1-張德本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)防范ppt課件

1、1擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì) 2021、7 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理2提 綱1、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)以及風(fēng)險(xiǎn)特征2、風(fēng)險(xiǎn)的根本分類(lèi)3、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別4、客戶(hù)的資信評(píng)價(jià)5、融資工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審6、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定和控制7、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)8、風(fēng)險(xiǎn)管理的分散、測(cè)試方法9、后期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法10、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理3一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)1、風(fēng)險(xiǎn)的定義損失的能夠性偏離預(yù)期收益的動(dòng)搖性，收益均方差不確非財(cái)務(wù)要素客觀(guān)風(fēng)險(xiǎn)客觀(guān)風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用非財(cái)務(wù)要素和財(cái)務(wù)的方法綜合分析風(fēng)險(xiǎn)主體而得到的客觀(guān)認(rèn)識(shí)，以反映客觀(guān)風(fēng)險(xiǎn)大小 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理4一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)2、產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的緣由未來(lái)的不確非財(cái)務(wù)要素商品內(nèi)部根本矛盾信息不

2、對(duì)稱(chēng)及其產(chǎn)生的兩大風(fēng)險(xiǎn) 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理5一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)3、風(fēng)險(xiǎn)的衡量過(guò)去如今時(shí)間邏輯關(guān)系推斷未來(lái)信息的數(shù)量和質(zhì)量減少不確非財(cái)務(wù)要素風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，綜合分析而得到的粗略風(fēng)險(xiǎn)量認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期損失損失概率與風(fēng)險(xiǎn)暴露的乘積。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理6一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)4、風(fēng)險(xiǎn)的特征大數(shù)概率性矢量性，對(duì)沖調(diào)整可降低組合分散，可降低風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)稱(chēng)性 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理7一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)4、風(fēng)險(xiǎn)的特征 設(shè)A、B相關(guān)系數(shù)為，根據(jù)現(xiàn)代資產(chǎn)組合實(shí)際和數(shù)理統(tǒng)計(jì)原理可知： 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí) 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 RB=14RA=8B =3 =610=+1=0.5 =0= -1A融資工程

3、組合在各種相關(guān)系數(shù)條件下的預(yù)期收益與規(guī)范差圖析9二、信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)和管理1.信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)到期不能履約的風(fēng)險(xiǎn)，也稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)。包括品德風(fēng)險(xiǎn)和償債才干風(fēng)險(xiǎn)。因此，控制信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，必需開(kāi)展信譽(yù)調(diào)查，識(shí)別出影響信譽(yù)程度的各種要素，采取各種技術(shù)手段剔除虛偽信息。綜合評(píng)價(jià)信譽(yù)程度。2.操作風(fēng)險(xiǎn)控制操作風(fēng)險(xiǎn)，最為重要的是制定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度，既要控制操作風(fēng)險(xiǎn)，又要有利于業(yè)務(wù)開(kāi)展。特別要防止行政干涉和人情影響。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理10二、信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)和管理3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)下滑使一切企業(yè)運(yùn)營(yíng)都出現(xiàn)困難，也包括市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)猛烈而必然有一小部分企業(yè)失敗所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法控制，只能逃避或補(bǔ)償。

4、4.法律風(fēng)險(xiǎn)指機(jī)構(gòu)簽署的各種合同，因不符合法律規(guī)定，或得不到法律維護(hù)而呵斥損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前關(guān)于金融法律很不完善，執(zhí)法環(huán)境也存在一定問(wèn)題，故法律風(fēng)險(xiǎn)很大。因此，控制法律風(fēng)險(xiǎn)，一是要熟習(xí)相關(guān)法律，二是要兼顧法律實(shí)施的有效性。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理11二、信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)和管理 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的認(rèn)識(shí)必需把本人承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)大部分按照風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原那么轉(zhuǎn)移出去，才干做到可繼續(xù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原那么按照信息、自信心、才干三要素確定。遞減轉(zhuǎn)移的對(duì)象：一是債務(wù)人，適當(dāng)承當(dāng)一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)；二是債務(wù)人；三是債務(wù)人的關(guān)鍵人物；四是債務(wù)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)，特別是債務(wù)人的債務(wù)人。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理12三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別貸款

5、用途：風(fēng)險(xiǎn)可估、品德風(fēng)險(xiǎn)、短債長(zhǎng)用；還款志愿：信譽(yù)記錄、債務(wù)本錢(qián)、逃債本錢(qián)；還款才干：第一盈利、第二凈現(xiàn)金、第三其他非財(cái)務(wù)要素：重要性、閱歷、民主決策 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理13三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別咨詢(xún)登記，搜集信息與客戶(hù)互動(dòng)，忠告，保守。降低信息虛偽成份，信息質(zhì)量第一次約束。融資懇求登記表，財(cái)會(huì)人員填寫(xiě)。忠告，會(huì)計(jì)證復(fù)印件，信息質(zhì)量的第二次約束。初審，核實(shí)資料，第一次檢測(cè)信息質(zhì)量，制造調(diào)查提綱立項(xiàng)調(diào)查，任務(wù)底稿，角簽字復(fù)核，控制操作風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)查結(jié)果第二次檢測(cè)信息質(zhì)量。社會(huì)公用信息采集。社會(huì)公用信息系統(tǒng)，聘請(qǐng)信息員。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理14三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別交流溝通的環(huán)境營(yíng)造了解企業(yè)開(kāi)

