咖啡廳項(xiàng)目評(píng)估實(shí)施報(bào)告

1、-. z.工程的背景和根本設(shè)想一工程概況工程名稱：建立性質(zhì)：未建建立單位：建立地點(diǎn)：盧灣區(qū)思南路近淮海中路二工程規(guī)劃及根本設(shè)想每個(gè)人心中都有一家咖啡店。這好似是一種有關(guān)文藝情調(diào)與城市情結(jié)的理想。即使當(dāng)我們正做著一件與文化不搭邊的工作，也會(huì)時(shí)常思念這樣一個(gè)地方，它能滿足我們暫時(shí)地又或者是間歇性地對(duì)一個(gè)空間的向往。老式的沙發(fā)、座椅、臺(tái)燈和家具，適合的燈光、音樂、香氣和氣氛，外面有露天座，可以看街景。即便那里的咖啡不如想象中的地道，相信您也會(huì)愿意呆上幾個(gè)小時(shí)。本店致力于打造一個(gè)有著小資情調(diào)的古典式咖啡吧。一杯咖啡，一份甜點(diǎn)，您就能在這里收獲一塊空間。店內(nèi)分為吧臺(tái)區(qū)、散座區(qū)、包間區(qū)、影院區(qū)，能看書，能

2、上網(wǎng)，并且每周末都將播放獨(dú)立電影。三工程背景及建立必要性近年來，隨著國(guó)人生活水平的提高，品嘗咖啡、欣賞電影、享受精神生活，逐漸成為一種時(shí)尚的生活方式。而且，近年來我國(guó)在加強(qiáng)力度進(jìn)展文化產(chǎn)業(yè)建立，影院咖啡廳的出現(xiàn)符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)平衡開展需要，并且符合布局經(jīng)濟(jì)的需要。自1844年咖啡進(jìn)入中國(guó)以來，咖啡消費(fèi)量在逐年增長(zhǎng)。據(jù)國(guó)際咖啡行業(yè)協(xié)會(huì)和中國(guó)國(guó)際貿(mào)易中心提供的資料顯示，中國(guó)咖啡消費(fèi)年增長(zhǎng)率為15左右，而世界咖啡消費(fèi)年增長(zhǎng)率僅為2。另一份統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)說明，1998年起中國(guó)的人均咖啡消費(fèi)量正以30的速度逐年遞增，有望成為世界重要的咖啡消費(fèi)國(guó)。而說到國(guó)人對(duì)于電影的熱愛，從蓬勃開展的電影產(chǎn)業(yè)中便可見一斑。因此影院

3、咖啡廳將結(jié)合咖啡與電影，為顧客提供高品質(zhì)的咖啡享受。在周末或節(jié)假日時(shí)間為顧客放映最受喜愛的電影如新銳電影、經(jīng)典電影、微電影等，同時(shí)也會(huì)主辦有關(guān)電影的聚會(huì)或是分享會(huì)。本店旨在為樂于享受生活或是想要擺脫生活壓力的人提供一個(gè)放逐自我、享受自由、欣賞藝術(shù)的精神家園。這種定位非常契合當(dāng)下人們的心理，有著巨大的市場(chǎng)空間及良好的開展前景，并且能夠?yàn)樯鐣?huì)增添一份文化的氣息。市場(chǎng)分析與銷售設(shè)想(一)市場(chǎng)現(xiàn)狀分析SWOT優(yōu)勢(shì)S原材料本錢較低美式咖啡1.5元，卡布奇諾1.9元，拿鐵2.2元，焦糖瑪奇朵3.4元；地理位置上更接近受眾，人口流量大；目標(biāo)顧客顯著；建筑風(fēng)格彰顯復(fù)古特色，環(huán)境優(yōu)雅，擁有濃厚的文化氣氛。劣勢(shì)W

4、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)大，周邊咖啡廳較多；實(shí)力上不及其他知名咖啡廳，影響力比擬薄弱；資金不充裕，不能滿足各種消費(fèi)人群各式各樣的需求。時(shí)機(jī)O隨著消費(fèi)水平的提高，人們對(duì)物質(zhì)生活的要求更高了，更加樂于享受生活；以文化氣氛吸引高消費(fèi)人群；經(jīng)營(yíng)彈性空間大，以咖啡為主，多種副產(chǎn)品為輔；消費(fèi)者大多是學(xué)生和上班族，一旦形成習(xí)慣和消費(fèi)偏好，易于形成忠誠(chéng)顧客；資料研究說明每天一杯咖啡對(duì)人體有各方面的好處，網(wǎng)絡(luò)上也隨處可見其益處。威脅T1、同質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)者多，知名咖啡廳容易分流消費(fèi)者，周圍奶茶店中也均有咖啡飲品分流消費(fèi)者；2、一旦經(jīng)營(yíng)成功，很可能會(huì)吸引其他創(chuàng)業(yè)者跟進(jìn)模仿，增加新的競(jìng)爭(zhēng)者；3、市場(chǎng)占有率低，沒有連鎖機(jī)構(gòu)。(二)分析市場(chǎng)細(xì)

5、分(Segmenting穿插數(shù)據(jù)分析職業(yè)與咖啡廳配套設(shè)備的穿插分析圖1：學(xué)生40份圖2：上班族40份由此可見，對(duì)影院式咖啡吧感興趣的大都是上班族。因此，職業(yè)間的差異對(duì)消費(fèi)者行為有一定影響，所以我們選擇按職業(yè)作為變量對(duì)市場(chǎng)進(jìn)展細(xì)分。目標(biāo)市場(chǎng)選擇(Targeting)預(yù)測(cè)細(xì)分市場(chǎng)：Q=qNp人均消費(fèi)：P=15*15%+40*46.25%+60*22.5%+80*12.5%+100*3.75%=2.25+18.5+13.5+10+3.75=48元消費(fèi)次數(shù)以投產(chǎn)期的三個(gè)月為一單位：q=90*2.5%+12*18.75%+3*43.75%+1*17.5%=2.25+2.25+1.3125+0.175=6

6、次有效消費(fèi)者人數(shù)：投產(chǎn)期客流量預(yù)計(jì)表月123時(shí)間周末工作日周末工作日周末工作日時(shí)間段杯數(shù)杯數(shù)杯數(shù)杯數(shù)杯數(shù)杯數(shù)10128212 3 106121412517 7 168141612617 9 281316181271710 211218208412 63 128合計(jì)562681 37 10557周末8天，工作日22天合計(jì)448572645 824 8401254總計(jì)10201469 2094前期增長(zhǎng)率為44%市場(chǎng)總需求額：Q1=48*1020=48960 Q2=48*1469=70512Q3=48*2094=100512產(chǎn)品定位Positioning本店致力于打造一個(gè)有

