星級酒店餐飲管理程序流程資料 酒店成本及應付款組工作程序

1、酒店管理之家餐飲部FOOD & Beverage標準操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE 國際酒店管理手冊餐飲總監(jiān)全面負責餐飲部的總體行政管理和運營，直接對總經理負責，負責制定餐飲部長期、短期的年度和月度計劃，執(zhí)行質量標準，組織、督促完成各項任務和經營指標，保證員工工作表現良好，確?？腿藢ξ覀兊姆崭械綕M意；并對月度、年度經營情況作分析并報總經理。負責分析餐飲市場，制定餐飲促銷計劃和長、短期經營預算，主持建立并完善各項規(guī)章制度、服務程序及標準，并指揮實施；根據飯店客源狀況和市場變化，與市場銷售總監(jiān)及行政總廚（廚師長）共同制訂全年及各月、各季食品節(jié)、食品周活動計劃及推

2、銷計劃；并嚴格檢查、督導下屬各分部日常經營、管理工作。定期深入各部門聽取匯報并檢查工作情況，宏觀控制餐飲部收支狀況，監(jiān)督采購及盤點，進行有效的成本控制。餐飲部經理崗位職責：全面負責餐飲部的食品飲料生產和服務的計劃、組織和管理工作，保證日常業(yè)務正常地開展；與主廚師長一起進行菜單的籌劃和確定菜肴的價格，不斷推出新的菜肴品種；研究餐飲市場的動態(tài)和顧客的需求，有針對性地開發(fā)和改善餐飲產品服務；指揮主廚師長對廚房生產作好周密的計劃，組織廚房生產，提高菜肴質量、減少生產中的浪費；督導餐廳、酒吧和廳面經理組織好餐飲的服務工作，提高餐飲服務質量；加強對膳務管理的領導，做好保障餐飲生產、服務的后勤工作。每周與廚

3、師長、采購員一起巡視市場，檢查庫存物資，了解存貨和市場行情，對餐飲物資和設備的采購、驗收和貯存進行嚴格的控制；全面負責餐飲成本和費用的控制。每周召開餐飲成本分析會，審查菜肴和酒水的成本情況；計劃和組織餐飲的推銷活動，擴大餐飲銷售渠道，增加餐飲收入；都督餐飲區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生管理，餐具和食品衛(wèi)生管理和安全防火管理工作。10）全面負責餐飲部人員的勞動組織和安排，對本部門職工的工作表現進行評估，監(jiān)督部門培訓計劃的執(zhí)行，實施有效的激勵手段。酒店成本及應付款組工作程序 HYPERLINK /glyy/cbkz/ o 餐飲成本 成本及應付款組是用好資金、管好資金的重要機關。加強資金的管理與監(jiān)督，是成本 HYPE

4、RLINK /caiwu/chengbenhesuan/ o 成本核算 核算員的重要職責之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈，控制成本費用開支標準，使資金得以正常周轉及運用。其工作的主要內容有：(一)支票領用及結帳采購員根據當天所采購的具體內容，由采購部 HYPERLINK /zhiwu/zhuguan/ o 主管 主管批準后，將購貨發(fā)票、及驗貨單送往財務部辦理結帳手續(xù)。結帳時，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：A.發(fā)票簽發(fā)日期;B.購貨品名;C.購貨數量及單價;D.大小金額是否一致;E.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發(fā)票金額是否一致，經辦人、驗貨人、收貨人簽字是否齊全，并注銷采購單。經審

5、核無誤后，將金額及購貨內容填寫在支票領取登記簿上，即可轉入每日銀行支出統(tǒng)計。(二)每日銀行支出數統(tǒng)計支出出納員要將每天各銀行支出金額提供壺收入出納編制銀行日報表。在統(tǒng)計前，首先按支票號碼順序及轉帳承付單發(fā)生時間，填寫支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內容。按結帳程序復核無誤后，即可編制各銀行支出表。統(tǒng)計表一式兩聯(lián)，一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日報表的依據，另一聯(lián)作為復核及備查之用。統(tǒng)計表內各銀行支出額，要與每天填寫支出登記簿金額一致。(三)、支出憑證編制程序支出憑證按照權責發(fā)生制的 HYPERLINK /caiwu/kuaiji/ o 會計 會計核算原則，及會計科目使用說

6、明，準確無誤地反映在帳戶中，支出憑證編制程序為：1、填寫付款單位名稱;2、填寫付款日期;3、填寫經濟業(yè)務內容摘要;4、填寫會計科目及帳號;5、填寫經濟業(yè)務發(fā)生額。在實際編制過程中，要做到發(fā)票金額與支票存根記錄一致，各種收貨記錄與發(fā)票金額一致，支出憑證合計金額與發(fā)票金額一致。負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統(tǒng)。(四)物料用品領用費用分配程序由成本核算員對物品庫房記帳員轉來的出庫單進行審核，檢查每一張出庫單數量單價及總金額是否正確，按照權責發(fā)生制的會計核算原則及會計科目使用說明，正確反映到帳戶中，以部門為核算單位，按科目分類填寫費用分配明細表，并作到出庫金額與三級帳記錄一致，該表作為月末編制出庫

7、費用結轉憑證。并負責將編制的記帳憑證，輸入財務電腦系統(tǒng)。(五)、食品及飲料報損程序1、已領用食品飲料報損程序餐廳、廚房已領用食品及飲料報損時，需經 HYPERLINK /zhiwu/canyinjingli/ o 餐廳經理 餐廳經理或 HYPERLINK /zhiwu/chushizhang/ o 廚師長 廚師長、飲食部經理、飲食成本核算員三方面批準后，填寫報損單，方可做帳務處理。對于工作不慎，造成經濟損失的，需經部門經理提出處理意見，轉交財務部進行財務處理。2、食品及酒水庫報損程序過期或變質的食品、飲料報損時，需經倉庫主管、采購部主管、財務經理三方面批準后，填寫出庫單，方可做帳務處理。(六)、飲食成本分攤程序核對本月食品及酒水庫入庫金額是否準確，作到總帳與三級帳相符。1、根據出庫單匯總表，編制食品及酒水轉貨憑證。2、按上月成本率，結轉交際應酬費。3、根據轉貨記錄匯總表，結轉各餐廳及廚房轉貨成本。4、結轉VIP客人水果籃所用原材料成本。5、結轉銷售食品所用原材料成本。6、負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統(tǒng)。(七)、飲食成本報告編制內容1、飲食營業(yè)總結報告2