6、展史，留意贊揚(yáng)、留意財(cái)富積累了解企業(yè)開(kāi)展夢(mèng)想，自動(dòng)參與處理問(wèn)題、留意未來(lái)能夠風(fēng)險(xiǎn)行為乘機(jī)宣傳本企業(yè)的融資效力才干和特征，互動(dòng)增信壓力測(cè)試：討教企業(yè)存在問(wèn)題，進(jìn)一步分析緣由，留意風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理15三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別調(diào)查重點(diǎn)：1、了解關(guān)鍵人的縱向歷史和不同的橫截面關(guān)聯(lián)性2、了解市場(chǎng)、業(yè)務(wù)方式、盈利方式、技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力3、了解資產(chǎn)分布、真實(shí)性、現(xiàn)值、擔(dān)保物及其根據(jù)4、結(jié)合創(chuàng)業(yè)歷史，分析負(fù)債的真實(shí)性5、了解主要變動(dòng)本錢(qián)定額和固定費(fèi)用，分析盈利6、核實(shí)有關(guān)財(cái)務(wù)信息和訪(fǎng)談的一致性 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理16三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別信息采集方法任何一種科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，必需相應(yīng)確定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)

7、信息采集方法，以確保信息的真實(shí)性和完好性。其主要內(nèi)容包括：一是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系中目的計(jì)算或評(píng)價(jià)所需的數(shù)據(jù)，確定信息采集范圍；二是按審計(jì)準(zhǔn)那么要求，制定數(shù)據(jù)采集的規(guī)范、方法等，包括帳、證、表、物之間的稽核、抽樣等；三是實(shí)行A、B角分工牽制制度，確保數(shù)據(jù)采集任務(wù)規(guī)范落到實(shí)處。四是在不同任務(wù)環(huán)節(jié)采用不同信息來(lái)源，安排適量的重點(diǎn)數(shù)據(jù)反復(fù)性錄入，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)展邏輯性稽核，旨在提高數(shù)據(jù)的真實(shí)性。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理17三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別信息核實(shí)要求1、以上一切目的除以下特別闡明外，均按審計(jì)準(zhǔn)那么規(guī)定扣除不良資產(chǎn)后填列，包括一切者權(quán)益。2、不良資產(chǎn)是指資產(chǎn)中存在問(wèn)題，不能或難以參與正常消費(fèi)運(yùn)營(yíng)周轉(zhuǎn)的部

8、分，主要包括： 三年以上應(yīng)收帳款、呆死應(yīng)收款項(xiàng) 超儲(chǔ)積壓存貨、三年以上存貨、存貨空掛 非正常大額的掛帳費(fèi)用和遞延資產(chǎn) 無(wú)報(bào)答的不良投資、待處置財(cái)富損失 毀損及待報(bào)廢資產(chǎn)、虛增資產(chǎn)水分等 審查分析時(shí)按應(yīng)收帳款、存貨、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)六部分分別記錄于任務(wù)底稿中，以便分析填列有關(guān)目的。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理18三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別3、漏計(jì)少計(jì)負(fù)債要加計(jì)，流動(dòng)負(fù)債中的內(nèi)部負(fù)債超越一年期部分或超越一年付出的部分調(diào)計(jì)到長(zhǎng)期負(fù)債。4、固定資產(chǎn)總額包括固定資產(chǎn)凈值和在建工程。5、損益性目的要按規(guī)定審核后填列。6、有關(guān)目的審核要隨機(jī)抽查10筆左右的業(yè)務(wù)或記錄。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管

9、理19四、客戶(hù)資信評(píng)價(jià)根本原那么：全面系統(tǒng)、突出重點(diǎn)；科學(xué)合理、適宜操作；財(cái)務(wù)分析與非財(cái)務(wù)要素分析相結(jié)合；科學(xué)根據(jù)：系統(tǒng)論，運(yùn)籌學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理201、資信評(píng)價(jià)目的體系的總體框架財(cái)務(wù)目的體系+非財(cái)務(wù)要素目的體系。財(cái)務(wù)目的體系，反映評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)情況：企業(yè)盈利才干；資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)才干；企業(yè)償債才干；企業(yè)生長(zhǎng)才干。非財(cái)務(wù)要素目的體系，是對(duì)影響企業(yè)運(yùn)營(yíng)的非財(cái)務(wù)的、長(zhǎng)期的、根底的要素進(jìn)展專(zhuān)業(yè)技術(shù)判別，以此構(gòu)成企業(yè)資信的非財(cái)務(wù)要素評(píng)價(jià)結(jié)論。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理211、資信評(píng)價(jià)目的體系的總體框架非財(cái)務(wù)要素目的體系評(píng)價(jià)內(nèi)容包括十大方面非財(cái)務(wù)的、長(zhǎng)期的、根底的目的：業(yè)主信譽(yù)質(zhì)量；管理團(tuán)隊(duì)素