7、著小資情調(diào)的古典式咖啡吧。一杯咖啡，一份甜點(diǎn)，您就能在這里收獲一塊空間。店內(nèi)分為吧臺(tái)區(qū)、散座區(qū)、包間區(qū)、影院區(qū)，能看書，能上網(wǎng)，并且每周末都將播放獨(dú)立電影。老式的沙發(fā)、座椅、臺(tái)燈和家具，適合的燈光、音樂、香氣和氣氛，外面有露天座，可以看街景。即便那里的咖啡不如想象中的地道，相信您也會(huì)愿意呆上幾個(gè)小時(shí)。(三)產(chǎn)品需求分析：日益壯大的消費(fèi)市場(chǎng)近十年來咖啡店如雨后春筍般地在我國(guó)各大城市的街頭涌現(xiàn)，尤其是隨著星巴克、上島等數(shù)家大型企業(yè)集團(tuán)的進(jìn)入，市場(chǎng)上呈現(xiàn)出一片熱鬧景象。我們可以發(fā)現(xiàn)，咖啡的消費(fèi)群體逐漸成長(zhǎng)壯大，咖啡文化正在內(nèi)地城市逐漸形成，而且每年國(guó)內(nèi)的咖啡消費(fèi)市場(chǎng)還在持續(xù)擴(kuò)大。雖然目前國(guó)內(nèi)人均咖啡

8、消費(fèi)量與歐美國(guó)家相比還有很大的差距，但我國(guó)的咖啡市場(chǎng)正在以每年30%以上的速度擴(kuò)大，中國(guó)的咖啡市場(chǎng)有著巨大的增值空間?？Х鹊暝谝圆铻橹饕嬈返膰?guó)家咖啡行業(yè)中初步站住了腳，進(jìn)一步說明咖啡是可以被不同文化背景的人承受的。2、目前市場(chǎng)的咖啡業(yè)態(tài)目前，在我國(guó)咖啡行業(yè)中，比擬知名的咖啡連鎖系統(tǒng)有星巴克、上島、米蘿、迪歐、兩岸、名典、老樹、新島，真鍋、BLENZ COFFEE、SPR COFFEE、COSTA COFFEE等，其中以意式咖啡美式風(fēng)格為經(jīng)營(yíng)模式的星巴克規(guī)模最大。除了星巴克之外，其他咖啡連鎖體系大多以“日式或我國(guó)*省背景的品牌居多。這類“咖啡店往往是以“咖啡的名義經(jīng)營(yíng)各式簡(jiǎn)餐、西餐、扒類食品；

9、在飲品方面，咖啡、茶、酒水等飲料在店中均有銷售。這些咖啡經(jīng)營(yíng)主體，也力求對(duì)自身品牌與經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)展更加明晰的市場(chǎng)定位。目前，星巴克、SPR COFFEE、COSTA COFFEE等意式咖啡在我國(guó)獲得了迅速開展?？Х刃袠I(yè)的開展也使得國(guó)內(nèi)的咖啡業(yè)態(tài)越來越豐富，下面是一些常見的咖啡品類。1SPR咖啡、COSTA COFFEE，以及來自我國(guó)*地區(qū)的PACIFIC COFFEE。2便利商店隨手可得的鐵罐咖啡、鋁罐包裝咖啡、方便式隨手包沖泡咖啡。3快餐店咖啡。麥當(dāng)勞快餐店、肯德基快餐店等以便利為主，用咖啡機(jī)沖泡的咖啡。4定點(diǎn)咖啡機(jī)沖泡咖啡。設(shè)置在機(jī)場(chǎng)、休息站，以便利為主，人們伸手就可得到一杯咖啡機(jī)沖泡的咖啡

10、。另外這種咖啡機(jī)還提供鐵罐咖啡、鋁鉑包裝咖啡。(四)產(chǎn)品供給分析：我店面積為120平方米，兩層式花園洋房，提供咖啡、果汁、甜點(diǎn)等餐飲效勞，另有無線網(wǎng)絡(luò)覆蓋，有報(bào)刊雜志可以借閱，有效營(yíng)業(yè)區(qū)域可同時(shí)容納60人。由上述題得大多數(shù)人會(huì)在咖啡店內(nèi)呆兩個(gè)小時(shí)，因此我店將營(yíng)業(yè)時(shí)間定為早10:00晚22:00。調(diào)查顯示客流量會(huì)主要集中在周末，我店選擇在周末時(shí)播放獨(dú)立電影來吸引消費(fèi)者。A、投入期的營(yíng)銷策略新產(chǎn)品新上市，銷售緩慢。由于引進(jìn)產(chǎn)品的費(fèi)用太高，初期通常利潤(rùn)偏低或?yàn)樨?fù)數(shù)，但此時(shí)沒有或只有極少的競(jìng)爭(zhēng)者。在產(chǎn)品的投入期，一般可以由產(chǎn)品、分銷、價(jià)格、促銷四個(gè)根本要素組合成各種不同的市場(chǎng)營(yíng)銷策略。我們選擇快速滲透

11、策略，原因如下：由于我們的工程沒有相似競(jìng)爭(zhēng)者，因此希望能夠先發(fā)制人，以最快的速度打入市場(chǎng)，并取得盡可能大的市場(chǎng)占有率，讓消費(fèi)者盡快熟悉我們的新型效勞。我們的潛在消費(fèi)者并不十分了解產(chǎn)品，因此對(duì)價(jià)格敏感。經(jīng)營(yíng)本錢可隨經(jīng)營(yíng)規(guī)模的的擴(kuò)大而降低，因此我們選擇快速滲透的策略，以低價(jià)，高促銷費(fèi)用推出新產(chǎn)品。B、成長(zhǎng)期市場(chǎng)營(yíng)銷策略經(jīng)過市場(chǎng)投入期以后，產(chǎn)品已有相當(dāng)知名度，銷售快速增長(zhǎng)，利潤(rùn)也顯著增加。但由于市場(chǎng)及利潤(rùn)成長(zhǎng)較快，容易吸引更多的競(jìng)爭(zhēng)者。消費(fèi)者對(duì)該產(chǎn)品已經(jīng)熟悉，消費(fèi)習(xí)慣業(yè)已形成，銷售量迅速增長(zhǎng)，產(chǎn)品就進(jìn)入了成長(zhǎng)期。為維持市場(chǎng)的繼續(xù)成長(zhǎng)，需要保持或稍微增加促銷費(fèi)用，但由于銷量增加，平均促銷費(fèi)用有所下降。

