系票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系原因關(guān)系對(duì)價(jià)關(guān)系資金關(guān)系票據(jù)的法律關(guān)系即票據(jù)本身所生的法律關(guān)系，是票據(jù)法定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系兩者之間的聯(lián)系和區(qū)別票據(jù)法律關(guān)系一經(jīng)形成，即與基礎(chǔ)關(guān)系相分離?；A(chǔ)關(guān)系是否存在，最否有效，對(duì)法律關(guān)系都不產(chǎn)生影響。如果原因關(guān)系與票據(jù)法

45、律關(guān)系存在于同一當(dāng)事人之間時(shí)，債務(wù)人可以利用原因關(guān)系對(duì)抗法律關(guān)系，這時(shí)兩者之間便有了聯(lián)系。2022/7/19125案例分析問題：本案中各當(dāng)事人之間存在什么樣的票據(jù)關(guān)系？如果這張票據(jù)沒有在市場上流通，是否有不同的結(jié)果？2022/7/19126匯票匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。匯票示樣： 必要記載項(xiàng)目：票據(jù)名稱無條件支付的委托確定的金額付款人和收款人名稱出票日期和出票人簽章2022/7/19127匯票的其它記載項(xiàng)目對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)付款日期(如無記載，視為“見票即付”)出票地點(diǎn)(如無記載，視出票人的營業(yè)場所、住所或經(jīng)常居住地為出票地點(diǎn))付

46、款地點(diǎn)(如無記載，視出票人的營業(yè)場所、住所或經(jīng)常居住地為出票地點(diǎn))任意記載事項(xiàng)擔(dān)當(dāng)付款人預(yù)備付款人付款貨幣、利息、利率和匯率必須提示承兌及提示期限，不得提示承兌免作拒絕證書、免作拒絕通知免于追索付一不付二2022/7/19128即期匯票和遠(yuǎn)期匯票 即期匯票必須見票即付，例：At sight pay to the order of On demand pay to the order of 遠(yuǎn)期匯票必須在約定日期方可請求付款，例：At 30 days after date pay to At two months after sight to On 1 July, 2001fixed pay （

47、this bill） to At 30 days after 15th Nov. pay to 2022/7/19129銀行匯票和商業(yè)匯票銀行匯票的出票人和付款人都是銀行。商業(yè)匯票的出票人是工商企業(yè)或個(gè)人，付款人可能是企業(yè)、個(gè)人或銀行。2022/7/19130匯票的流通過程出票背書轉(zhuǎn)讓提示承兌和付款人承兌提示付款和付款人付款被拒付時(shí)追索2022/7/19131本票定義：本票是出票人簽發(fā)的，承諾自已在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 特征：本票是由出票人自己付款的票據(jù)本票是無條件支付的承諾示樣：2022/7/19132本票的種類：銀行本票和商業(yè)本票記名本票和指示性本票即期本票和

48、遠(yuǎn)期本票2022/7/19133支票定義：支票是銀行存款戶對(duì)其開立賬戶的銀行簽發(fā)的，授權(quán)該銀行在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。特征：支票是見票即付的票據(jù)支票是由銀行付款的票據(jù) 2022/7/19134幾種特別情況：劃線支票普通劃線特殊劃線保付支票空頭支票2022/7/19135本篇關(guān)鍵術(shù)語：票據(jù) 即期票據(jù) 遠(yuǎn)期票據(jù) 記名票據(jù) 不記名票據(jù) 持票人 前手 后手 正當(dāng)持票人 票據(jù)權(quán)利 匯票 即期匯票 遠(yuǎn)期匯票 銀行匯票 商業(yè)匯票 承兌 背書 付款提示支票 記名支票 不記名支票 劃線支票 保付支票 空頭支票 本票 記名式本票 指示性本票 無記名式本票 即期本票 遠(yuǎn)期本票 銀行本票 商