10、質(zhì)；企業(yè)管理程度；競(jìng)爭(zhēng)才干強(qiáng)弱；企業(yè)成熟度；行業(yè)前景；公共關(guān)系；信譽(yù)根底強(qiáng)弱；企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度資信等級(jí)綜合判別 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理222、資信評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)目的體系一、如何確定企業(yè)盈利才干目的？ 1、總資產(chǎn)報(bào)酬率：是指企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)獲得的報(bào)酬總額與 平均資產(chǎn)總額的比率，反映總資產(chǎn)獲利才干,是衡量能否貸款的標(biāo)志?？傎Y產(chǎn)報(bào)酬率=利潤(rùn)總額+利息支出/平均資產(chǎn)總額 100% 2、凈資產(chǎn)報(bào)答率：是指企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的凈利潤(rùn)與平均凈資產(chǎn)的比率，反映投資與報(bào)答的關(guān)系，是衡量企業(yè)盈利程度的重要標(biāo)志。 凈資產(chǎn)報(bào)答率= 年凈利潤(rùn)/平均凈資產(chǎn) 100% 3、營(yíng)業(yè)收入毛利率，是指產(chǎn)品每添加一份收入與所添加的利潤(rùn)之間的比率，

11、反映產(chǎn)品的附加值程度和盈利才干。 營(yíng)業(yè)收入毛利率 =營(yíng)業(yè)收入-變動(dòng)總本錢(qián)/營(yíng)業(yè)收入100% =1-變動(dòng)本錢(qián)率 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理232、資信評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)目的體系二、如何確定資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)才干目的？ 1、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)，是指企業(yè)一定時(shí)期營(yíng)業(yè)收入凈額與平均流動(dòng)資產(chǎn)總額的比值，反映流動(dòng)資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和利用效率。 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)=年?duì)I業(yè)收入/平均流動(dòng)資產(chǎn)總額 2、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)，是企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)營(yíng)業(yè)銷(xiāo)售收入凈額同平均應(yīng)收帳款余額的比率，反映應(yīng)收帳款的回籠速度。 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)=年?duì)I業(yè)收入/平均應(yīng)收帳款 3、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)，是指企業(yè)一定時(shí)期營(yíng)業(yè)銷(xiāo)售收入凈額同平均資產(chǎn)總額的比值，反映全部資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)質(zhì)量

12、和利用效率。 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)=營(yíng)業(yè)收入/平均流動(dòng)資產(chǎn)總額 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理242、資信評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)目的體系三、如何確定企業(yè)償債才干目的？ 1、資產(chǎn)權(quán)益率，是指企業(yè)一定時(shí)期一切者權(quán)益總額同資產(chǎn)總額的比率，反映企業(yè)自有資金程度或負(fù)債程度。 資產(chǎn)權(quán)益率= 年末一切者權(quán)益/年末資產(chǎn)總額 100% 2、流動(dòng)比率，是企業(yè)一定時(shí)期流動(dòng)資產(chǎn)同流動(dòng)負(fù)債的比率，反映企業(yè)短期償債才干。 流動(dòng)比率=年末流動(dòng)資產(chǎn)/年末流動(dòng)負(fù)債 3、速動(dòng)比率，是企業(yè)一定時(shí)期的速動(dòng)資產(chǎn)同流動(dòng)負(fù)債的比率，反映企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)短期變現(xiàn)才干。 速動(dòng)比率=年末流動(dòng)資產(chǎn)年末存貨帳齡一年以上的年末各種應(yīng)收款項(xiàng)/ 年末流動(dòng)負(fù)債 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理2

13、52、資信評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)目的體系四、如何確定企業(yè)生長(zhǎng)才干目的？ 1、營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率，是指企業(yè)本年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)額同上年?duì)I業(yè)收入總額的比率，反映企業(yè)生長(zhǎng)才干。 營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率 =當(dāng)年?duì)I業(yè)收入/上年?duì)I業(yè)收入-1 100% 2、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率，是企業(yè)本年總資產(chǎn)增長(zhǎng)額同年初資產(chǎn)總額的比率，反映企業(yè)擴(kuò)張才干。 總資產(chǎn)增長(zhǎng)率 = 年末資產(chǎn)總額/年初資產(chǎn)總額-1 100% 3、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率，是指企業(yè)本年一切者權(quán)益增長(zhǎng)額同年初一切者權(quán)益的比率，反映企業(yè)開(kāi)展?jié)摿Α?資本積累率 = 年末一切者權(quán)益/年初一切制權(quán)益-1 100% 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理263、資信財(cái)務(wù)目的如何計(jì)算評(píng)價(jià)？一根本思緒：劃分檔次，合理計(jì)分。 1、

14、將財(cái)務(wù)目的規(guī)范值劃分為A、B、C三個(gè)檔次。制定。 2、定義得分系數(shù)，確定各檔根本分。得分系數(shù)是目的實(shí)踐值所處檔次應(yīng)得根本分與總分值的比例，詳細(xì)規(guī)定為： A檔0.8； B檔0.5； C檔及其以下0.1； 3、運(yùn)用效果系數(shù)法 ，計(jì)算檔內(nèi)目的值的加分。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理273、資信財(cái)務(wù)目的如何計(jì)算評(píng)價(jià)？三評(píng)分計(jì)算：將目的實(shí)踐值對(duì)照相應(yīng)評(píng)價(jià)規(guī)范值，計(jì)算各項(xiàng)目的實(shí)踐得分，計(jì)算公式： 1、當(dāng)目的值A(chǔ)檔上限值時(shí)，該目的得總分值； 2、當(dāng)目的值A(chǔ)檔上限值時(shí)， 單項(xiàng)目的得分=本檔根本分+本檔加分 0單項(xiàng)目的得分總分值 其中：本檔根本分=目的總分值本檔得分系數(shù) 本檔加分=目的實(shí)踐值-本檔下限值 本檔上限值-