12、針對(duì)成長(zhǎng)期的特點(diǎn)，為維持其市場(chǎng)增長(zhǎng)率，延長(zhǎng)獲取最大利潤(rùn)的時(shí)間，可以采取下面幾種策略：a、改善產(chǎn)品品質(zhì)。如根據(jù)投入期觀察，增加咖啡品種，以提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力，滿足客戶更廣泛的需求，吸引更多顧客。b、尋找新的細(xì)分市場(chǎng)。通過市場(chǎng)細(xì)分，找到新的尚未滿足的細(xì)分市場(chǎng)，根據(jù)其需要組織生產(chǎn)，迅速進(jìn)入這一新的市場(chǎng)。c、適時(shí)降價(jià)。在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)，可以采取降價(jià)策略，以激發(fā)那些對(duì)價(jià)格比擬敏感的消費(fèi)者產(chǎn)生消費(fèi)動(dòng)機(jī)和采取消費(fèi)行動(dòng)。C、成熟期市場(chǎng)營(yíng)銷策略進(jìn)入成熟期以后，產(chǎn)品的銷售量增長(zhǎng)緩慢，逐步到達(dá)最頂峰，然后緩慢下降；產(chǎn)品的銷售利潤(rùn)也從成長(zhǎng)期的最高點(diǎn)開場(chǎng)下降。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常劇烈，各種品牌的同類產(chǎn)品不斷出現(xiàn)。對(duì)成熟期的產(chǎn)品，宜采

13、取主動(dòng)出擊的策略，使成熟期延長(zhǎng)，或使產(chǎn)品生命周期出現(xiàn)再循環(huán)。為此，可以采取以下三種策略：a、市場(chǎng)調(diào)整。這種策略不是要調(diào)整產(chǎn)品本身，而是發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品的新用途、尋求新的用戶或改變推銷方式等，以使產(chǎn)品銷售量得以擴(kuò)大。b、產(chǎn)品調(diào)整。這種策略是通過產(chǎn)品自身的調(diào)整來滿足顧客的不同需要，吸引有不同需求的顧客。整體產(chǎn)品概念的任何一層次的調(diào)整都可視為產(chǎn)品再推出。c、市場(chǎng)營(yíng)銷組合調(diào)整。即通過對(duì)產(chǎn)品、定價(jià)、渠道、促銷四個(gè)市場(chǎng)營(yíng)銷組合因素加以綜合調(diào)整，刺激銷售量的上升。常用的方法包括降價(jià)、提高促銷水平、擴(kuò)展分銷渠道和提高效勞質(zhì)量等。D、衰退期市場(chǎng)營(yíng)銷策略衰退期的主要特點(diǎn)是：產(chǎn)品銷售量急劇下降；企業(yè)從這種產(chǎn)品中獲得的利潤(rùn)很

14、低甚至為零；大量的競(jìng)爭(zhēng)者退出市場(chǎng)；消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣已發(fā)生改變等。面對(duì)處于衰退期的產(chǎn)品，企業(yè)需要進(jìn)展認(rèn)真的研究分析，決定采取什么策略，在什么時(shí)間退出市場(chǎng)。通常有以下幾種策略可供選擇；a、繼續(xù)策略。繼續(xù)延用過去的策略，仍按照原來的細(xì)分市場(chǎng)，使用一樣的分銷渠道、定價(jià)及促銷方式，直到這種產(chǎn)品完全退出市場(chǎng)為止。b、集中策略。把企業(yè)能力和資源集中在最有利的細(xì)分市場(chǎng)和分銷渠道上，從中獲取利潤(rùn)。這樣有利于縮短產(chǎn)品退出市場(chǎng)的時(shí)間，同時(shí)又能為企業(yè)創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。c、收縮策略。拋棄無希望的顧客群體，大幅度降低促銷水平，盡量減少促銷費(fèi)用，以增加目前的利潤(rùn)。這樣可能導(dǎo)致產(chǎn)品在市場(chǎng)上的衰退加速，但也能從忠實(shí)于這種產(chǎn)品的顧

15、客中得到利潤(rùn)。d、放棄策略。對(duì)于衰退比擬迅速的產(chǎn)品，應(yīng)該當(dāng)機(jī)立斷，放棄經(jīng)營(yíng)?？梢圆扇⊥耆艞壍男问?，如把產(chǎn)品完全轉(zhuǎn)移出去或立即停頓生產(chǎn)；也可采取逐步放棄的方式，使其所占用的資源逐步轉(zhuǎn)向其他的產(chǎn)品。價(jià)格分析：如上述問題，除了咖啡，大局部人都會(huì)再用些甜點(diǎn)。鑒于此，我店不只供給咖啡，也提供鮮榨果汁和甜點(diǎn)?？Х榷▋r(jià)單位：杯咖啡系列原材料定價(jià)玫瑰浪漫咖啡特級(jí)藍(lán)山、白蘭地、玫瑰花、方糖68 皇家咖啡特級(jí)藍(lán)山、白蘭地、方糖58 布魯諾咖啡熱咖啡、白蘭地、加利安諾香甜酒、檸檬片、肉桂棒、方糖58瑪克蘭咖啡熱咖啡、白蘭地、檸檬片、肉桂棒、方糖48椰香咖啡冰咖啡、白蘭地、椰奶、鮮奶油、冰塊48維也納咖啡熱咖啡、巧

16、克力醬、鮮奶油、七彩米、方糖48彩虹冰咖啡冰咖啡、草莓冰淇淋、紅石榴汁、蜂密、紅櫻桃、鮮奶油、碎冰48冰摩卡咖啡黑咖啡、巧克力醬、冰牛奶、冰淇淋、冰塊38卡布奇諾冰咖啡冰咖啡、巧克力醬、鮮奶油、冰塊、肉桂粉38拿鐵咖啡熱咖啡、牛奶、方糖38貴夫人咖啡熱咖啡、鮮奶油、牛奶、方糖38果汁定價(jià)單位：杯果汁系列原材料定價(jià)純純回憶香草果露、榛果果露、牛奶、茶58醇濃私語巧克力果露、牛奶、茶48初戀之味玫瑰果露38天天天藍(lán)藍(lán)莓果露38甜點(diǎn)定價(jià)單位：1份/3塊甜點(diǎn)系列原材料定價(jià)香草葡萄松餅酒漬葡萄干、松餅粉、泡打粉、奶油、黃油、砂糖、全蛋48可可巧克力豆松餅?zāi)涂颈呵煽肆Χ?、松餅粉、泡打粉、奶油、黃油、砂糖、