49、業(yè)本票2022/7/19136本篇復(fù)習(xí)思考題：1.票據(jù)的作用和功能是什么？2.如何理解票據(jù)關(guān)系的無因性原理？3.構(gòu)成正當(dāng)持票人需要具備哪些條件？4.匯票有哪些必要記載事項(xiàng)？5.轉(zhuǎn)讓背書的基本規(guī)則是什么？6.簡述承兌的概念與特征。7.簡述支票付款的主要特點(diǎn)。8.簡述我國銀行本票的特征。2022/7/19137國際結(jié)算中融資擔(dān)保擔(dān)保業(yè)務(wù)概述銀行保函備用證 福費(fèi)廷 國際保理2022/7/19138擔(dān)保業(yè)務(wù)概述擔(dān)保由債務(wù)人或第三者提供擔(dān)保的兩大類物的擔(dān)保：抵押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、留置、定金人的擔(dān)保：保證中華人民共和國擔(dān)保法(1995.10.1)2022/7/19139擔(dān)保合同的法律性質(zhì)從屬性擔(dān)保合同以主合同的

50、執(zhí)行為基礎(chǔ)擔(dān)保人只是從屬債務(wù)人獨(dú)立性擔(dān)保合同具有獨(dú)立法律效力擔(dān)保人對(duì)受益人的付款責(zé)任是第一性的、無條件的2022/7/19140擔(dān)保的國際慣例1978年,合約保函統(tǒng)一規(guī)則(Uniform Rules for Contract Guarantees)，即ICC325。1982年,合約保函示范格式(Model Forms for Issuing Contract Guarantees)，即ICC406。1992年,見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則(Uniform Rules for Demand Guarantees)，即ICC458。 2022/7/19141外匯擔(dān)保人的資格債務(wù)人以外的金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)法人有

51、外匯來源和代償能力經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)2022/7/19142外匯擔(dān)保的基本當(dāng)事人債務(wù)人(Debtor)擔(dān)保人(Guarantor)債權(quán)人(Creditor)或稱受益人(Beneficiary)外匯擔(dān)保的類型保函(L/G)備用證(Standby)安慰信(Letter of Comfort ) 融資鏈接1.doc保理協(xié)議( Factoring)按擔(dān)保合同方式劃分2022/7/19144按擔(dān)保用途劃分借款擔(dān)保融資租賃擔(dān)保票據(jù)擔(dān)保(福費(fèi)廷)履約擔(dān)保投標(biāo)擔(dān)保退款擔(dān)保透支擔(dān)保質(zhì)量或維修擔(dān)保關(guān)稅保付擔(dān)保海事?lián)Ｌ釂螕?dān)保付款擔(dān)保延期付款擔(dān)保反擔(dān)保2022/7/19145銀行保函Bank Letter of

52、Guarantee, 簡稱L/G由銀行提供的外匯擔(dān)保銀行保函的發(fā)展趨勢由從屬性保函轉(zhuǎn)向獨(dú)立性保函擔(dān)保信用證(Guaranty L/G)銀行保函的種類融資鏈接2.DOC2022/7/19146L/G的當(dāng)事人和業(yè)務(wù)程序申請人受益人擔(dān)保行通知行轉(zhuǎn)開行保兌行反擔(dān)保人例：未加保兌的轉(zhuǎn)開保函程序融資鏈接3.doc2022/7/19147銀行保函與跟單信用證比較關(guān)于銀行信用關(guān)于交易合同關(guān)于付款責(zé)任關(guān)于支付依據(jù)關(guān)于單據(jù)處理2022/7/19148保函的主要條款擔(dān)保責(zé)任索償條件見索即付條款擔(dān)保的期限責(zé)任遞減條款利息條款 融資鏈接4.DOC保函的修改有關(guān)當(dāng)事人一致同意保函的撤銷歸還保函注銷保函項(xiàng)下的索償和理賠索償?shù)挠行再r付后保函的失效部分賠付全額賠付150結(jié)算方式-信用證定義：信用證是銀行代買方(申請人)開立的，保證對(duì)受益人提交的與信用證條款相符的匯票或單據(jù)金額付款的承諾。特性：信用證由開證銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任信用證是自足文件信用證是憑單付款