15、本檔下限值 上檔根本分-本檔根本分 目的總分=各單項(xiàng)目的得分之和 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理283、資信財(cái)務(wù)目的如何計(jì)算評(píng)價(jià)？效果系數(shù)模型評(píng)價(jià)的優(yōu)點(diǎn)延續(xù)性靈敏性合理性 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理294、資信非財(cái)務(wù)要素目的的細(xì)分一業(yè)主信譽(yù)質(zhì)量1知識(shí)閱歷豐富程度2性格習(xí)慣影響好壞3個(gè)人財(cái)富擁有多少4信譽(yù)品德記錄優(yōu)劣5安康精神充沛如何6思想才干強(qiáng)弱生 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理304、資信非財(cái)務(wù)要素目的的細(xì)分二管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)1團(tuán)隊(duì)構(gòu)造能否合理2團(tuán)隊(duì)素質(zhì)平均高低3溝通機(jī)制靈敏程度4動(dòng)力鼓勵(lì)程度大小5權(quán)益約束能否完善三企業(yè)管理程度1管理制度化程度2管理的有效性3權(quán)責(zé)明確程度4戰(zhàn)略和方案能否完善 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理

16、314、資信非財(cái)務(wù)要素目的的細(xì)分四競(jìng)爭(zhēng)才干強(qiáng)弱1業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)的比較優(yōu)勢(shì)2對(duì)抗新參與者競(jìng)爭(zhēng)才干3與替代品的比較優(yōu)勢(shì)4產(chǎn)品差別的中心技術(shù)5技術(shù)配備程度五企業(yè)成熟度1企業(yè)凝聚力2企業(yè)文化影響3產(chǎn)品周期生命力4企業(yè)生長(zhǎng)才干 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理324、資信非財(cái)務(wù)要素目的的細(xì)分六行業(yè)前景1行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度2行業(yè)開(kāi)展周期影響3行業(yè)規(guī)范影響4行業(yè)增長(zhǎng)才干七公共關(guān)系1政府支持程度2產(chǎn)業(yè)政策順應(yīng)程度3社會(huì)籠統(tǒng)好壞4企業(yè)知名度 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理334、資信非財(cái)務(wù)要素目的的細(xì)分八信譽(yù)根底強(qiáng)弱1自有資產(chǎn)多少2銀行信譽(yù)記錄好壞3其他付款記錄好壞4外部信譽(yù)支持程度九企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度1運(yùn)營(yíng)規(guī)模大小2運(yùn)營(yíng)多樣化程度3風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)強(qiáng)弱

17、4運(yùn)營(yíng)退出本錢(qián)十信譽(yù)等級(jí)綜合判別 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理345、資信非財(cái)務(wù)要素目的的評(píng)分一評(píng)分原那么： 1、符合人腦思想習(xí)慣 2、高效快捷二評(píng)分方法： 1、模糊分級(jí)判別法，將每個(gè)非財(cái)務(wù)要素目的按“好、中、差總評(píng)分為A、B、C三個(gè)等級(jí)，再細(xì)評(píng)分為A、B、C三個(gè)等級(jí)。 2、非財(cái)務(wù)要素判別的固定賦值法，總細(xì)評(píng)每個(gè)組合等級(jí)對(duì)應(yīng)的分?jǐn)?shù)分別賦值： AA=100、AB=94、AC=88、BA=82、BB=76、BC=70、CA=64、CB=58、CC=52 3、按項(xiàng)權(quán)和人權(quán)的綜合加權(quán)法 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理355、資信非財(cái)務(wù)要素目的的評(píng)分三詳細(xì)評(píng)分方法： 1、由評(píng)價(jià)人員以綜合分析判別的方式確定各項(xiàng)評(píng)價(jià)目的

18、應(yīng)取總評(píng)等級(jí)和細(xì)評(píng)等級(jí)，根據(jù)每個(gè)評(píng)價(jià)組合等級(jí)對(duì)應(yīng)的分?jǐn)?shù)，首先簡(jiǎn)單平均得該大項(xiàng)目的的二級(jí)要素得分，再與該大項(xiàng)一級(jí)要素得分簡(jiǎn)單平均，得該大項(xiàng)修正得分。 2、將各大項(xiàng)修正得分按各項(xiàng)權(quán)數(shù)加權(quán)平均，得到某位評(píng)價(jià)人員的加項(xiàng)權(quán)平均得分。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理365、資信非財(cái)務(wù)要素目的的評(píng)分三詳細(xì)評(píng)分方法： 3、將每位評(píng)價(jià)人員的個(gè)人評(píng)價(jià)表重疊放置，將各項(xiàng)分?jǐn)?shù)垂向按人權(quán)加權(quán)平均，得到各項(xiàng)目的的最終分?jǐn)?shù)見(jiàn)。按照以下公式計(jì)算每項(xiàng)目的 每項(xiàng)非財(cái)務(wù)要素目的分?jǐn)?shù)=Xifj /fj 非財(cái)務(wù)要素目的得分=單項(xiàng)非財(cái)務(wù)要素目的分?jǐn)?shù) 其中：xi為i大項(xiàng)要素評(píng)分，fj為j評(píng)價(jià)人員的權(quán)數(shù)，i從110，j從13,表示參與評(píng)價(jià)的人員數(shù)，