17、全蛋48酪乳藍(lán)莓松餅藍(lán)莓、松餅粉、香草酵母乳、酪乳48抹茶紅豆松餅?zāi)ú璺?、蜜紅豆粒、松餅粉、泡打粉、奶油、黃油、砂糖、全蛋483、地點(diǎn)分析：4、促銷分析營(yíng)業(yè)推廣策略如上數(shù)據(jù)顯示，我們選擇以下三種營(yíng)業(yè)推廣策略：A、優(yōu)惠券假設(shè)在我店一次消費(fèi)滿100元的消費(fèi)者，該次消費(fèi)提供9折優(yōu)惠。B、免費(fèi)贈(zèng)送假設(shè)在我店消費(fèi)一次滿80元的消費(fèi)者，再贈(zèng)送10元的消費(fèi)券。C、會(huì)員制假設(shè)在我店消費(fèi)積分超20分的消費(fèi)者每30元為1積分，以后的每次消費(fèi)均提供9折優(yōu)惠。六綜合分析：市場(chǎng)供需調(diào)查預(yù)測(cè)表工程目前情況工程投產(chǎn)時(shí)的情況工程達(dá)產(chǎn)時(shí)的情況工程達(dá)產(chǎn)半年時(shí)的情況市場(chǎng)需求4896048960100512622344市場(chǎng)供給051

18、8400518400518400總需求超過總供給量48960103944本工程產(chǎn)量0518400518400518400七市場(chǎng)調(diào)查的對(duì)象：分群隨機(jī)抽樣法將目標(biāo)受眾分為學(xué)生和上班族兩局部，每局部隨機(jī)抽取40名對(duì)象八數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的方法：直接向客戶或消費(fèi)者調(diào)查實(shí)地考察加權(quán)平均法問卷星線性回歸法資料來源：.規(guī)模經(jīng)濟(jì)區(qū)間一規(guī)模經(jīng)濟(jì)區(qū)間表4-1 試運(yùn)營(yíng)期銷售情況估算表單位：元工程試運(yùn)營(yíng)期1 2 3 合計(jì)總本錢費(fèi)用100452 91193 94276 285921 變動(dòng)本錢8305 10507 13590 32402 固定本錢92147 80686 80686 253519 產(chǎn)品銷售主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不

19、含稅48960 70512 100512 219984 該期銷售量杯1020146920944583根據(jù)上表情況作圖并做出趨勢(shì)線及函數(shù)：圖4-1 規(guī)模效果曲線圖 Y=48* *1=1905 *2=3467解得： Y=0.0238*2 79.843* + 157137 y1=91440 y2=166416所以，每月銷量在 1905 , 3467 的*圍里，規(guī)模經(jīng)濟(jì)。投資估算與資金一建立投資估算1.固定資產(chǎn)投資估算表5-1 固定資產(chǎn)投資估算表工程二級(jí)科目數(shù)額元固定資產(chǎn)105880在建工程裝修原材料176362應(yīng)付職工薪酬119648房租105000合計(jì)506890注：在關(guān)于固定資產(chǎn)折舊局部，折舊殘

20、值=固定資產(chǎn)+在建工程原材料* 5% 未將建立期的裝修人工算入。1固定資產(chǎn)表5-2 固定資產(chǎn)購(gòu)置開業(yè)用品估算表工程單價(jià)數(shù)量數(shù)據(jù)來源小計(jì)沙發(fā)雙人白色499 4 宜家1996 沙發(fā)雙人條紋1099 4 宜家4396 沙發(fā)單人399 8 宜家3192 餐桌玻璃399 8 宜家3192 書架埃克佩迪999 2 宜家1998 架子小99 2 宜家198 架子大129 2 宜家258 木質(zhì)套桌999 2 宜家1998 克林斯伯邊桌99 4 宜家396 南德爾椅子199 8 宜家1592 帶靠背吧臺(tái)凳89 8 宜家712 吧臺(tái)定做2000 1 淘寶2000 毛絨單人沙發(fā)369 4 淘寶1476 格霍曼搖椅2

21、99 2 宜家598 迪維臺(tái)燈399 1 宜家399 迪維亞臺(tái)燈199 2 宜家398 萊瑞克臺(tái)燈249 4 宜家996 基倫壁燈99 4 宜家396 克瑞伯壁燈299 2 宜家598 索德爾吊燈299 1 宜家299 馬克魯斯吊燈399 1 宜家399 索德爾吊燈249 1 宜家249 克斯多拉枝形燈499 1 宜家499 德洛帕瓶40 15 宜家599 金屬餐具24件套59 80 宜家4720 網(wǎng)狀吊燈399 1 宜家399 網(wǎng)狀臺(tái)燈249 1 宜家249 亨福斯鏡子69 4 宜家276 烏西拉鏡子99 5 宜家495 佳迪燭臺(tái)40 2 宜家80 克尼斯修雙人沙發(fā)1999 4 宜家7996

22、 林德維邊桌149 4 京東596 投影儀2858 1 淘寶2858 電腦6000 1 京東6000 幕布16:9/120寸574 1 淘寶574 高腳杯59 20 宜家1180 博客爾5 80 宜家392 餐碟大30 100 宜家2990 餐碟小30 100 宜家2990 碗20 40 宜家796 ARV碗15 40 宜家596 高腳小碗25 40 宜家996 托盤大79 20 宜家1580 托盤方40 30 宜家1197 托盤小30 20 宜家598 杯墊10 20 宜家198 細(xì)口瓶49 60 宜家2940 保溫壺79 8 宜家632 迷你咖啡杯20 60 宜家1194 咖啡杯59 60

23、 宜家3540 手動(dòng)打奶泡器200ml120 1 宜家120 奶油槍BEST400 1 宜家400 氣彈BEST48 1 宜家48 Espresso杯120 20 宜家2400 Cappuccino杯120 20 宜家2400 Latte杯120 20 宜家2400 馬克杯120 20 宜家2400 匙羹6 60 宜家360 咖啡蒸煮器TCA-3人份180 2 宜家360 咖啡爐二心一爐650 1 宜家650 計(jì)時(shí)器115 1 宜家115 咖啡量匙5 10 宜家50 角架60 1 宜家60 絨布袋45 1 宜家45 VEV摩卡壺150 5 宜家750 意大利濾紙15 2 宜家30 長(zhǎng)嘴壺280

24、 1 宜家280 2人份沖茶器25 10 宜家250 沙冰機(jī)K*767750 1 宜家750 冷飲機(jī)雙缸1800 1 宜家1800 華夫爐550 1 宜家550 刨冰機(jī)臺(tái)式1300 1 宜家1300 星級(jí)制冰機(jī)80磅4800 1 宜家4800 海爾冰箱雙門3667 1 淘寶3667 其他5000 總計(jì)105880 2在建工程表5-3 裝修材料及人工估算表序號(hào)工程內(nèi)容單位數(shù)量單價(jià)金額主材次材人工合計(jì)一二層咖啡廳裝飾局部：1卡座地面600600mm拋光磚鋪貼m247.47212481326257 2地面深啡網(wǎng)*石波打線鋪貼m224.233012483909438 3大廳、包廂地面600600mm拋