19、普通不少于3人。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理375、資信非財(cái)務(wù)要素目的的評(píng)分三詳細(xì)評(píng)分方法： 4、評(píng)價(jià)人員權(quán)數(shù)確實(shí)定,按信息充分性和評(píng)價(jià)才干確定。工程經(jīng)理3,主審2,副審2;高級(jí)分析師5，分析師3，分析員1。 5、計(jì)算評(píng)價(jià)規(guī)范差 6、計(jì)算填制信譽(yù)非財(cái)務(wù)要素要素評(píng)價(jià)修正得分表。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理386、資信評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)要素綜合和授信 1、財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)要素的加權(quán)綜合 資信評(píng)價(jià)得分=財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)得分60%+非財(cái)務(wù)要素評(píng)價(jià)得分40%2、信譽(yù)等級(jí)確定 信譽(yù)評(píng)分X 信譽(yù)等級(jí) X95分 AAA 90X95 AA 85X90 A 80X85 BBB 75X80 BB 70X75 B 65X70 CCC 60

20、X65 CC 55X60 C X55 無(wú)等級(jí) 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理396、資信評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)要素綜合和授信 3、授信額度不超越以下A與B中較小者 A=信譽(yù)評(píng)分100凈資產(chǎn)1.5 B=4凈資產(chǎn)負(fù)債 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理40 五、融資工程評(píng)審根本原那么和根本方法與資信評(píng)價(jià)一致，財(cái)務(wù)目的體系+非財(cái)務(wù)要素目的體系，它們相互補(bǔ)充較正，構(gòu)成工程財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論。財(cái)務(wù)目的體系，反映評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)情況：企業(yè)短期償債才干近期風(fēng)險(xiǎn)接受才干近期資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)才干企業(yè)近期盈利才干 非財(cái)務(wù)要素目的體系，是對(duì)影響企業(yè)運(yùn)營(yíng)的非財(cái)務(wù)的、短期的要素進(jìn)展專(zhuān)業(yè)技術(shù)判別，以此構(gòu)成融資工程的非財(cái)務(wù)要素評(píng)價(jià)結(jié)論。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理411、融

21、資工程評(píng)審目的體系總體框架非財(cái)務(wù)要素目的體系評(píng)價(jià)內(nèi)容包括十大方面的目的：市場(chǎng)需求供應(yīng)條件營(yíng)銷(xiāo)才干人力資源保證消費(fèi)組織才干金融支持條件或有事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制條件現(xiàn)金流量大小工程風(fēng)險(xiǎn)綜合判別 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理422、融資工程評(píng)審財(cái)務(wù)目的體系主要目的涵義和計(jì)算 1、預(yù)期現(xiàn)金與貸款比率，是指企業(yè)在預(yù)期內(nèi)估計(jì)可添加的運(yùn)營(yíng)、籌資、投資三方面的現(xiàn)金凈流入與貸款之間的比率，從未來(lái)現(xiàn)金流量角度反映企業(yè)短期償債才干。 預(yù)期現(xiàn)金與貸款比率= 其中預(yù)期內(nèi)三項(xiàng)現(xiàn)金凈流入之和包括運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金凈流入、籌資現(xiàn)金凈流入，投資現(xiàn)金凈流入。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理432、融資工程評(píng)審財(cái)務(wù)目的體系主要目的涵義和計(jì)算 2、營(yíng)運(yùn)資金與貸

22、款的比例，是指企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金與貸款后的比例關(guān)系，從長(zhǎng)期資金來(lái)源角度，聯(lián)絡(luò)貸款數(shù)額大小，反映企業(yè)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)接受才干。 營(yíng)運(yùn)資金與貸款的比例=營(yíng)運(yùn)資金貸款 其中，營(yíng)運(yùn)資金=上月末流動(dòng)資產(chǎn)上月末流動(dòng)負(fù)債 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理442、融資工程評(píng)審財(cái)務(wù)目的體系主要目的涵義和計(jì)算 3、月?tīng)I(yíng)業(yè)收入與貸款比率，是指企業(yè)近三個(gè)月平均月?tīng)I(yíng)業(yè)收入規(guī)模與貸款的比例，從月銷(xiāo)售規(guī)模角度，反映企業(yè)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)接受才干。 月?tīng)I(yíng)業(yè)收入與貸款比率= 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理452、融資工程評(píng)審財(cái)務(wù)目的體系主要目的涵義和計(jì)算 4、貸款后資產(chǎn)權(quán)益率，是指企業(yè)獲得貸款后構(gòu)成的資產(chǎn)權(quán)益率，反映企業(yè)自有資金比例或資產(chǎn)負(fù)債率的最新程度。 貸