25、光磚m2134.872155714419411 4墻面*石點(diǎn)掛m2673604011351334371 5電梯門套200mm*石線條m6.136015814562782 6電梯門套側(cè)面*石點(diǎn)掛m22.86510401136631896 7門檻石鋪貼塊158210291211815 810mm*石踢腳線m228332104510260 9大廳輕鋼龍骨二級(jí)造型吊頂m2258338458622188 10天棚頂部刮灰刷白色乳膠漆m225816019359030 11天棚頂部開回風(fēng)口、送風(fēng)口個(gè)300065651950 12天棚頂部茶鏡雕花玻璃裝飾m219.21255481783418 13窗簾盒m39

26、.618324451782 14天棚頂部金箔墻紙m29.2451854497 15仿實(shí)木門套及安裝樘143653240480111214 16仿實(shí)木門套擦色漆m272.8420611037498 17門碰及安裝m214150015210 18100mm加厚門合頁及安裝19把手鎖及安裝套14135001351890 20二層過廳A立面木制裝飾m216.872151622494183 21墻面裝飾擦色漆m227.6420611032843 22墻面裝飾茶鏡m214.2503481011434 23二層過廳B立面木制裝飾m25.895151622721578 24墻面裝飾擦

27、色漆m25.842061103597 25效勞臺(tái)18mm木芯板柜臺(tái)制作m4.55380604859254209 26總臺(tái)擦色漆m25.142061103525 27總臺(tái)細(xì)花白*石飾面m23320201134531359 28總臺(tái)細(xì)金線米黃*石飾面m23.8360201134931873 29制作間隔斷18mm木芯板制作m27.9658811541217 30制作間隔斷8mm鋼化白玻璃m4751048133532 31制作間隔斷擦色漆m27.942061103814 32制作間操作臺(tái)18mm木芯板制作m5.9160404046043564 33制作間操作臺(tái)擦色漆m25.742061103587

28、34制作間操作臺(tái)*石臺(tái)面m4.2320201134531903 35卡座區(qū)走道墻面實(shí)木線條隔斷m222.212010812114684 36卡座區(qū)走道墻面擦色漆m285420611038755 37包廂墻面18mm木芯板制作m213065107314819240 38包廂墻面擦色漆m21304206110313390 39淺啡網(wǎng)*石窗臺(tái)板m17.2728321121926 40包廂墻面嵌入10mm金色不銹鋼線條m117.21515212461 41包廂酒水柜18mm木芯板制作m211.76004527592010764 42包廂酒水柜擦色漆m222.3420611032297 43墻面貼墻紙m

29、222.84818571300 44墻面刮灰m222.8411116365 45包廂衛(wèi)生間防滑地面磚鋪貼m216.149.51045104.51682 46包廂衛(wèi)生間墻面磚m287.464104511910401 47公共衛(wèi)生間防滑地面磚鋪貼m220.749.51045104.52163 48包公共衛(wèi)生間墻面磚m2426410451194998 49衛(wèi)生間天棚m236.838540833054 50衛(wèi)生間天棚刮灰刷白色乳膠漆m236.816019351288 51衛(wèi)生間洗臉臺(tái)鋼構(gòu)造m8.6148201623302838 52衛(wèi)生間洗臉臺(tái)*石m26.933035654302967 53衛(wèi)生間防水

30、處理m273.619019382797 小計(jì)436011515270844 二電氣局部：1筒燈套812800282268 2T5燈管m1093400343706 3五孔插座個(gè)33170017561 4開關(guān)個(gè)22140014308 5網(wǎng)線、電視、插座個(gè)12280028336 6銅芯線V1.5m2、2.5m2、項(xiàng)133040033043304 7底盒、接線盒、PVC護(hù)套管項(xiàng)116520016521652 8中型配電盒、空氣開關(guān)項(xiàng)3420004201260 9給排水PPR管、PVC管及配件項(xiàng)124780024782478 10水電人工m2206.50045459293 小計(jì)802025166 合計(jì)2

31、96010 2.開辦費(fèi)1開辦費(fèi)表5-4 開辦費(fèi)用組成表工程預(yù)算元執(zhí)照辦理761工資6000差旅費(fèi)200調(diào)研費(fèi)800印刷費(fèi)500宣傳費(fèi)3000其他費(fèi)用200合計(jì)11461說明：根據(jù)最新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，開辦費(fèi)采用在投產(chǎn)使用的第一個(gè)月進(jìn)展全部攤銷。2個(gè)體營(yíng)業(yè)執(zhí)照及證件列表表5-5 個(gè)體營(yíng)業(yè)執(zhí)照及證件表名稱價(jià)格元申請(qǐng)個(gè)體工商戶預(yù)登記30申請(qǐng)個(gè)體工商戶登記23組織機(jī)構(gòu)代碼證108刻章300辦理國(guó)稅登記證50辦理地稅登記證50衛(wèi)生許可證200總計(jì)761王蘇飛二流動(dòng)資產(chǎn)估算1.流動(dòng)資產(chǎn)1存貨表5-6 期初采購(gòu)原材料存貨估算表品名規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)小計(jì)備注牛奶1L12罐/箱箱2130260肉桂粉454g/罐罐170

32、70蜂蜜2.5kg/罐罐14040咖啡糖4546包/箱箱1420420白糖包4206包/箱箱1360360香草果露700cc/支支11101101oz=28.4ml藍(lán)莓果露700cc/支支1110110榛果果露700cc/支支1110110巧克力果露700cc/支支1110110焦糖果露700cc/支支1110110玫瑰果露700cc/支支1110110特級(jí)牙買加藍(lán)山咖啡1磅/包包3180540特級(jí)藍(lán)山1磅/包包285170特級(jí)巴西1磅/包包270140特級(jí)哥倫比亞1磅/包包270140特級(jí)曼特寧1磅/包包270140特級(jí)碳燒1磅/包包270140特級(jí)綜合冰咖啡1磅/包包270140特級(jí)綜合熱

33、咖啡1磅/包包270140AA級(jí)巴西1磅/包包570350AA級(jí)哥倫比亞1磅/包包570350AA級(jí)曼特寧1磅/包包570350AA級(jí)碳燒1磅/包包570350AA級(jí)綜合冰咖啡1磅/包包1070700單制冷AA級(jí)綜合熱咖啡1磅/包包570350AA意大利咖啡豆1磅/包包570350奶油球50個(gè)10包/箱箱1300300玉桂粉454g罐17070蜂蜜2.5kg/罐罐14040噴忌廉184G支33090紅糖水1000ml/瓶瓶14848薄荷蜜700ml/瓶瓶14848藍(lán)柑蜜700ml/瓶瓶16565薄荷酒700ml/瓶瓶19595有枝紅櫻桃700ml/瓶瓶12525有枝綠櫻桃700ml/瓶瓶125

34、25草莓汁1kg/罐罐12727柳橙汁1kg/罐罐12727鳳梨汁1kg/罐罐12727芒果汁1kg/罐罐12727青蘋果汁1kg/罐罐12727水密桃汁1kg/罐罐12727松餅粉2kg/包10包袋14040草莓甜伴1kg/罐罐13535朱古力甜伴1kg/罐罐13535鳳梨甜伴1kg/罐罐13535鳳梨椰果2.5kg/罐罐12020雞蛋12個(gè)/打打31545水果視具體情況儲(chǔ)藏120合計(jì)7458注：此為期初原材料的采購(gòu)，后期根據(jù)銷售情況列有年采購(gòu)金額表。2應(yīng)收賬款此局部將房屋押金款房租三個(gè)月10.5萬元整，在資產(chǎn)負(fù)債表中記入應(yīng)收賬款。3現(xiàn)金各期現(xiàn)金預(yù)算量如下表：表5-7 單位：元建立期投產(chǎn)期達(dá)

35、產(chǎn)期1 2 3 4 56 現(xiàn)金6200006400007200007800008000008200008300008400004庫(kù)存表5-8 原材料采購(gòu)消耗及庫(kù)存情況表單位：元建立期試運(yùn)營(yíng)期123456該期消耗032175153920169780186940201500218660228540該期采購(gòu)745835000150000170000190000200000220000230000期末庫(kù)存7458 10283 6363 6583 9643 8143 9483 10943 2.流動(dòng)負(fù)債1應(yīng)付賬款每期購(gòu)置原材料，產(chǎn)生50%的應(yīng)付賬款，在下一期歸還。表5-9 單位：元該期應(yīng)付賬款372917

36、500750008500095000100000110000115000三建立期利息表5-10 貸款信息表貸款總額50萬元人民幣貸款利息年利率8%，月利率0.67%貸款時(shí)長(zhǎng)6.5年，78個(gè)周期還款方式等額本金還款法各期還款情況及利息表詳見：六、財(cái)務(wù)根底數(shù)據(jù)二總本錢費(fèi)用及其構(gòu)成9.利息支出建立期還款及利息表：表5-11 單位：元期數(shù)貸款余額月利率每月還款利息本息和15000000.67%6410 3333 9744 2493590 0.67%6410 3291 9701 3487179 0.67%6410 3248 9658 建立期1-319231987229103四資本金100萬元整五外部資金

37、銀行貸款50萬,利率8%，即三建立期利息中貸款信息表。*雪梅六資金總額與資金籌措表表5-12 投資總額與資金籌措表單位：元序號(hào)工程年份建立期外幣折人民幣人民幣小計(jì)1總投資150000015000001.1建立投資5183515183511.2建立期利息987298721.3流動(dòng)資金8438178438172資金籌措150000015000002.1自有資金10000001000000其中：用于流動(dòng)資金8438178438172.2借款500000500000長(zhǎng)期借款500000500000流動(dòng)資金借款其他短期借款2.3其他財(cái)務(wù)根底數(shù)據(jù)估算一生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期：6年二總本錢費(fèi)用及其構(gòu)成1.總本

38、錢費(fèi)用構(gòu)成1試運(yùn)行期表6-1總本錢費(fèi)用估算表單位：元序號(hào)工程年份投產(chǎn)期1 2 3 合計(jì)1 外購(gòu)原材料5100 7345 10470 22915 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力5832 5832 5832 17496 3 工資福利費(fèi)32380 32380 32380 97140 4 折舊費(fèi)61746174617418522 5 修理費(fèi)500 500 500 1500 6 維簡(jiǎn)費(fèi)0 0 0 0 7 攤銷費(fèi)46461 35000 35000 116461 8 利息支出3205316231209487 9 其他費(fèi)用800 800 800 2400 10 總本錢費(fèi)用100452 91193 94276 285921

39、 11 變動(dòng)本錢8305 10507 13590 32402 12 固定本錢92147 80686 80686 253519 13 經(jīng)營(yíng)本錢44612 46857 49982 141451 2達(dá)產(chǎn)期表6-2總本錢費(fèi)用估算表單位：元序號(hào)工程年份試運(yùn)營(yíng)期達(dá)產(chǎn)期1234561外購(gòu)原材料22915 1539201697801869402015002186602285402外購(gòu)燃料及動(dòng)力17496 6998469984699846998469984699843工資福利費(fèi)97140 4957004957004957004957004957004957004折舊費(fèi)18522 7408874088740887

40、408874088740885修理費(fèi)1500 6000600060006000600060006維簡(jiǎn)費(fèi)0 0000007攤銷費(fèi)116461 4200004200004200004200004200004200008利息支出9487 34103279492179515641948733339其他費(fèi)用2400 96009600960096009600960010總本錢費(fèi)用285921 12633951273101128410712925131303519130724511變動(dòng)本錢32402 18802319772920873521714122814723187312固定本錢253519 10753

41、721075372107537210753721075372107537213經(jīng)營(yíng)本錢141451 7352047510647682247827847999448098242.外購(gòu)原材料本錢的估算原材料本錢是總本錢費(fèi)用的重要組成局部，其計(jì)算公式如下：原材料本錢=全年產(chǎn)量*單位產(chǎn)品原材料本錢根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查結(jié)果顯示，咖啡廳最好的原材料本錢不超過3.5元，本店希望采用比擬優(yōu)質(zhì)的咖啡豆產(chǎn)品，單位產(chǎn)品原材料的本錢定在5元有充足的調(diào)節(jié)空間，同時(shí)也防止原材料價(jià)格上漲帶來的巨大壓力。3.外購(gòu)燃料動(dòng)力本錢的估算燃料動(dòng)力本錢=全年產(chǎn)量*單位產(chǎn)品燃料動(dòng)力本錢。1水費(fèi)經(jīng)營(yíng)效勞及其他用水價(jià)格：2.00元/立方米非居民用戶

42、一般水戶排水費(fèi)價(jià)格：1.80元/立方米2電費(fèi)表6-3工商業(yè)及其他用電：?jiǎn)挝唬涸?千瓦時(shí)不滿1千伏10千伏35千伏110千伏及以上非夏季單一制未分時(shí)電價(jià)用戶0.8850.8600.8350.815夏季單一制未分時(shí)電價(jià)用戶09100.8850.8600.840根據(jù)星巴克威海路店，每月用水大約316立方米，每日消費(fèi)者400人，一月用電5200元。故為了保證足夠的水電費(fèi)資金，我們所有的水電費(fèi)預(yù)算，采取與星巴克威海路店一樣的數(shù)額。表6-4 每月水電費(fèi)預(yù)算表工程價(jià)格元水費(fèi)632電費(fèi)5200總計(jì)58324. 工資福利費(fèi)表6-5職位人數(shù)工作形式費(fèi)用小計(jì)元咖啡制作1全職9000元/月9000咖啡制作學(xué)徒1全職2