23、款后資產(chǎn)權(quán)益率= 100% 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理462、融資工程評(píng)審財(cái)務(wù)目的體系主要目的涵義和計(jì)算 5、邊沿收入利潤(rùn)率，是指產(chǎn)品每添加一份收入與所添加的利潤(rùn)之間的比率，反映產(chǎn)品的附加值程度和盈利才干。 邊沿收入利潤(rùn)率= 100% 產(chǎn)品平均價(jià)錢(qián)為近三個(gè)月末的價(jià)錢(qián)簡(jiǎn)單平均。 或邊沿收入利潤(rùn)率= 100% =1-變動(dòng)本錢(qián)率 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理472、融資工程評(píng)審財(cái)務(wù)目的體系主要目的涵義和計(jì)算 6、貸款預(yù)期周轉(zhuǎn)率，是反映貸款期限長(zhǎng)短的正向目的，期限越長(zhǎng)，預(yù)期周轉(zhuǎn)率越小。 貸款預(yù)期周轉(zhuǎn)率= 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理482、融資工程評(píng)審財(cái)務(wù)目的體系主要目的涵義和計(jì)算 7、其他六項(xiàng)目的的含義與一樣。其計(jì)

24、算公式特征如下：速動(dòng)比率=流動(dòng)比率=應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率= 4 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理492、融資工程評(píng)審財(cái)務(wù)目的體系主要目的涵義和計(jì)算 7、其他六項(xiàng)目的的含義與一樣。其計(jì)算公式特征如下：流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率= 4營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率= 100%權(quán)益報(bào)答率= 4100% 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理503、工程評(píng)審非財(cái)務(wù)要素目的細(xì)分和權(quán)重一市場(chǎng)需求，權(quán)重6 1細(xì)分市場(chǎng)需求量大小 2市場(chǎng)需求的價(jià)錢(qián)彈性 3購(gòu)買(mǎi)者的分散程度 4購(gòu)買(mǎi)者的競(jìng)爭(zhēng)才干二供應(yīng)條件，權(quán)重5 1供應(yīng)者的集中程度 2對(duì)供應(yīng)商的依賴(lài)程度 3原資料供應(yīng)保證程度 4水電等根底設(shè)備保證程度 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理513、工程評(píng)審非財(cái)務(wù)要素目的細(xì)分和權(quán)重三營(yíng)銷(xiāo)才干

25、，權(quán)重7 1市場(chǎng)占有率 2質(zhì)量可靠性 3本錢(qián)價(jià)錢(qián)競(jìng)爭(zhēng)力 4人員促銷(xiāo)才干 5主要對(duì)手競(jìng)爭(zhēng)力四人力資源保證，權(quán)重6 1中心骨干數(shù)量和才干發(fā)揚(yáng) 2員工技術(shù)熟練程度 3員工態(tài)度和積極性 4員工收入福利程度 5勞資關(guān)系協(xié)調(diào)程度 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理523、工程評(píng)審非財(cái)務(wù)要素目的細(xì)分和權(quán)重五消費(fèi)組織才干，權(quán)重5 1消費(fèi)延續(xù)穩(wěn)非財(cái)務(wù)要素 2工藝流程技術(shù)成熟性 3平安消費(fèi)保證 4環(huán)境維護(hù)程度六金融支持條件，權(quán)重6 1銀行授信額度 2銀行貸款支持強(qiáng)弱 3銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)能夠性 4貸款政策優(yōu)惠程度 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理533、工程評(píng)審非財(cái)務(wù)要素目的細(xì)分和權(quán)重七或有事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，權(quán)重7 1提供信息可靠性 2涉及訴訟風(fēng)險(xiǎn)

26、 3或有債務(wù)大小 4稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大小 5還款志愿強(qiáng)弱八風(fēng)險(xiǎn)控制條件，權(quán)重8 1擔(dān)保數(shù)量?jī)r(jià)值多少 2擔(dān)保價(jià)值穩(wěn)非財(cái)務(wù)要素 3擔(dān)保變現(xiàn)本錢(qián) 4擔(dān)保變現(xiàn)難度 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理543、工程評(píng)審非財(cái)務(wù)要素目的細(xì)分和權(quán)重九現(xiàn)金流量大小，權(quán)重10 1邊沿利潤(rùn)大小 2暫時(shí)籌資才干 3資金預(yù)算管理才干 4還款來(lái)源保證十工程風(fēng)險(xiǎn)綜合判別，權(quán)重40 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理554、工程評(píng)審財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)要素的綜合工程評(píng)分方法與資信評(píng)價(jià)完全一樣風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)確定： 工程風(fēng)系數(shù)=1-工程評(píng)分100擔(dān)保額度確定： 擔(dān)保額度=營(yíng)運(yùn)資金+預(yù)期凈現(xiàn)金 工程評(píng)分100 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理56 六、貸款風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保綜合控制風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是由企

27、業(yè)資信級(jí)別和工程風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)綜合思索構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)概念： 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 92 一 8492 二 7684 三 6876 四 6068 五 60 特別風(fēng)險(xiǎn) 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理57 六、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制1、反擔(dān)?？偨痤~比例。為控制不同等級(jí)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，采取不同的反擔(dān)保金額比例。反擔(dān)保金額比例是指反擔(dān)保金額占擔(dān)保金額的比例。2、主要反擔(dān)保措施強(qiáng)度。為了控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，被擔(dān)保的客戶(hù)必需與擔(dān)保公司簽署假設(shè)干主要反擔(dān)保合同，作為主要反擔(dān)保措施。主要反擔(dān)保措施按控制強(qiáng)度分為五級(jí)，對(duì)應(yīng)不同擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。詳見(jiàn)。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理58 六、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制3、個(gè)人反擔(dān)保金額。針對(duì)公司有限責(zé)任制度特點(diǎn)，規(guī)定有限責(zé)