43、500元/月2500甜點(diǎn)制作1全職4500元/月4500收銀員1全職2800元/月2800效勞生2全職2600元/月5200效勞生2兼職13元/小時(shí)20小時(shí)/周2080設(shè)備維修員1兼職每月定期維修1次300店鋪經(jīng)理1全職6000元/月6000合計(jì)1032380每年年底給每位員工多發(fā)1個(gè)月的工資，日常營(yíng)業(yè)小費(fèi)歸屬個(gè)人，每年拿出1萬元為員工購(gòu)置節(jié)日禮品，一年有近1個(gè)月的時(shí)間為法定假日，需要發(fā)放3倍工資。則每年的工資福利費(fèi)=每月工資*12+1+每月工資*3-1+10000=495700元5.折舊費(fèi)每月折舊=固定資產(chǎn)總額-固定資產(chǎn)殘值/生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期*12=506890-8818表6-6工程數(shù)額生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期

44、年6固定資產(chǎn)賬面價(jià)值元506890固定資產(chǎn)凈殘值元25318 月折舊額元6174 注：根據(jù)最新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，內(nèi)資企業(yè)殘值率是原值5%以內(nèi)由企業(yè)自行合理確定。外資企業(yè)殘值不低于原值的10%，需要少留或不留殘值的，應(yīng)經(jīng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。不按規(guī)定的，不得在稅前抵扣。表中：固定資產(chǎn)凈產(chǎn)值=固定資產(chǎn)賬面價(jià)值*5%，計(jì)算結(jié)果根據(jù)月折舊額的取整有所變動(dòng)。雖然生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期為6年，但是加上建立期和試運(yùn)營(yíng)期共為6.5年6.修理費(fèi)預(yù)計(jì)平均每月維修費(fèi)為500元。7維簡(jiǎn)費(fèi)維簡(jiǎn)費(fèi)，是指我國(guó)境內(nèi)所有煤炭生產(chǎn)企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱企業(yè))從本錢中提取，專項(xiàng)用于維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)的資金。鑒于原在煤礦維簡(jiǎn)費(fèi)中用于平安投入的支出工程已經(jīng)獨(dú)立出來

45、，單獨(dú)提取煤炭生產(chǎn)平安費(fèi)用，因此，本規(guī)定所稱煤礦維簡(jiǎn)費(fèi)不包括平安費(fèi)用，但包括井巷費(fèi)用。由于咖啡廳企業(yè)不屬于維簡(jiǎn)費(fèi)的使用*圍，故維簡(jiǎn)費(fèi)為0.8.攤銷費(fèi)在試運(yùn)營(yíng)期的第一個(gè)月攤銷建立期的開辦費(fèi)11461元；此外，每月攤銷房屋租金3.5萬元。房屋租金的支付假設(shè)：抵押3個(gè)月房租10.5萬元，達(dá)產(chǎn)期每年按季度提前支付。建立期和試運(yùn)營(yíng)期按月支付。9.利息支出每月利息支出=貸款余額*月利率/30*當(dāng)月實(shí)際天數(shù)為了計(jì)算便捷，所以每月利息支出預(yù)算=貸款余額*月利率貸款總額50萬元整，年利率8%，月利率0.67%，每期還款情況如下表：根據(jù)報(bào)表的編制，所以將上表匯總，得出下表：表6-8單位：元時(shí)期貸款期初余額還款情況

46、合計(jì)利息合計(jì)本息和建立期1-350000019231 9872 29103 試運(yùn)營(yíng)期4-6480769 19231 9487 28718 第一年7-18461538 76923 34103 111026 第二年19-30384615 76923 27949 104872 第三年31-42307692 76923 21795 98718 第四年43-54230769 76923 15641 92564 第五年55-66153846 76923 9487 86410 第六年67-7876923 76923 3333 80256 合計(jì)500000 131667 631667 10.其他費(fèi)用其他費(fèi)用每

47、月預(yù)計(jì)800元。三經(jīng)營(yíng)本錢經(jīng)營(yíng)本錢是指在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)應(yīng)該負(fù)擔(dān)的全部本錢，包括銷售本錢、銷售稅金、及期間費(fèi)用等。經(jīng)營(yíng)本錢=總本錢費(fèi)用-折舊費(fèi)+主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加四銷售收入銷售收入=銷售量*平均單位產(chǎn)品單價(jià)根據(jù)市場(chǎng)分析及定價(jià)，平均單位產(chǎn)品單價(jià)=48元。具體銷售收入額可見五經(jīng)營(yíng)稅金及附加局部。五經(jīng)營(yíng)稅金及附加營(yíng)業(yè)稅=銷售收入*5%城市維護(hù)建立稅=銷售收入*7%教育費(fèi)附加增值稅=銷售收入*3%1.試運(yùn)營(yíng)期表6-9主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入和稅金及附加估算表單位：元序號(hào)工程年份試運(yùn)營(yíng)期1 2 3 合計(jì)1產(chǎn)品銷售主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不含稅48960 70512 100512 219984 2主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加2619 3772

48、 5377 11769 2.1營(yíng)業(yè)稅2448 3526 5026 10999 2.2消費(fèi)稅2.3城市維護(hù)建立稅171 247 352 770 2.4房產(chǎn)稅、土地使用稅3教育費(fèi)附加增值稅應(yīng)交稅額73 106 151 330 2.達(dá)產(chǎn)期表6-10主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入和稅金及附加估算表單位：元序號(hào)工程年份試運(yùn)營(yíng)期達(dá)產(chǎn)期1 2 3 4 5 6 1產(chǎn)品銷售主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不含稅308880 1477632 1629888 1794624 1934400 2099136 2193984 2主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加11769 79053 87199 96012 103490 112304 117378 2.1營(yíng)業(yè)稅109

49、99 73882 81494 89731 96720 104957 109699 2.2消費(fèi)稅0 2.3城市維護(hù)建立稅770 5172 5705 6281 6770 7347 7679 2.4房產(chǎn)稅、土地使用稅0 3教育費(fèi)附加增值稅應(yīng)交稅額330 2216 2445 2692 2902 3149 3291 六所得稅所得稅=利潤(rùn)總額*25%由于前期利潤(rùn)為負(fù)，故所得稅申報(bào)為0，用以后年度的利潤(rùn)補(bǔ)虧后，利潤(rùn)為正的局部繳納所得稅。5年內(nèi)具體繳納所得稅可見七凈利潤(rùn)中的利潤(rùn)表。七凈利潤(rùn)凈利潤(rùn)=凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總額1所得稅率1.試運(yùn)營(yíng)期表6-11利潤(rùn)表單位：元序號(hào)工程年份投產(chǎn)期1 2 3 合計(jì)生產(chǎn)負(fù)荷%)1產(chǎn)品