28、任公司的業(yè)主，包括法人代表和指點(diǎn)班子成員等關(guān)鍵人物，以法人代表為主必需根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，用個(gè)人家庭財(cái)富附清單提供相應(yīng)的反擔(dān)保額度。4、履約保證金。為了分散降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，抽樣測(cè)試客戶(hù)暫時(shí)的支付才干或籌信譽(yù)用，規(guī)定被客戶(hù)在保前必需交納一定的履約保證金，保證金占擔(dān)保額的比例由風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次確定。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理59 六、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制5、事中控制措施。為了控制貸款的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)每筆擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)實(shí)施事中控制。事中控制強(qiáng)度分為五級(jí)，對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。詳見(jiàn)6、收費(fèi)規(guī)范。按照有關(guān)規(guī)定，機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)擔(dān)保額的一定比例收取費(fèi)，詳細(xì)比例根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理60 六、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制7、違約金

29、比例。為了對(duì)違約行為的懲罰，加大違約本錢(qián)，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)規(guī)定不同的違約金比例，并在中明確。8、審批權(quán)限控制。為了控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)、不同擔(dān)保金額規(guī)定不同的審批權(quán)限。審批權(quán)限控制共分五級(jí)。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理61 七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制資源：1、房屋、土地、在建工程等不動(dòng)產(chǎn)；2、設(shè)備、車(chē)輛、存貨等動(dòng)產(chǎn)；3、存單、股票、債券、票據(jù)、保險(xiǎn)單、倉(cāng)單、提單等有價(jià)證券；4、商標(biāo)、專(zhuān)利、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)；5、應(yīng)收帳款、租金收益權(quán)、承包權(quán)、股權(quán)等法定權(quán)益； 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理62 七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制資源：多元化設(shè)計(jì)6、關(guān)聯(lián)企業(yè)的信譽(yù)保證；7、企業(yè)的應(yīng)退稅款、應(yīng)收貼息等應(yīng)收款項(xiàng)；8、

30、法人代表及其配偶的家庭財(cái)富；9、企業(yè)法人代表、董事、經(jīng)理等運(yùn)營(yíng)骨干的個(gè)人保證；10、企業(yè)其他一切財(cái)富、權(quán)益、社會(huì)支持等信譽(yù)資源。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理63 七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)“小產(chǎn)權(quán)房的預(yù)買(mǎi)賣(mài)合同擔(dān)保融資方案設(shè)計(jì)；二手房、按揭房貸款階段性擔(dān)保融資方案設(shè)計(jì)；動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)抵押擔(dān)保融資方案設(shè)計(jì)；房地產(chǎn)的最高額抵押或多次抵押融資方案設(shè)計(jì)。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理64七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)商品房預(yù)售期融資擔(dān)保方案設(shè)計(jì)： 法律上的預(yù)告登記制度。物權(quán)法第20條規(guī)定：“當(dāng)事人簽署買(mǎi)賣(mài)房屋或者其他不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的協(xié)議如擔(dān)保物權(quán)協(xié)議，為維護(hù)未來(lái)實(shí)現(xiàn)物權(quán)，按照商定可以向登記機(jī)構(gòu)懇求預(yù)告登記，預(yù)告登記后，未經(jīng)預(yù)告登記的權(quán)益

31、人贊同，處分該不動(dòng)產(chǎn)的，不發(fā)生物權(quán)效能。預(yù)告登記后，債務(wù)消滅或者自可以進(jìn)展不動(dòng)產(chǎn)登記之日起三個(gè)月內(nèi)未懇求登記的，預(yù)告登記失效。65七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)法律上的預(yù)告登記制度。預(yù)告登記的權(quán)益人即享有物權(quán)的排他效能、對(duì)抗效能，這是債務(wù)合同因預(yù)告登記而短暫獲得物權(quán)效能的“債務(wù)物權(quán)化。預(yù)告登記權(quán)益并不是法定的權(quán)益而是由當(dāng)事人在買(mǎi)賣(mài)協(xié)議中商定的權(quán)益。設(shè)立抵押權(quán)前查驗(yàn)登記簿，排除更正登記、異議登記、預(yù)告登記是一項(xiàng)必需的常規(guī)任務(wù)66七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)深圳市房地產(chǎn)登記假設(shè)干規(guī)定 第十四條：懇求預(yù)售商品房抵押預(yù)告登記的，該當(dāng)提交以下資料：一懇求書(shū)；二懇求人身份證明；三房地產(chǎn)抵押合同；四主債務(wù)合同；五商品房預(yù)售合