50、銷售營(yíng)業(yè)收入48960 70512 100512 219984 2銷售稅金及附加2693 3878 5528 12099 3總本錢費(fèi)用100452 91193 94276 285921 4利潤(rùn)總額-54185 -24559 708 -78036 5所得稅0 0 0 0 6凈利潤(rùn)-54185 -24559 708 -78036 7可供分配利潤(rùn)-54185 -24559 708 -78036 7.1盈余公積金7.2應(yīng)付利潤(rùn)7.3未分配利潤(rùn)-54185 -24559 708 -78036 8累計(jì)未分配利潤(rùn)-54185 -78744 -78036 2.達(dá)產(chǎn)期表6-12利潤(rùn)表單位：元序號(hào)工程年份試運(yùn)營(yíng)期

51、達(dá)產(chǎn)期1 2 3 4 5 6 生產(chǎn)負(fù)荷%)1產(chǎn)品銷售營(yíng)業(yè)收入2199841477632 1629888 1794624 1934400 2099136 2193984 2銷售稅金及附加1209981270 89644 98704 106392 115452 120669 3總本錢費(fèi)用2859211263395 1273101 1284107 1292513 1303519 1307245 4利潤(rùn)總額-78036132967 267143 411813 535495 680165 766070 5所得稅06634 66786 102953 133874 170041 191517 6凈利潤(rùn)-78

52、036126333 200357 308860 401621 510123 574552 7可供分配利潤(rùn)-78036126333 200357 308860 401621 510123 574552 7.1盈余公積金18950 30054 46329 60243 76519 86183 7.2應(yīng)付利潤(rùn)6317 20036 61772 120486 204049 229821 7.3未分配利潤(rùn)-78036101066 150268 200759 220892 229556 258549 8累計(jì)未分配利潤(rùn)-106430 -5364 144904 345663 566555 796110 10546

53、59 李慧蓮財(cái)務(wù)效益分析一利潤(rùn)表1.試運(yùn)營(yíng)期表7-1利潤(rùn)表單位：元序號(hào)工程年份投產(chǎn)期1 2 3 合計(jì)生產(chǎn)負(fù)荷%)1產(chǎn)品銷售營(yíng)業(yè)收入48960 70512 100512 219984 2銷售稅金及附加2693 3878 5528 12099 3總本錢費(fèi)用100452 91193 94276 285921 4利潤(rùn)總額-54185 -24559 708 -78036 5所得稅0 0 0 0 6凈利潤(rùn)-54185 -24559 708 -78036 7可供分配利潤(rùn)-54185 -24559 708 -78036 7.1盈余公積金7.2應(yīng)付利潤(rùn)7.3未分配利潤(rùn)-54185 -24559 708 -780

54、36 8累計(jì)未分配利潤(rùn)-54185 -78744 -78036 2.達(dá)產(chǎn)期表7-2利潤(rùn)表單位：元序號(hào)工程年份試運(yùn)營(yíng)期達(dá)產(chǎn)期1 2 3 4 5 6 生產(chǎn)負(fù)荷%)1產(chǎn)品銷售營(yíng)業(yè)收入2199841477632 1629888 1794624 1934400 2099136 2193984 2銷售稅金及附加1209981270 89644 98704 106392 115452 120669 3總本錢費(fèi)用2859211263395 1273101 1284107 1292513 1303519 1307245 4利潤(rùn)總額-78036132967 267143 411813 535495 680165

55、766070 5所得稅06634 66786 102953 133874 170041 191517 6凈利潤(rùn)-78036126333 200357 308860 401621 510123 574552 7可供分配利潤(rùn)-78036126333 200357 308860 401621 510123 574552 7.1盈余公積金18950 30054 46329 60243 76519 86183 7.2應(yīng)付利潤(rùn)6317 20036 61772 120486 204049 229821 7.3未分配利潤(rùn)-78036101066 150268 200759 220892 229556 2585

56、49 8累計(jì)未分配利潤(rùn)-106430 -5364 144904 345663 566555 796110 1054659 二現(xiàn)金流量表平安部投資表7-3現(xiàn)金流量表全部投資單位：元序號(hào)工程年份建立期試運(yùn)營(yíng)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)1 2 3 4 5 6 生產(chǎn)負(fù)荷%1現(xiàn)金流入0 219984 1477632 1629888 1794624 1934400 2099136 2193984 11349648 1.1主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入0 219984 1477632 1629888 1794624 1934400 2099136 2193984 11349648 1.2回收固定資產(chǎn)余值1.3回收流動(dòng)資金1.4其他現(xiàn)金流

57、入2現(xiàn)金流出656183 276322 1299031 1442621 1543431 1649600 1787237 1848548 10502973 2.1建立投資518351 0 0 0 0 0 0 0 518351 2.2流動(dòng)資金1923119231769237692376923769237692376923500000 2.3經(jīng)營(yíng)本錢0 141451 735204 751064 768224 782784 799944 809824 4788495 2.4主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售稅金及附加0 12099 81270 89644 98704 106392 115452 120669 624231

58、2.5所得稅0 0 6634 66786 102953 133874 170041 191517 671806 2.6其他現(xiàn)金流出118601103541 399000 458205 496627 549627 624876 649614 3400091 3凈現(xiàn)金流量1-2-656183 -56338 178601 187267 251193 284800 311899 345436 846675 4累計(jì)凈現(xiàn)金流量-656183 -712521 -533920 -346653 -95460 189339 501238 846675 5所得稅前凈現(xiàn)金流量3+2.5-656183 -56338 1

59、85236 254052 354146 418674 481940 536954 1518480 6所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量-656183 -712521 -527285 -273233 80913 499586 981527 1518480 三資金來源與運(yùn)用表表7-4資金來源與運(yùn)用表單位：元序號(hào)工程試運(yùn)營(yíng)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)1 2 3 4 5 6 生產(chǎn)負(fù)荷%1資金來源1525980 95676 794555 1006231 1180901 1324583 1494253 1600158 9022336 1.1利潤(rùn)總額0 -78036 132967 267143 411813 535495 680

60、165 766070 2715616 1.2折舊費(fèi)18522 18522 74088 74088 74088 74088 74088 74088 481572 1.3攤銷費(fèi)0 116461 420000 420000 420000 420000 420000 420000 2636461 1.4長(zhǎng)期借款500000 500000 1.5流動(dòng)資金借款7458 38729 167500 245000 275000 295000 320000 340000 1688687 1.6其他短期借款0 1.7自有資金1000000 1000000 1.8其他0 1.9回收固定資產(chǎn)余值0 1.10回收流動(dòng)資金