32、同；六商定預(yù)告登記的協(xié)議；七法律、法規(guī)規(guī)定需求提交的其他資料。67七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)深圳市房地產(chǎn)登記假設(shè)干規(guī)定 第十七條： 登記機(jī)關(guān)該當(dāng)對(duì)預(yù)告登記懇求進(jìn)展審查，對(duì)符合以下條件的，該當(dāng)予以預(yù)告登記： 一懇求人是合同當(dāng)事人； 二合同當(dāng)事人有預(yù)告登記的商定； 三懇求預(yù)告登記的房地產(chǎn)與合同商定的房地產(chǎn)一致； 四懇求預(yù)告登記的房地產(chǎn)未被依法限制轉(zhuǎn)讓或者設(shè)定抵押； 五法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。68七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)深圳市房地產(chǎn)登記假設(shè)干規(guī)定 第十八條 房地產(chǎn)經(jīng)預(yù)告登記后，除司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)依法限制房地產(chǎn)權(quán)益外，未經(jīng)預(yù)告登記的權(quán)益人書(shū)面贊同，登記機(jī)關(guān)不得辦理該房地產(chǎn)的其他登記。69七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)

33、應(yīng)收帳款質(zhì)押的理想條件：已發(fā)貨并由第三方付款人驗(yàn)收合格的貨物產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，沒(méi)有權(quán)屬爭(zhēng)議；應(yīng)收賬款的債務(wù)人和債務(wù)人之間沒(méi)有債務(wù)不可以轉(zhuǎn)讓的協(xié)議對(duì)無(wú)不良信譽(yù)記錄、資金實(shí)力強(qiáng)的第三方付款人產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；詳細(xì)金額已被第三方付款人確認(rèn)的；在還款時(shí)直接打向質(zhì)權(quán)人賬戶(hù)；到期日早于借款合同規(guī)定的還款日的應(yīng)收賬款等。70 七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)互助反擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理71七、風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)1、委托擔(dān)保合同設(shè)計(jì)案例2、抵押反擔(dān)保合同設(shè)計(jì)案例3、質(zhì)押反擔(dān)保合同設(shè)計(jì)案例4、保證反擔(dān)保合同設(shè)計(jì)案例5、投資期權(quán)合同設(shè)計(jì)案例6、最高額

34、擔(dān)保合同設(shè)計(jì)案例7、最高額反擔(dān)保合同設(shè)計(jì)案例 72 八、風(fēng)險(xiǎn)分散和測(cè)試方法一是分散資本投資主體，以分散的最終風(fēng)險(xiǎn)；二是讓開(kāi)金融機(jī)構(gòu)自留一定比例的風(fēng)險(xiǎn)，保證金融機(jī)構(gòu)不會(huì)由于有了高保證的風(fēng)險(xiǎn)后而放松對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；三是控制集中性風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，規(guī)定單個(gè)客戶(hù)保額上限：凈資產(chǎn)的10%15%；四是控制總體風(fēng)險(xiǎn)不超越資本的510倍；五是在機(jī)構(gòu)之間分保，分散風(fēng)險(xiǎn)；六是根據(jù)五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)行分散化的擔(dān)?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)，任一筆融資工程，其擔(dān)保有多種多的主控險(xiǎn)措施，也有各種類(lèi)型的輔助控制措施，既能分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，也能順應(yīng)各類(lèi)中小企業(yè)需求，根天性做到，對(duì)任何一個(gè)獲準(zhǔn)貸款的工程，總能找到適當(dāng)?shù)膿?dān)保組合方案，充分表達(dá)風(fēng)險(xiǎn)控制的柔性。

35、全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理73 八、風(fēng)險(xiǎn)分散和測(cè)試方法客戶(hù)的關(guān)聯(lián)買(mǎi)賣(mài)人擔(dān)保志愿測(cè)試，以測(cè)試客戶(hù)市場(chǎng)信譽(yù)程度；現(xiàn)金支付才干或即期籌資信譽(yù)測(cè)試，要求新客戶(hù)保前按綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)交納1020%的履約保證金；內(nèi)幕人員擔(dān)保志愿測(cè)試，根據(jù)內(nèi)幕人員的信息對(duì)稱(chēng)性條件，測(cè)試中小企業(yè)業(yè)主的歷史信譽(yù)記錄。評(píng)審費(fèi)測(cè)試：該當(dāng)收或一定固定費(fèi)用。普通該當(dāng)提交評(píng)審報(bào)告意義：配比本錢(qián)，堵住投機(jī) 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理74九、保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法報(bào)表調(diào)查：定期搜集客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)表及其他信息資料。實(shí)地調(diào)查：定期到客戶(hù)單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對(duì)象包括主辦會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)擔(dān)任人或主管、企業(yè)擔(dān)任人、部分職工、往來(lái)關(guān)聯(lián)戶(hù)等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款運(yùn)用、貨款回籠、月?tīng)I(yíng)業(yè)收入、銷(xiāo)售價(jià)錢(qián)、銷(xiāo)售合同方案、應(yīng)收帳款、流動(dòng)負(fù)債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機(jī)構(gòu)人事、運(yùn)營(yíng)機(jī)制、其他情況等。 全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理75九、保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶(hù)貸款運(yùn)用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。擔(dān)保調(diào)查：定期對(duì)擔(dān)保財(cái)富、擔(dān)保人的變動(dòng)情況調(diào)查了解。相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門(mén)等單位了解客戶(hù)的艱苦或有事項(xiàng)的變化，包括經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